u8基础流程操作--第八讲PPT课件.ppt

U8基础操作流程 用友管理软件学院西安分院 第七讲 成本会计 本讲主要内容 成本会计 学习目标 学习体会U8成本会计功能 第八讲 销售和结账 本讲主要内容 销售和结账 学习目标 学习体会U8销售及期末处理 第七讲 销售和结账 本讲主要内容 销售和结账 学习目标 学习体会U9销售及期末处理 本讲主要内容 销售业务 销售订单 收款核销 销售出货 开具发票应收立账 自动会计 信息流 物流 资金流的结合 资金流 物流 第一部分 销售业务 第七讲 销售和结账 2020 3 25 5 销售接单 销售接单 第七讲 销售和结账 2020 3 25 6 业务场景 1 7月24日根据销售订单 从成品仓向友达公司发出货物7 0背光源成品11件 审核出货单 2 7月24日根据出货单 开具蓝字普通发票44000元 形成应收账款 3 7月24日财务根据销售发票记账 同时结转销售成本28930 第七讲 销售和结账 业务场景 2020 3 25 7 销售出货 第七讲 销售和结账 销售出货 2020 3 25 8 开具发票 立应收 第七讲 销售和结账 2020 3 25 9 业务场景 4 7月24日建行账号收到客户友达公司 针对7 0背光源成品第一笔货款35200元 将该笔收款冲抵7 0背光源成品部分应收账款 5 查询7 0背光源的库存收发汇总表 查询友达公司应收明细表 第七讲 销售和结账 业务场景 2020 3 25 10 收款 核销 第七讲 销售和结账 2020 3 25 11 业务场景 6 7月24日建行账号又收到客户友达公司 针对7 0背光源成品第二笔货款8800元 将该笔收款冲抵7 0背光源成品全部应收账款 7 查询7 0背光源的合同执行汇总表 手工进行合同结案 第七讲 销售和结账 业务场景 2020 3 25 12 本次销售业务的交易分录 审核销售订单 收款 销售出货和结转成本 应收立账 确认收入 第二步 第三步 第四步 没有物或财变动 仅为信息确认审核 无分录信息 借 主营业务成本28930贷 库存商品28930 核销 第一步 借 应收账款44000 贷 应收账款44000 贷 主营业务收入44000 借 银行存款44000 第七讲 销售和结账 2020 3 25 13 第七讲 销售和结账 本讲主要内容 销售和结账 学习目标 学习体会U8销售及期末处理 期末处理 期末损益结转模板建立生成结转凭证 审核 记账 凭证审核凭证记账 总账结账 销售 应收采购 应付库存 存货成本各模块结账 第七讲 销售和结账 期末处理 2020 3 25 15 总账结账条件 1 试算平衡2 本期间所有的凭证已经记账 作废除外 3 其他模块已经结账4 本期损益类科目余额结转为零 第七讲 销售和结账 总账结账条件 2020 3 25 16 业务凭证 财务报表 业务模块交易分录 业务模块结账 审核 记账 调用 生成 转总账 期末损益结转凭证 期末损益凭证模板 审核 记账 总账结账 期末处理流程 第七讲 销售和结账 2020 3 25 17 收货 应付 结算 付款 核销 4 总账 手工录入 水电 手工录入 人工费 审核 记账 成本会计 定义费用接口 取费用数据 取产量数据 间接费用分配 成本计算 6 销售 应收 结转成本 收款 核销 7 分模块凭证转总账 期末损益结转 总账结账 7 SO销售订单 MO7 0背光源成品 MPS独立需求 MRP相关需求 3 PO采购件 MO胶框 开工领料 胶框 完工入库 胶框 5 归集 分配 定义分配标准 方法 开工领料 背光 完工入库 背光 需求管理 采购 生产 结账 分模块月结 出货 凭证 总账凭证审核