新丰化纤绩效考核指标设计.ppt

新丰化纤绩效考核指标设计报告 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图 提高净资产回报率 关键成功因素 净资产回报率 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 提高企业盈利水平 提高资产利用率 控制合理的财务结构 销售净利润率 总资产周转率 流动比率 资产负债率 关键成功因素 增加销售收入 降低各项成本费用 提高净利润 1 1 1 2 1 3 1 1 1 1 1 2 1 当期销售收入 关键绩效指标 主要负责部门 核心指标 一般指标 公司 昌顺公司 公司 财务审计部 财务审计部 现金利息偿还能力 提高投资收益率 加速运营资本周转率 1 2 1 1 2 2 投资收益率 加速长期资产周转率 1 2 3 运营资本周转天数 长期资产周转率 1 3 1 1 3 2 1 3 3 财务审计部 财务审计部 财务审计部 财务审计部 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图 续 1 1 1 增加老产品的销售收入 当期销售收入 增加销售收入 1 1 1 1 1 1 1 来自新渠道的销售收入 来自原有渠道的销售收入 来自直销客户的销售收入 来自核心产品的销售收入 增加新产品的销售收入 1 1 1 2 昌顺公司 昌顺公司 技术开发部 核心指标 一般指标 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 关键绩效指标 主要负责部门 来自新渠道的销售收入 来自原有渠道的销售收入 来自直销客户的销售收入 昌顺公司 技术开发部 昌顺公司 技术开发部 昌顺公司 昌顺公司 昌顺公司 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图 续 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 降低各项成本费用 提高净利润 控制和降低库存跌价损失 控制和降低人员成本 库存跌价损失率 管理人员成本率 1 1 2 1 1 2 1 主要负责部门 控制与降低研发成本 新产品研发费用预算达成率 控制和降低营销费用 控制和降低制造成本 1 1 2 4 关键成功因素 1 1 2 2 1 1 1 2 4 1 1 1 2 5 昌顺公司 物流管理部 各职能部门 分厂 生产管理部 核心指标 一般指标 控制和降低存货费用成本 1 1 2 2 控制与降低销售费用 1 1 2 1 1 控制和降低管理费用 1 1 2 3 销售费用率 人均销售费用率 控制和降低研发成本 控制与降低市场费用 市场费用贡献率 1 1 2 1 2 预算制定 调整按时开展和完成率 加强预算管理 成本费用与预算的差异率 1 1 2 3 1 控制与降低物流成本 物流成本率 1 1 2 2 2 昌顺公司 物流管理部 控制和降低人员成本 直接人员成本率 1 1 2 3 2 人力资源部 各职能部门 控制和降低生产成本 1 1 2 5 1 控制和降低采购成本 直接成本与预算的差异率 采购计划成本和实际成本的差异率 制造费用与预算的差异率 分厂 生产管理部 采购供应部 进出口部 技术开发部 分厂 生产管理部 1 1 2 4 2 1 1 2 4 3 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图 续 主要负责部门 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 提高资产利用率 加速应收账款的周转率 加速库存的周转率 加速固定资产的周转率 应收账款周转率 库存周转率 固定资产周转率 1 2 1 2 1 提高投资收益率 加速长期资产的周转率 1 2 3 关键成功因素 1 2 2 1 1 2 2 2 1 2 3 1 加速运营资本的周转率 1 2 2 财务部门 财务审计部 采购部门 物流管理部 财务部门 投资收益率 财务审计部 新业务部门 核心指标 一般指标 客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 增加客户价值和盈利水平 提高市场份额 提高客户满意度 建立良好的企业和品牌形象 提高市场活动有效性 市场份额 客户满意度 品牌认知度 市场活动现场效果评估结果 2 2 1 2 2 2 3 2 4 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 品牌市场价值 产品认知度 昌顺公司 核心指标 一般指标 昌顺公司 昌顺公司 综合管理部 昌顺公司 综合管理部 昌顺公司 综合管理部 昌顺公司 客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 主要负责部门 昌顺公司 提高市场份额 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 提高目标细分市场的市场份额 提高客户的平均利润水平 目标细分市场份额 每个客户的平均利润贡献率 关键成功因素 保留老客户 发展新客户 2 1 1 2 1 3 2 1 1 1 2 1 1 2 2 1 老客户的销售额比例 关键绩效指标 新客户的数量 昌顺公司 昌顺公司 昌顺公司 核心指标 一般指标 客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 提高分销商的满意度 分销商满意度 2 2 1 提高经销商拜访水平 2 2 1 1 经销商拜访任务完成率 向分销商供货标准时间的达成率 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 关键绩效指标 主要负责部门 客户流失率 及时向分销商供货 2 2 1 2 昌顺公司 区域经理 提高直接客户满意度 使用直接客户满意度 2 2 2 降低产品投诉次数 提供客户高质量的售后服务 及时反馈客户提出的意见 2 2 2 1 2 2 2 2 产品投诉次数 售后服务客户满意度 对客户意见在标准时间内的反馈率 提高直接客户对产品质量的满意度 消费者对产品质量的满意度 新产品客户满意度 对分销商反馈的响应 分销商反馈响应率 昌顺公司 昌顺公司 昌顺公司 物流管理部 核心指标 一般指标 客户流失率 2 2 1 1 1 2 2 1 1 2 2 2 1 1 3 经销商流失数量 经销商l流失率 2 2 1 2 1 直接客户流失数量 直接客户l流失率 2 2 2 2 1 昌顺公司 昌顺公司 质量管理部 生产部门 昌顺公司 生产部门 质量管理部 昌顺公司 质量管理部 生产部门 昌顺公司 技术开发部 质量管理部 生产部门 昌顺公司 向直接客户供货标准时间的达成率 及时向直接客户供货 昌顺公司 物流管理部 2 2 2 1 1 2 2 2 1 2 2 2 2 1 3 2 2 2 1 4 2 2 2 1 5 客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 建立良好的企业和品牌形象 提高市场活动有效性 市场活动现场效果评估结果 2 3 2 4 提高品牌在最终用户前出现的频率 提高品牌形象广告与宣传的质量 提高公共关系活动质量 提高区域性市场活动有效性 提高行业市场活动有效性 2 3 1 2 3 2 2 3 3 2 4 1 2 4 2 广告投放计划执行率 品牌形象广告与宣传的质量评定级别 在社区中的企业信誉级别 公共关系活动的质量评定级别 区域性市场活动目标达成率 行业市场活动目标达成率水平 品牌认知度 品牌市场价值 产品认知度 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 关键绩效指标 主要负责部门 昌顺公司 公共关系活动的次数 昌顺公司 综合管理部 综合管理部 综合管理部 核心指标 一般指标 昌顺公司 综合管理部 昌顺公司 内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 提高内部营运效率 提高技术创新水平 提高对市场的洞察力 以市场引导销售 提高供应链管理水平 提高客户关系管理水平 建立并持续改善公司的流程和制度 提高职能管理水平 公司战略目标完成情况 有效的流程和制度得到实施的百分率 3 3 1 3 2 3 3 3 4 3 6 3 5 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 切实保证公司战略目标的达成 提高员工工作水平 提高渠道拓展水平 3 8 3 9 员工出勤率 新渠道拓展数量 人均利润率 人均销售收入 3 7 提高企业信息化应用程度 3 10 流程自动化比率 提高生产控制水平 3 11 综合管理部 各部门 综合管理部 人力资源部 各职能部门 分厂 昌顺公司 昌顺公司 综合管理部 昌顺公司 核心指标 一般指标 内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 提高技术创新水平 提高对市场的洞察力 以市场引导销售 新品开发上市的数量 市场调研计划完成率 市场调研质量 提高技术创新性 提高技术开发的效率 提高市场调研和细分水平 3 1 3 2 3 1 1 3 1 2 3 2 1 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 新产品开发周期 新产品开发各阶段按期完成率 研发目标达成率 提高研发目标达成水平 3 1 3 技术开发部 昌顺公司 生产部门 技术开发部部 技术开发部 技术开发部 昌顺公司 核心指标 一般指标 昌顺公司 内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 提高供应链管理水平 提高销售预测的准确性 加强供应商管理 确保采购任务的完成 建立完善的质量标准体系 3 3 3 3 1 3 3 2 3 3 3 销售预测的准确率 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 采购订单按时完成率 采购质量检验合格率 供应商档案资料完备率 ISO9000质量体系认证结果 昌顺公司 提高库存管理水平 减少仓储损失 3 3 4 减少运输环节成本 减少物流损失 加强销售订单的执行率 3 3 5 3 3 6 库存盘点帐实相符率 仓储产品损坏率 FIFO达成率 1年内过期的仓储产品金额 运输过程的产品损坏率 内部调拨运输费用占总运输费用的比率 销售订单数量完成率 销售订单时间完成率 补货订单的执行时间 合同管理差错率 核心指标 一般指标 采购供应部 进出口部 采购供应部 进出口部 采购供应部 进出口部 质量管理部 物流管理部 物流管理部 物流管理部 物流管理部 物流管理部 物流管理部 昌顺公司 昌顺公司 昌顺公司 昌顺公司 内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 昌顺公司 提高客户关系管理 3 4 保持向客户提高产品和服务时的统一行为模式 3 4 1 维护完备的客户信息和市场信息 加强客户服务部门与技术部门 制造部门的沟通 3 4 2 3 4 3 统一产品和服务行为模式的执行率 客户档案资料完备率 客户服务中发现重要质量问题的及时传递 昌顺公司 昌顺公司 核心指标 一般指标 内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 提高职能管理水平 3 6 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 提高职能服务的内部客户满意度 做好重要档案的管理工作 及时 有效地开展人力资源活动 3 6 1 3 6 2 3 6 3 人力资源服务满意度 信息技术服务满意度 行政总务服务满意度 财务职能服务满意度 会计服务满意度 法律服务满意度 档案管理及时 正确率 招聘空缺职位所需的平均天数 员工工资发放正确率 员工工资发放及时率 绩效考核报告提交及时率 B 绩效考核工作差错数 绩效考核报告质量评级 招聘成功率 提高财务报表的准确性和及时性 3 6 4 财务报表正确率 财务报表及时提交率 财务审计部 财务审计部 审计服务满意度 人力资源部 综合管理部 综合管理部 财务审计部 财务审计部 财务审计部 综合管理部 综合管理部 核心指标 一般指标 内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 提高职能管理水平 3 6 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 加强公司资产管理 3 6 6 有效开展内审工作 提高内审质量 3 6 7 审计调整分录的数量 会计事务处理差错次数 备品备件 固定资产 劳动防护用品等帐物相符率 内部审计报告的质量评定级别 内部审计按照计划及时开展的比率 内部审计报告的及时率 B 提高会计核算的准确性 3 6 5 财务审计部综合管理部 财务审计部 物流管理部 财务审计部 财务审计部 财务审计部 财务审计部 物流管理部 财务审计部 财务审计部 定期盘点完成率 加强总务后勤支持 保障职能 3 6 8 总务事务处理差错延迟次数 重点监察领域发生的事故数量 核心指标 一般指标 提高生产控制水平 3 10 提高生产计划按时达成水平 提高产能利用水平 3 10 1 3 10 2 生产计划按时达成率 产能利用率 生产管理部 分厂 生产管理部 分厂 产品合格品率 分厂 生产管理部 质量管理部 提高产品质量水平 3 10 3 学习和成长方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 提高员工技能和满意度 持续提高员工技能水平 创建持续创新 勇于变革 富有弹性的企业文化 提高员工满意度 加强知识共享水平 员工技能提升率 企业文化评分 员工满意度 4 4 1 4 2 4 3 4 4 核心指标 一般指标 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 知识共享水平打分 学习和成长方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 续 持续提高员工技能水平 积极创建企业文化 员工技能提升率 企业文化评分 员工对培训计划的满意度 员工培训时间数 培训组织和课程满意度 提出流程和制度合理化建议并被采纳的数量 公司范围的变革项目完成质量 提高员工对培训计划的满意度 确保员工参加适当的培训 组织有效的培训 创建良好的意见和建议反馈体系 持续提高公司范围内的变革项目完成质量 4 1 4 2 4 1 1 4 1 2 4 1 3 4 2 1 4 2 2 核心指标 一般指标 关键成功因