第九章决策分析PPT课件.ppt

第九章决策分析 决策是管理者从事管理工作的基础 在管理过程中 管理者会面临各种各样的问题 它们都需要管理者予以解决 在实际管理工作中 最大的失误来自于决策的错误 因此 掌握科学决策的理论与方法是提高管理效率与效益的基础 1 一 决策分类 按性质的重要性分 战略决策 策略决策和执行决策 按决策的结构分类 程序决策和非程序决策 按定量和定性分 定量决策和定性决策 按决策环境分 确定性 风险性和不确定性决策 按决策过程的连续性分 单项决策和序贯决策按决策目标的多少分 多目标决策和单目标决策 2 决策目标 行动方案 自然状态 效益值行动方案集 A s1 s2 sm 自然状态集 N n1 n2 nk 效益 函数 值 v si nj 自然状态发生的概率P P sj j 1 2 m决策模型的基本结构 A N P V 基本结构 A N P V 常用决策表 决策树等表示 构成决策问题的四个要素 3 二 决策过程 决策理论认为 决策是为了实现某一目的而从若干个可行方案中选择一个满意方案的分析判断过程 4 提出问题 认识和分析问题 确定决策目标 拟定可供选择的行动方案 分析评价各行动方案 选择满意方案并付诸实施6 从反馈中学习 按科学的程序进行决策并不能够保证决策结果是正确的 但决策失误一般都是因为没有按照这一过程进行决策 决策的正确与否在很大程度上取决于决策时所依据的信息量的大小 因此 要提高决策的正确性 就必须依据群体信息进行决策 5 理想女朋友的标准 6 三 决策方法 确定型决策是指决策问题只面临一种自然状态 即决策者面临的外部环境是不变的 决策者对决策所要解决的问题认识比较充分 可以有把握地计算各方案在未来的经济效果 并据此作出选择 例如 投资回收期法 量本利分析法 内部收益率法等 1 确定型决策方法 7 1 投资回收期法 投资回收期T是指用项目投产后每年的净收入 或利润 补尝原始投资所需的年限 8 例 假设某项目的现金流量如下表所示 假设该行业的标准投资收益率为12 试分析该项目的投资是否可行 9 投资回收期计算 计算累计现金流量项目的投资回收期为 T 3年 1500 4000 3 38年项目的投资收益率为 E 1 T 29 6 12 可行 10 2 量本利分析法 1销售收入 产量 价格生产成本 固定成本 可变成本盈亏平衡时 销售收入 生产成本 费用与收入 生产成本 销售收入 固定成本 E 销售量 Q0 可变成本 11 例 假设某企业新建生产线投产后 正常年分固定成本总额为20000元 产品售价为每件10元 单位产品变动成本为6元 请计算该生产线的盈亏平衡点或保本销售量 例题 盈亏平衡点计算 12 总成本C Q 固定成本F 单位变动成本CV 产量Q产品收入B Q 销售价格P 产量Q盈亏平衡即C Q B Q 或F CVQ PQ盈亏平衡点Q F P CV 20000 10 6 5000件相应的保本销售额为 B 5000 10 50000元 13 3 净现值法 现值 PV 即将来某一笔资金的现在价值 净现值法是将整个项目投资过程的现金流按要求的投资收益率 折现率 折算到时间等于零时 得到现金流的折现累计值 净现值NPV 然后加以分析和评估 式中B为收入额C为支出额NPV指标的评价准则是 当折现率取标准值时 若NPV 0 则该项目是合理的若NPV 0 则是不经济的 14 4 内部收益率法 内部收益率法又称贴现法 就是求出一个内部收益率 IRR 这个内部收益率使项目使用期内现金流量的现值合计等于零 即NPV 0内部收益率的评价准则是 当标准折现率为i0时 若IRR i0 则投资项目可以接受若IRR i0 项目就是不经济的 对两个投资相等的方案进行比较时 IRR大的方案较IRR小的方案可取 15 2 风险型决策方法 1 期望值法 16 2 决策树法在实际工作中 风险型决策问题大多比较复杂 为了避免遗漏与错误 可采用简明的图示形式进行辅助决策 这就是决策树法 决策树由节点和分枝组成 节点有两种 一种叫决策点 用表示 从决策点引出的分枝为方案分枝 另一种叫状态点 用表示 从状态点引出的分枝称概率分枝 例如 某公司为投产新产品拟定两个方案 一是建设规模较大的工厂 另一个就是规模较小的工厂 假设两者的使用周期一样 但前者投资30万元 后者则需20万元 这种新产品的销路有两种情况 好 0 7 差 0 3 请问 哪一种方案更可取 17 决策树示意图 1 1 2 销路好p1 0 7 销路差p2 0 3 销路好p1 0 7 销路差p2 0 3 100万 20万 40万 30万 64万 37万 30万 20万 18 有一个化工原料厂 由于某项工艺不够好 产品成本较高 现在计划将该项工艺加以改进 取得新工艺有两条途径 一是自行研究 估计成功的可能性是0 6 二是从国外引进 估计谈判成功的可能性是0 8 不论研究成功还是谈判成功 生产规模都考虑两种方案 一是产量不变 一是增加产量 如果自行研究和谈判都失败 则仍采用原工艺进行生产 并保持原产量不变 19 20 在一次或极少数几次的决策中 取概率最大的自然状态 按照确定型问题进行讨论 3 最大可能准则 21 研究分析决策所用的数据在什么范围内变化时 原最优决策方案仍然有效 前例取P N1 p P N2 1 p 那么E S1 p 30 1 p 6 36p 6p 0 35为转折概率E S2 p 20 1 p 2 22p 2实际的概率值距转E S3 p 10 1 p 5 5p 5折概率越远越稳定 4 灵敏度分析 22 3 不确定型决策方法 在不确定型决策问题中 由于行动后果随状态不同而异 而状态发生的概率又不为决策者所知 因此 这时应选取哪一种方案 在很大程度上取决于决策者的风险价值观 一般地 根据决策者对待风险的态度和看法 决策者可分成三种类型 1 进取型 乐观原则 最大最大原则 2 保守型 悲观原则 极大极小损益原则 3 稳妥型 最小后悔值原则 4 等可能性准则 5 乐观系数 折衷 准则 23 特征 1 自然状态已知 2 各方案在不同自然状态下的收益值已知 3 自然状态发生不确定 例 某公司需要对某新产品生产批量作出决策 各种批量在不同的自然状态下的收益情况如下表 收益矩阵 自然状态 行动方案 特征 1 自然状态已知 2 各方案在不同自然状态下的收益值已知 3 自然状态发生不确定 例 某公司需要对某新产品生产批量作出决策 各种批量在不同的自然状态下的收益情况如下表 收益矩阵 自然状态 行动方案 24 1 最大最大准则 乐观准则 决策者从最有利的角度去考虑问题 先选出每个方案在不同自然状态下的最大收益值 最乐观 然后从这些最大收益值中取最大的 从而确定行动方案 用 Si Nj 表示收益值 25 2 极大极小准则 悲观准则 决策者从最不利的角度去考虑问题 先选出每个方案在不同自然状态下的最小收益值 最保险 然后从这些最小收益值中取最大的 从而确定行动方案 用 Si Nj 表示收益值 26 3 最小后悔值原则决策者从后悔的角度去考虑问题 把在不同自然状态下的最大收益值作为理想目标 把各方案的收益值与这个最大收益值的差称为未达到理想目标的后悔值 然后从各方案最大后悔值中取最小者 从而确定行动方案 用aij 表示后悔值 构造后悔值矩阵 27 4 等可能性准则 决策者把各自然状态发生的机会看成是等可能的 设每个自然状态发生的概率为1 事件数 然后计算各行动方案的收益期望值 用E Si 表示第I方案的收益期望值 28 5 乐观系数 折衷 准则 Hurwicz胡魏兹准则 决策者取乐观准则和悲观准则的折衷 先确定一个乐观系数 0 1 然后计算 CVi max Si Nj 1 min Si Nj 从这些折衷标准收益值CVi中选取最大的 从而确定行动方案 取 0 7 29 效用 衡量决策方案的总体指标 反映决策者对决策问题各种因素的总体看法 使用效用值进行决策 首先把要考虑的因素折合成效用值 然后用决策准则下选出效用值最大的方案 作为最优方案 例3 求下表显示问题的最优方案 万元 某公司是一个小型的进出口公司 目前他面临着两笔进口生意 项目A和B 这两笔生意都需要现金支付 鉴于公司目前财务状况 公司至多做A B中的一笔生意 根据以往的经验 各自然状态商品需求量大 中 小的发生概率以及在各自然状况下做项目A或项目B以及不作任何项目的收益如下表 四 效用理论在决策中的应用 30 用收益期望值法 E S1 0 3 60 0 5 40 0 2 100 18万E S2 0 3 100 0 5 40 0 2 60 2万E S3 0 3 0 0 5 0 0 2 0 0万得到S1是最优方案 最高期望收益18万 一种考虑 由于财务情况不佳 公司无法承受S1中亏损100万的风险 也无法承受S2中亏损50万以上的风险 结果公司选择S3 即不作任何项目 用效用函数解释 把上表中的最大收益值100万元的效用定为10 即U 100 10 最小收益值 100万元的效用定为0 即U 100 0 对收益60万元确定其效用值 设经理认为使下两项等价的p 0 95 1 得到确定的收益60万 2 以p的概率得到100万 以1 p的概率损失100万 计算得 U 60 p U 100 1 p U 100 0 95 10 0 05 0 9 5 31 类似地 设收益值为40 0 40 60 相应等价的概率分别为0 90 0 75 0 55 0 40 可得到各效用值 U 40 9 0 U 0 7 5 U 40 5 5 U 60 4 0我们用效用值计算最大期望 如下表 一般 若收益期望值能合理地反映决策者的看法和偏好 可以用收益期望值进行决策 否则 需要进行效用分析 收益期望值决策是效用期望值决策的一种特殊情况 说明如下 32 以收益值作横轴 以效用值作纵轴 用A B两点作一直线 其中A点的坐标为 最大收益值 10 B点的坐标为 最小收益值 0 如果某问题的所有的收益值与其对应的效用值组成的点都在此直线上 那么用这样的效用值进行期望值决策是和用收益值进行期望值决策的结果完全一样 以上面的例子作图如下 100 100 20 20 60 60 2 6 10 B A 收益值 效用值 直线方程为 y 5 100 x 5 于是求得 U 60 2 U 40 3 U 0 5 U 40 7 U 60 8 用这样的效用值 进行期望值决策 见表16 10 33 表16 10 单位 万元 回顾一下 当我们对收益值进行期望值决策时 知 E S1 18 E S2 2 E S3 0 E U S1 5 9 E U S2 4 9 E U S3 5 实际上后面的值也是由直线方程E U Si 5 100 E Si 5决定的 即有 E U S1 5 100 E S1 5 5 9 E U S2 5 100 E S2 5 4 9E U S3 5 100 E S3 5 5 所以用这两种方法决策是同解的 34 1 35 不确定性决策 某