公司信贷1公司信贷概述PPT课件.ppt

公司信贷 1 第1章公司信贷概述 知识要点提示 2 1 1公司信贷基础 1 1 1公司信贷的相关概念 掌握 1 信贷广义 一切以实现承诺为条件的价值运动形式 狭义 专指银行的信用业务活动 2 银行信贷 广义 银行筹集债务资金 借出资金或提供信用支持的经济活动 狭义 银行借出资金或提供信用支持的经济活动 3 公司信贷 以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动 4 贷款 商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期偿还为条件 将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动 3 5 承兑 银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为 商业汇票 银行汇票 银行本票6 担保 银行根据客户的要求 向受益人保证按照约定以支付一定货币睥方式履行债务或者承担责任的行为 7 信用证 银行根据信用证相关法律规范依照客户要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件 8 减免交易保证金 银行与客户之间进行交易时 从风险的角度看 银行承担了交易中的信用风险 为客户交易作出了一定的减免安排 是信用支持的一种形式 9 信贷承诺 银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺 10 直接融资与间接融资区别 是否通过金融机构 银行或银行类金融机构 4 1 担保是银行根据客户的要求 向 保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为 A 客户B 债务人C 受益人D 监管部门2 是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为 A 承兑B 担保C 信用证D 信贷承诺 5 1 1 2公司信贷的基本要素 掌握 1 交易对象 银行与银行的交易对手2 信贷产品 贷款 担保 承兑 承诺 信用支持 保函 信用证3 信贷金额 4 信贷期限 1 广义 从银行向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间 从签订合同到合同结束的整个期限 通常分为提款期 宽限期和还款期 6 2 狭义 从信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限 3 贷款期限的相关规定 贷款期限怎么确定 自营贷款期限 最长不超过10年 票据贴现期限 最长不超过6个月 不能按期归还贷款的 借款人在贷款期日前向银行申请展期 展期期限的规定 短期贷款展期期限累计不得超过 原贷款期限中期贷款展期期限累计不得超过 原贷款期的一半长期贷款展期期限累计不得超过 3年5 贷款利率和费率 1 贷款利率定义 借款人使用贷款时支付的价格 7 2 贷款利率的种类 按贷款标价方式不同按借贷关系持续期内利率水平是否变动法定利率 行业公定利率 市场利率法定利率是政府金融管理部门或中央银行确定的利率 是国家宏观调控的一种政策工具 3 我国贷款利率管理相关情况其一 管理制度基准利率 用做定价基础的标准利率 包括法定利率 行业公定利率 市场利率 我国中央银行公布的贷款利率是 8 人民币利率管理规定 有关贷款利率的规定 短期贷款利率 期限在一年以下 含一年 在贷款合同期内 遇利率调整不分段计息 中长期贷款利率 实行一年一定 贷款展期 期限累计计算 累计期限达到新的利率档次时 从展期之日起 按展期日挂牌的同档次利率计息 逾期贷款或挤占挪用贷款 从逾期或挤占挪用之日起 按罚息利率计收罚息 提前归还贷款 银行有权按原贷款合同向借款人收取利息 其二 利率结构差别利率与利率结构人民币贷款利率档次 短期贷款利率 6个月 6个月至1年 和中长期贷款利率 9 外汇贷款利率档次 已实现市场化 通常以国际主要金融市场利率 如伦敦银行同业拆借利率 为基础确定外汇贷款利率 其三 利率表达方式一般表示方法 年利率 月利率 日利率 0 传统表示方法 年息 月息 日息分别用分 厘 毫表示 2 费率 定义 费率是指利率以外的银行信贷服务的价格 一般按产品金额的一定比率计算 商业银行服务价格管理办法 有关费率的相关规定禁止利用服务价格进行不正当竞争实行政府指导价的商业银行服务范围 人民币基本结算类业务办理收付业务实行 谁委托 谁付费 10 6 清偿计划一般分一次还款和分次还款分次还款又有定额 等额和约定 和不定额两类7 担保方式8 约束条件 11 1 银行最近推出一种新的贷款品种 该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次 则该贷款属于 品种 A 固定利率B 行业公定利率C 市场利率D 浮动利率2 是银行根据客户的要求 向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为 A 担保B 信用证C 承兑D 信贷承诺 12 3 在减免交易保证金业务中 从风险的角度看 承担了交易中的 风险 A 银行 利率B 银行 信用C 客户 利率D客户 信用答案B4 银行最近推出一种新的贷款品种 该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次 则该贷款属于 品种 A 固定利率B 行业公定利率C 市场利率D 浮动利率 13 判断题1 费率和利率是银行提供信贷服务价格的总和 2 通过贷款 银行将货币资金的使用权及所有权转让给其他资金需求者 从而收取一定的利率和费率3 贷款通则 规定 票据的贴现期限最长不得超过6个月 贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止 14 1 1 3公司贷款的种类 了解 15 16 1 2公司贷款的基本原理 1 2 1公司贷款的理论发展 掌握 1 真实票据理论 商业贷款理论 代表人物 亚当 斯密理论观点 认为银行的资金来源主要是临时性存款 而银行又需要资金的流动性 因此 最好只发放以商业行为为基础的短期贷款 这样的贷款有真实的商业票据作抵押 带有自动清偿性质 长期贷款 长期投资的资金应来自长期资源 银行不能发放不动产贷款 消费贷款和长期设备贷款 17 2 资产转换理论时间 代表人物 1918年 H G 莫尔顿 商业银行与资本形成 理论观点 认为银行能否保持流动性 关键在于银行资产能否转让变现 把可用资金部分投放于二级市场的贷款和证券 可以满足银行的流动性需要 在流动性增大时 在市场上出售变现 3 预期收入理论时间 代表人物 1949年 赫伯特 V 普罗克诺 定期放款与银行流动性 理论观点 认为贷款能否到期归还 是以未来收入为基础的 只要未来收入有保证障 长期贷款和消费贷款就能保持流动性和安全性 稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 在这一理论影响下 长期设备贷款 住房贷款 消费贷款迅速发展起来 18 4 超货币供给理论时间 20世纪六七十年代理论观点 认为随着货币形式的多样化 非银行金融机构也可以提供货币 银行信贷市场将面临很大的压力 因此 银行应该超出单纯提供信贷货币的界限 要提供多样性的服务 使银行资产经营向深度和广度发展 银行信贷理论的发展过程揭示了既要努力发展业务又要控制风险的永恒主题 19 1 根据真实票据理论 企业长期投资的资金不应来自 A 留存收益B 流动资金贷款C 发行长期债券D 发行新股票答案B2 超货币供给理论的观点不包括 A 随着货币形式的多样化 非银行金融机构也可以提供货币B 银行应该超出单纯提供信贷货币的界限 提供多样化的服务C 银行不应从事购买证券的活动D 银行可以开展投资咨询业务答案C 20 1 2 1公司信贷资金的运动过程及其特征 掌握 1 信贷资金的运动过程信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付 二重归流的价值特殊运动 二收二支 第一重支付 银行支付给使用者第二重支付 使用者转化为经营资金 支付原材料 生产费用等款项 第一重归流 信贷资金在完成生产和流通职能后 又流回到使用者手中 第二重归流 使用者将贷款本金和利息归还给银行 21 2 信贷资金的运动特征 1 以偿还为条件的支出 有条件的让渡为什么要偿还 一是银行出借货币只是暂时出让货币的使用权 保留了货币的所有权 二是信贷资金来源于存款 而存款是要还本付息的 2 与社会物质产品的生产和流通相结合信贷资金运动的基础是社会产品的再生产 3 产生经济效益才能良性循环只有实现预期的经济效益 社会效益和经济效益 才能按期归还贷款 才能良性循环 4 信贷资金运动以银行为轴心以银行为出发点和归流点 22 多选题 1 信贷资金的运动特征是 A 是一收一支的一次性资金运动B 有条件的让渡C 产生经济效益才能良性循环D 信贷资金运动以银行为轴心E 与社会物质产品的生产和流通相结合答案BCDE2 信贷资金的运动特征是 A 是一收一支的一次性资金运动B 有条件的让渡C 产生经济效益才能良性循环D 信贷资金运动以银行为轴心E 与社会物质产品的生产和流通相结合答案BCDE判断题 通过贷款 银行将货币资金的使用权及所有权转让给其他资金需求者 从而收取一定的利率和费率 23 1 2 3公司信贷的原则 掌握 1 合法合规原则目前 商业银行坚持 区别对待 择优支持 原则 具体掌握上要做到 1 贷款的发放和使用应当符合国家法律 行政法规和监管部门的行政规章 2 按国家经济发展计划和产业政策要求 使贷款的投向更突出重点 3 要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象 把握贷款投放的合理性 严格区分优劣 4 要按程序办理贷款 防止违规现象发生2 效益性 安全性和流动性原则效益性 贷款利息是银行利润的主要来源 在贷款规模一定的情况下利息收入主要取决于利率和期限 贷款期限越长 利率越高 收益越大 24 安全性 商业银行必须保证贷款的及时足额收回 保证本金安全 流动性 银行除保持足够的流动资产外 还必须合理安排贷款的种类和期限 使贷款保持流动性 贷款期限结构必须与存款少其他负债的期限结构相匹配 在信贷资金总量一定的情下 信贷资金周转速度越快 流动性越强 但效益性相应较差 注意理解三个原则