基于IPO目标下的财务行动方案：回馈社会版PPT课件.pptx

基于IPO目标下的财务发展战略 上书房行走 2012年7月 2020 3 26 1 公司整体运作的把控 1 按照上市条件 规范财务业务 做到账目清晰 及时准确反映经济业务 2 对影响公司上市的关键点进行梳理 并逐步达到上市要求 3 日常财务管控 财务的监督职能须大幅度提高 改变财务受各部门监督而财务不监督其他部门与业务的状态 2020 3 26 2 股东 董监高 须提高理财观念 改善理财环境 公司高层自己不要做违规的事 同时营造好的环境 把财务的被动局面改过来 2020 3 26 3 数据管理 1 数据管理 股东 董监高必须阅读报表 在财务分析的基础上 必须提出问题 对于提不出问题的阅读者进行处罚 2 子分公司的一把手 必须阅读本单位的报表 对不懂财务的一把手要进行培训 重点是合规性 财务重点 朗波尔股份及分公司 必须务实 及时通气 禁止扯皮 3 各项目一把手 必须进行数据管理 知道项目的形象进度 资金进度 成本进度及存在的问题 2020 3 26 4 下基层 1 调研本部门业务 2 到有业务 有数据 有利益的地方做调研 3 车间 工地是必须去的 2020 3 26 5 管理留痕 1 财务日常 对违规业务或事项 使用整改通知书 风险控制约谈通知书 诫勉谈话通知书 作为会计凭证管理 2 资金 成本 财务分析等均须召开会议并保留会议纪要 3 对具体案例进行分析后 须有奖惩 并做凭证管理 2020 3 26 6 财务机构 母公司财务部 1 IPO核心部门 直接面对会计师 律师 券商 2 进行财务预测 制订财务预算或计划 3 统一管理资金 筹集及日常现金 有价证券的管理 4 财务软件的统一管理 5 会计政策 流程 标准的统一管理 6 管理应收款和存货 7 分析企业的财务状况 2020 3 26 7 流程梳理 纵向打通业务流程 供产销中的业务流 资金流 信息流的梳理与再造 明确每个控制点岗位的职责 权利 义务 明确每个控制点输出的凭证形式 横向打通业务关系 供产销管理中的业务 财务 资产管理与使用各部门间互相为下一道工序提供剩余价值 交叉环节 须明确各岗位的责任与义务 2020 3 26 8 标准整理覆盖各项资产的管理标准 人力管理标准 2020 3 26 9 财务规范 2020 3 26 10 各级人员的使命 2020 3 26 11 绩效考核 全员覆盖 2020 3 26 12 资产负债表的整理 1 资产减持 减持非经营性资产 石家庄庄的在建工程可以部分或全部以出售或者长期租赁的形式适当减持 2 减持低效长期投资 降低资金占用 不能亏本退出 3 增持资产 增持检测设备 完善自身的业务链 降低对大股东资产的依赖 确保资产独立性不受伤害 涉及关联交易 4 减持有息负债 通过减持资产的方式完成 2020 3 26 13 整理贷款平台 充分利用IPO账户 确保IPO期间过桥资金满足需要 若募投项目在深圳实施 则考虑在深圳的金融机构开立IPO账户 该账户是做贷款的重要资源 历史上合作好的银行 可以通过IPO账户继续扩大合作 在香港设立融资公司 2020 3 26 14 收入结构调整 1 增加设计 产品在收入结构的比重 2 调整客户结构 提高非政府项目的比重 3 精耕一线城市 扩大整体规模 4 石家庄无产业集群效应 生产南移 2020 3 26 15 成本 1 肃贪 严密财务在采购等环节的监督与被告制度 对采购过程进行控制 财务须上相应的手段 贪信息 2 裁冗 低效或无效益 阻碍别人创造价值的 裁 非经济不好时用之 该制度贯穿企业运行的始终 3 避免违约风险 不能及时支付到期款项是财务风险 对个别供应商的诉讼行为须高度重视 避免上升到诉讼环节 4 防范各种形式的罚款出现 2020 3 26 16 财务做法 观念调整 日清 下基层 关注生产车间 仓库 客户 供应商 项目工地管理 提高成本意识 市场意识 服务意识 提振信心 合规性教育 不能因为财务处理违规 使公司业务受损或扩大风险 2020 3 26 17 财务须与会计师建立联系 财务软件的统一问题 用友 金蝶候选 倾向金蝶 集团概念下编码 BOM 流程再造 岗位分析及调整 设置培训专用账套 解决因为权限而无法全面学习的问题