常用结汇单据之保险单PPT课件.ppt

外贸单证实务 1 第十三讲常用结汇单据之保险单据 目标 掌握国际货物运输保险的基本概念掌握投保和保险单据的基本知识能够根据要求缮制保险单据重点 保险单分类保险单填制难点 保险险别保险条款保险金额计算学时 2学时 2 第十三讲常用结汇单据之保险单据 认识保险及单据 缮制保险单 保险实务保险单的种类保险单的作用常用保险条款 保险单内容解读具体条款填制保险单缮制实例相关练习 3 业务示范 2009年1月10日完成生产 单证部张英开始租船订舱 18日 王雪祯收到了货代运达公司的配仓回单后 基本确定了装运日期 2010年1月28 和船名 DONGFENGV 19 随后即通知张英 备注 张英是保险代理员 缮制保单 张英根据业务员王雪桢提供的资料 发票 信用证及出口货物的相关信息 开始缮制保险单 保险单是由保险公司签发的 2020 3 26 4 国际货物运输保险实务 温故知新 2020 3 26 5 第一节国际货物运输保险实务 一 投保程序二 保险合同的关系人三 保险条款与险别四 保险金额与保险费的计算 6 一 投保程序1 出口货物运输保险凡按CIF CIP条件订立的出口货物 由出口方负责投保 出口商备妥货物并确定装运日期和运输工具后 收到经船公司签署的配舱回单后 填制投保单向保险公司投保 出口货物明细单或加注了运输方式 承保险别等内容的出口发票也可作为投保单使用 7 1 出口货物运输保险按我国保险公司的有关规定 出口货物的投保一般需逐笔填写投保单 大宗业务也可以使用预约投保方式 向保险公司提出书面申请 投保单或起运通知经保险公司接受后由保险公司签发保险单据 8 国际货物运输保险实务 投保流程简图 9 2 进口货物运输保险凡按FCA FOB CPT CFR条件订立的进口货物 由进口方负责投保 企业为了防止漏保和延误投保 也为了简化手续 大都采用预约保险做法 即由外贸企业与保险公司事先签订进口预约保险合同 OpenCover 又称预约保单 OpenPolicy 按照规定 无须逐笔填送投保单 在进口货物时 只需将国外客户的装运通知送交保险公司 即为办理了投保手续 保险公司对该批货物自动承担承保责任 对于不经常有货物进口的单位 也可逐笔办理投保 10 二 保险合同的关系人保险人指向投保人收取保险费 在保险事故发生时 对被保险人承担赔偿损失或给付责任的人 投保人又称要保人 是对保险标的具有可保利益 向保险人申请订立保险合同 并负有缴纳保险费义务的人 被保险人指其财产 利益或者生命 身体和健康等受保险合同保障的人 保单所有人指拥有保单各种权利的人 受益人也叫保险金受领人 是在保险事故发生后直接向保险人行使赔偿请求权的人 11 三 保险条款与险别海洋运输货物保险条款主要有中国保险条款 CIC 和伦敦保险协会的 协会货物条款 ICC 1 中国保险条款 ChinaInsuranceClause CIC 我国现行的保险条款是中国人民保险公司 PICC 制定的 其货物运输保险分为基本险和附加险两大类 基本险可以单独投保 附加险不能单独投保 12 基本险 1 平安险 FreeFromParticularAverage FPA 又称单独海损不赔险 其责任范围如下 由于海上自然灾害所造成的货物全损 在装载 转运或装卸过程中 一件或数件货物完全灭失共同海损及救助费用的分担 由于船舶或驳运工具的搁浅 触礁 沉没 焚毁 碰撞 出轨 失火 爆炸或在遇难港卸载所造成货物的全损或部分损失 13 2 水渍险 WithParticularAverage WPA或WA 又称单独海损赔偿险 其责任范围如下 平安险责任范围的全部责任 由于自然灾害或意外事故所造成的货物部分损失 水渍险对单独海损予以赔偿 但有免赔率条款 FranchiseClause 的规定 如鱼类 盐 水果 种籽 谷物等不予赔偿 对糖 烟叶 麻 毛皮等 损失未达到保额价值的5 以上不予赔偿 但可以加保不受免赔率限制条款 IrrespectiveofPercentage IOP 则单独海损 不论损失大小 一律赔偿 14 3 一切险 AllRisks 除包括上述平安险和水渍险范围的责任条款外 包括货物在运输过程中 由于外来灾害所造成的部分或全部损失 一切险是保险范围最广的一种险别 费用也较高 但并非包括所有风险 仍有一些风险是不包括在承保范围之内的 投保时要特别注意 目前我国出口业务中 一切险使用频率最高 15 附加险 附加险 AdditionalRisk 一般附加险与特殊附加险 1 一般附加险 GeneralAdditionalRisk 有下列11种险别 短量险 RiskofShortage 淡水雨淋险 FreshWaterRainDamage FWRD 混杂沾污险 RiskofIntermixtureandContamination 渗漏险 Leakage 碰损破碎险 ClashandBreakage 串味险 TaintofOdor 受热受潮险 SweatandHeating 钩损险 HookDamage 锈损险 RisksofRust 包装破裂险 BreakageofPacking 偷窃 提货不着险 Theft PilferageandNon Delivery TPND 16 2 特殊附加险 SpecialAdditionalRisk 主要有以下几种 战争险 WarRisk 罢工险 StrikesRisk 此外还有进口关税险 ImportDutyRisk 舱面险 OnDeckRisk 黄曲霉素险 AflatoxinRisk 拒收险 RejectionRisk 交货不到险 FailuretoDeliverRisk 出口货物到香港 包括九龙在内 或澳门存仓火险责任扩展条款 FireRiskExtensionClauseForStorageofCargoatDestinationHongKong Inc1udingKowloon orMacao F R E C 等 17 2 伦敦保险协会 协会货物条款 InstituteCargoClause ICC 世界保险业务中较多采用的是ICC条款 即现行的伦敦保险协会的海运货物保险条款 包括 ICC A 险 ICC B 险 ICC C 险 协会战争险条款 货物 InstituteWarClause Cargo 协会罢工险条款 货物 InstituteStrikesClause Cargo 和恶意损坏险条款 MaliciousDamageClause 18 四 保险金额与保险费的计算保险金额 InsuredAmount 是指投保人与保险公司之间实际投保和承保的金额 是保险费的计收依据 是投保人或其受让人索赔和保险人赔偿的最高限额 UCP600 第二十八条规定 信用证对于投保金额为货物价值 发票金额或类似金额的某一比例的要求 将被视为对最低保额的要求 如果信用证对投保金额未做规定 投保金额必须至少为货物CIF或CIP价格的110 保险金额计算公式 保险金额 CIF CIP 1 投保加成率 保险费计算公式 保险费 保险金额 保险费率 19 稍作休息 思考 出口商都需要提交保险单吗 出口货物在运输过程中出险 由谁向保险公司索赔 2020 3 26 20 认识国际货物运输保险单 课程引入 2020 3 26 21 第二节认识国际货物运输保险单 一 保险单含义二 保险单的分类三 保险单的作用四 信用证常见保险单条款 22 一 保险单含义保险单据 InsuranceDocuments 是保险人 Insurer 根据投保人或被保险人 TheAssured TheInsurer 的要求 表示已经承诺保险责任而出具的凭证或证明文件 23 二 保险单据的种类保险单 InsurancePolicy 大保单保险凭证 InsuranceCertificate 小保单预约保险单 OpenPolicy 保险批单 Endorsement 联合保险凭证 CombinedInsuranceCertificate 24 保险单的种类 1 保险单 InsurancePolicy 保险单俗称 大保单 印有保险条款 它是一种独立的保险凭证 一旦货物受到损失 承保人和被保人都要按照保险条款和投保险别来分清货损 处理索赔 2 保险凭证 InsuranceCertificate 保险凭证俗称 小保单 是一种较简单的保险凭证 这种保险凭证格式简单 无保险条款 只有承保责任界限 但它与海上保险单具有同等的法律效力 25 3 联合保险凭证 CombinedInsuranceCertificate 联合保险凭证利用商业发票在上面加盖保险章 注明保险编号 险别 金额 装载船名 开船日期等 以此作为保险凭证 仅用于香港澳门中资银行开来的信用证中 它与保险单有同等效力 但不能转让 4 预约保险单 OpenPolicy 预约保险单是保险公司承保被保险人在一定时期内发运的 以CIF价格条件成交的出口货物或以FOB CFR价格条件成交的进口货物的保险单 凡属于其承保范围内的货物一开始运输即自动按照预约保险单的内容条件承保 一般被保险人要将货物的名称 数量 保险金额 运输工具名称种类 航程起点和终点 起航日期等信息以书面形式通知保险公司 预约保险单对于经常有进出口货物的公司而言十分方便 既可以防止漏保 又可省去逐笔 逐批投保的若干手续 26 5 批单 Endorsement 批单是指投保人需补充或更改保险单内容时出具的一种凭证 在保险合同中 批单具有优于保险单的效力 常见的修改项目有被保险人名称 货物名称 货物包装 数量 标记唛头 保险金额 承包险别 开航日期 起运港或目的港 船名或加注转船及内陆目的地 赔款偿付地点 出单日期 延长有效期等 批单原则上须粘贴在保险单或保险凭证上 并加盖骑缝章 作为保险单不可分割的一部分 27 如果L C要求提交 保险单 则不能以其他保险单据代替 但如L C要求提供 保险证明 或 保险声明 则可以 保险单 代替 友情提示 28 三 保险单的作用 保险单据是保险合同的证明保险单据是赔偿证明保险单据是议付单据之一 29 四 信用证中常见的保险单条款信用证中的保险条款一般采用的表达方式为 保险单 保险凭证 份数 出单 背书 可转让形式 投保金额 险别 保险依据 保险范围 赔付地点 赔付币种 注 这些内容并不一定会同时出现在保险条款中 30 1 MarineInsurancePolicyorCertificateinduplicare endorsedinblank forfullinvoicevalueplus10percentstatingclaimpayableintahilandcoveringfpaasperOceanMarineCargoClauseofThePeople SInsuranceCompanyofChinadated1 11981 includingT P N D lossand ordamagecausedbyheat ship ssweatandodoour hoop rust breakageofpacking 保险单或保险凭证一式二份 空白背书 按发票金额加10 投保 声明在泰国赔付 根据中国人民保险公司1981年1月1日的海洋保险条款投保平安险 包括偷窃提货不着 受热船舱发汗 串味 铁箍锈损 包装破裂所导致的损失 31 2 InsurancePloiciesorCertificateinduplicateendorsedinblankof110 ofinvoicevaluecoveringAllRisksandWarRisksasperCICwithclaimspayableatSingaporeinthecruuencyofdraft irrespectiveofpercentage including60daysafterdischargesofthegoodsatportofdestination ofatstationofdestination subjecttoCIC 保单或保险凭证做成空白背书 按发票金额的110 投保中国保险条款的一切险和战争险 按汇票所使用的货币在新坡赔付 无免陪率 并根据中国保险条款 保险期限在目的港卸船 在目的地车站卸车 后60天为止 32 3 InsurancePoliciesofCertificateintwofoldissuedtotheapplicant coveringrisksasperInstituteCargoClauses A andInstituteWarClause Cargo includingWarehouseToWarehouseuptofinaldestinantionatschorndorfforatleast110 ofCIFvalue markedpremiumpaidshowingclaimsifanypayableinGermany namingsettlingagentinGermany 此保单或保险凭证签发给开证人 按伦敦保险协会条款投保ICC A 和协会战争险 包括仓至仓条款到达最后目的地SCHORNDORF 至少按CIF价发票金额投保 标明保费已付 注明在德国赔付 同时表明在德国理赔代理人的名称 33 稍作休息 思考 依据保险单的含义和作用 单中什么项目最重要 2020 3 26 34 缮制保险单 学习重点 2020 3 26 35 第三节保险单的缮制 一 样单浏览二 主体项目的填制要求三 缮制保险单的注意事项 36 一 样单浏览空白样单 37 缮制保险单 海洋货物运输保险单MARINECARGOTRANSPORTATIONINSURANCEPOLICY发票号次 保险单号次 INVOICENO POLICYNO 被保险人 Insured 中保财产保险有限公司 以下简称本公司 根据被保险人的要求及其所缴付约定的保险费 按照本保险单承担的险别和背面所载条款与下列货物运输保险 特此签发本保险单 ThispolicyofinsurancewitnessedthatThePeople sInsuranceofChina Ltd hereinaftercalled theCompany attherequestoftheInsuredandconsiderationofthepremiumpaidoftheInsured undertakestoinsuretheunder mentionedgoodsIntransportationsubjecttotheconditionofthisPolicyaspertheClausesprintedoverleafandotherspecialclausesattachedhereon 38 总保险金额 TotalAmountInsured 保费装载运输工具开航日期PremiumPerConveyanceS S Slg onorAbt 起运港目的港FromTo承保险别 Conditions 所保货物 如发生本保险单项下可能引起索赔的损失货损坏 应立即通知本公司下述代理人查勘 如有索赔 应向本公司提交保险单正本 保险单共有2份正本 及有关文件 如一份正本已用于索赔 其余正本则自动失效 IntheeventoflossofdamagewhichmayresultinaclaimunderthisPolicy immediatenoticemustbegiventotheCompany sAgentasmentionedhereunder Claims ifany oneoftheOriginalPolicywhichhasbeenissuedinTWOOriginal s togetherwiththerelevantdocumentsshallbesurrenderedtotheCompany IfoneoftheOriginalPolicyhasbeenaccomplished theothersaretobevoid 中保财产保险有限公司THEPEOPLE SINSURANCE PROPERTY COMPANYOFCHINA LTD GeneralManager 赔款偿付地点CLAIMPAYABLEATDATE 39 保险单正面大致包括三部分内容1 证明双方当事人建立保险关系的文字 说明保险人根据被保险人的要求 由被保险人缴付约定的保险费 按照本保险单条件承保货物运输险 2 被保险货物的情况 包括货物项目 标记 包装及数量 保险金额以及载货船名 启运地和目的地 开航日期等 3 承保险别 理赔地点以及保险人关于所保货物如遇风险可凭保险单及有关证件给付赔款的声明 2020 3 26 40 保险单背面条款保险单背面所列保险条款 是确立保险人与被保险人之间权利与义务关系的依据 是保险单的重要内容 许多国家的保险公司均按伦敦保险协会条款 ICC 办理 中国人民保险公司使用中国保险条款 CIC 内容包括 平安险 水渍险和一切险三种基本险别的责任范围 除外责任 责任起讫 被保险人的义务 索赔期限等 保险单的份数保险单一式五份 第一 二份印有 ORIGINAL 正本 字样 背面印有保险条款 其余三份印有 COPY 副本 字样 通常作保险公司备案和结算保险费之用 2020 3 26 41 2 1 3 4 5 6 7 8 10 9 11 12 13 14 16 15 17 18 19 2020 3 26 42 1 保险公司名称 NAMEOFINSURANCECOMPANY 此栏应根据信用证和合同要求到相应的保险公司去办理保险单据 尤其在信用证支付方式下 如来规定 INSURANCEPOLICYINDUPLICATEBYPICC PICC即中国人民保险公司 信用证要求出具由中国人民保险公司出具的保险单 一般是事先印就好的 填的都是固定格式的空白保单 三 保险单的填制要点 43 2 保险单据名称 NAME 此栏按照信用证和合同填制 如来证规定 INSURANCEPOLAYINDUPLICATE 即要求出具保险单而非保险凭证 INSURANCECERTIFICATE 等 44 3 发票号码 INVOICENO 此栏填写投保货物商业发票的号码 4 保险单号 NO 此栏填写保险单号码 一般由保险公司在受保后加填 投保人无需填制 45 5 被保险人 INSURED 被保险人又被称为 抬头 是保单中的重要项目之一 详细来讲解 46 1 被保险人通常填写出口人名称 并由出口人作空白背书 以表示保险权益的转让 2 如信用证规定被保险人为受益人以外的某公司或某银行 保险单应直接打该公司或银行名称 如信用证在被保险人名称前注有 totheorderofXX 保险单也应照加 受益人不背书 3 如信用证要求保险单做成 Toorder 应在被保险人栏照打 Toorder 并由受益人背书 2020 3 26 47 4 如信用证规定被保险人做成 Toorderofbearer 保险单可照打 或在 Toorder 之后注明受益人名称 这两种方式均应由受益人背书 5 在FOB或CFR价格条件下 如国外买方委托卖方代办保险 被保险人栏可做成 XX 卖方 onbehalfofXX 买方 并且由卖方按此形式背书 6 如信用证规定 Lossifany paytoXX 保险单被保险人栏应注明受益人 并由受益人作空白背书 在索赔地栏后注明 paytoXX 7 如果信用证规定 保单为空白抬头 TOORDER 被保险人名称应填写 TOAPPLICANT 出口商FORTHEACCOUNTOFWHOMITMAYCONCERN 2020 3 26 48 关于背书 如信用证保险条款规定 Blankendorsed 或未做具体规定 则一律由被保险人做空白背书 如信用证规定 endorsedtoorderofXXX 或 endorsedinfavourofXXX 保险单被保险人栏应注明受益人名称 然后由受益人背书并根据不同情况 分别加注 ToorderofXXX InfavourofXXX 或 pleasepaytoorderofXXX pleasepayinfavourofXXX 或 pleasedelivertoXXX claims ifany pleasepayto 等等 2020 3 26 49 NingboXingshijiImp andExp Co 宁波新世纪进出口公司 李明 空白背书 只有背书人名称 而且有被背书人名称 记名背书 不仅有背书人名称 NingboXingshijiImp andExp Co 宁波新世纪进出口公司 李明 Deliverto ABCCORP 受让人 2020 3 26 50 6 标记 MARKSANDNOS 此栏填制装船唛头 与提单上同一栏目内容相同或填上 ASPERINVOICENO XXX 7 包装及数量 QUANTITY 与提单上同一栏目内容相同 有包装的要注明包装件数 裸装货要注明本身件数 散装货要注明净重 有包装但以重量计价的应将包装件数和计价重量都在本栏目内标注 8 保险货物项目 DESCRIPTIONOFGOODS 此栏填制货物的名称 一般使用统称即可与提单上名称相同即可 允许使用货名统称 51 9 保险金额 AMOUNTINSURED 保险金额应严格按照信用证和合同上的要求填制 如信用证和合同无明确规定 一般都以发票金额加一成 即110 的发票金额 填写 不得超过30 的加成率 如发票价格已扣除佣金折扣 则应按毛值投标搜计算 可写小数 也可采用进一法取整 注意货币单位应与信用证一致或符合信用证要求 52 10 总保险金额 AMOUNTINSUREDINCAPITAL 这一栏目只需将第9栏中的保险金额以大写的形式填入 计价货币也应以全称形式填入 注意 保险金额使用的货币单位应与信用证中的一致 如应填SAYUNITEDSTATESDOLLARS U S DOLLARS ONETHOUSANDTWOHUNDREDANDFIFTY FIVEONLY 53 请注意 1 保险货币应与信用证一致 托收方式下应与合同货币一致 2 保险金额的加成百分比应严格按信用证或合同规定掌握 如没有具体规定 应按CIF或CIP价格的110 投保 在无法确定货价时 应选择议付金额与发票金额中较大的投保 4 保险金额一般不要辅币 小数点后尾数一律要向上进位为整数 例如发票金额为USDl507 30 加一成投保 保险金额为USDl507 30X110 USDl658 03 则进位后保险金额应为 USDl659 00 5 如发票金额有扣除佣金时 保险金额应按扣佣前的毛额加成投保 如发票金额有扣除折扣时 则保险金额可按扣除折扣后的净额加成投保 2020 3 26 54 11 保费 PREMIUM 此栏一般由保险公司填制或已印好ASARRANGED 除非信用证另有规定 如 INOURANCEPOLICYENDORSEDINBLANKFULLINVOICEVALUEPLUS10 MARKEDPREMIUMPAID 时 此栏就填入 PAID 或把已印好的 ASARRANGED 删去加盖校对章后打上 PAID 字样 12 费率 RATE 此栏由保险公司填制或已印上 ASARRANGED 字样 55 13 装载运输工具 PERCONVEYANCES S 此栏应按照实际情况填写 当运输由两段或两段以上运程完成时 应把各种运输的船只名填在上面 如 提单上的一程船名是 EASTWIND 二程船名为 REDSTAR 本栏应这样填 EASTWIND REDSTAR 以此类推 如转运至内地 则在船名后加填 otherconveyance 铁路运输填写 ByRailway 或加上车号 如 WagonNo12345 航空运输填写 ByAir 邮包运输填写 ByParcelPost 56 14 开船日期 SAILINGONORABOUT 此栏填制提单的签发日期或签发日期前5天内的任何一天 或可简单填上ASPERB L 15 起讫地点 FROM TO 此栏填制货物实际装运的起运港口和目的港口名称 货物如转船 也应把转船地点填上如FROMNINGBO CHINATONEWYORK USAVIAHONGKONG ORW THONGKONG 注 有时信用证中未明确列明具体的起运港口和目的的港口 如 ANYCHINESEPORT或ANYJAPANESEPORT 填制时应根据货物实际装运选定一个具的港口 如SHANGHAI或OSAKA等 57 如需转船 应在目的港后加注 W TatXXX 转船港名称 例如 FromQingdaoToLondonW TAtHongkong 如海运至某港口 保险承保到内陆某地 应在目的港后注明 例如目的港马赛 保险承保到巴黎 则应填列 From ToMarseillesandthencetoParis 提单如为买方选港 例如 OptionLondon Liverpool Manchester 保单目的港应照填 2020 3 26 58 16 承保险别 CONDITIONS 是保险单的核心内 出口公司只需在副本上填写这一栏目的内容 当全套保险单填好交给保险公司审核 确认时 才由保险公司把承保险别的详细内容加注在正本保险单上 此栏应根据信用证或合同中的保险条款要求填制 最好顺序都不要变 如来证要求 INSURANCEPOLICYCOVERINGTHEFOLLOWINGRISKS ALLRISKSANDWARRISKASPERCHINAINSURANCECLAUSE C I C 制单时应打上 ALLRISKSANDWARRISKASPERCHINAINSURANCECLAUSE C I C 59 A 通常情况下 信用证有具体规定 与L C规定的条款 险别等要求严格一致 B 在L C无规定或只规定 Marine Fire LossRisk UsualRisk 或 TransportRisk 等 可根据所买卖货物 交易双方 运输路线等情况投保AllRisks WA或WPA FPA三种基本险中的任何一种 C 如L C中规定使用中国保险条款 CIC 伦敦协会货物条款 ICC 或美国协会货物条款 AICC 应按L C规定投保 填制 所投保的险别除明确险别名称外 还应注明险别适用的文本及日期 D 保单上可能出现IOP 不考虑损失程度 无免赔率 的规定E 一些特殊要求 如在基本险的基础上加保WarRisks和SRCC 罢工 暴动 民变险 等附加险 集装箱或甲板货的保单上可能会显示JWOB 抛弃 浪击落海 险 货物运往偷盗现象严重的地区 港口的保单上频现TPND 偷窃 提货不着险 60 例如 CoveringAllRisksandWarRisksasperOceanMarineCargoClauseandOceanMarineCargoWarRisksClausesofthePeople sInsuranceCompanyChinaDatedl 1 1981 按照中国民保险公司1981年1月1日生效的海运货物条款和海运货物战争条款承保一切险和战争险 又如 CoveringMarineRisksClause A asperInstituteCargoClause A dated1 1 1982 按照伦敦保险协会1982年1月1日生效的协会货物 A 条款承保海运险 A 条款 2020 3 26 61 3 4 5 6 7 8 10 9 11 12 13 14 16 15 17 18 19 2020 3 26 62 17 赔款偿付地点 CLAIMPAYABLEAT 此栏应按照信用证或合同规定而填制 如无具体规定 一般将目的地作为赔付地点 将目的地名称填入这一栏目 赔款货币为投保险金额相同的货币 如买方指定理赔代理人 理赔代理人必须在货物到达目的港的所在国内 便于到货后检验 如来证要求 INSURANCECLAIMSPAYALEATATHIRDCOUNTRYGERMANY 此时 应把第三国 GERMANY 填入此栏 63 1 如信用证规定了赔偿地点 保单应照打 例如信用证规定 Claims ifany tobepayableatJapan 则本栏目可打上 Japan 如信用证未作规定时 则可在本栏目打上目的港名称 如信用证规定不止一个目的港或赔付地 则应全部照打 2 赔付的货币通常为信用证所使用的货币 如信用证另有规定时应按规定注明 例如 信用证规定 Claims ifany arepayableinJapaninUSD 则本栏目应打上 JapaninUSD 如信用证未规定赔付货币时 可以不打币别 2020 3 26 64 18 日期 DATE 此栏填制保险单的签单日期 由于保险公司提供仓至仓服务 所以保险手续应在货物离开出口方仓库前办理 保险单的签发日期应为货物离开仓库的日期或至少填写早于提单签发的日期 19 投保地点 PLACE 此栏一般填制装运港口名称 20 盖章和签字 STMP SIGNATURE 此栏盖与第一栏相同的保险公司印章及其负责人的签字 由保险公司签字或盖章以示保险单正式生效 单据的签发人必须是保险公司 承保人或他们的代理人 65 21 特殊条款 SPECIALCONDITIONS 如信用证和合同中对保险单据有特殊要求就填在此栏中 如来证要求 L CNO MUSTBEINDICATEDINALLDOCUMENTS 即在此栏中填上L CNOXX 66 22 保险单份数正本保险单上必须有 ORIGINAL 字样 保险单的份数 如信用证无明确规定保险单的份数时 保险公司一般出具一式五联的保险单 由一份正本 ORIGINAL 一份复联 DUPLICATE 和三份副本 COPY 构成 出口公司一般提交给银行一套完整的保险单 即包括一份ORIGINAL 一份DUPLICATE 在实务中 可根据信用证或合同规定使用一份 两份或三份正本保单 每份正本上分别印有 第一正本 THEFIRSTORIGINAL 第二正本 THESECONDORIGINAL 及 第三正本 THETHIRDORIGINAL 以示区别 如来证要求 INSURANCEPOLICYINDUPOICATE 时 出口公司提交给议付行一份ORIGINAL 一份DUPLICATE 67 23 保险单的背书在货物出险时 只有同时掌握提单和保单才能真正的掌握货权 保险单可以经背书而转让 保险单据被保险人背书后即随着保险货物的所有权的转移自动转到受让人手中 一般背书的方法有以下几种 A 空白背书 BLANKINDORSED 空白背书只需在保险单的背面注明被保险人 包括出口公司名称和经办人的名字 名称即可 如信用证无明确规定哪种背书时 即使用空白背书 B 记名背书 当来证要求ENDORSEDINTHENAMEOFXXX或EDLIVERYTO THEORDEROF XXXCO 时 即使用记名方式背书 记名背书需在保险单背面注明被保险人名称和经办人的名字后打上EDLIVERYTOXXXCO 或THENAMEOFXX字样 此种保险单不便于转让 较少使用 C 记名指示背书 当来证要求 INSURANCEPOLICYISSUEDTOTHEORDEROFXXX 此时在提单背面注明被保险人名称和经办人的名字后 再打上 TOORDEROFXXX 68 三 填制保险单应注意的事项 1 如来证无其他规定 保险单的被保险人应是信用证上的受益人 并加空白背书 便于保单办理过户转让 2 如果信用证对被保险人未做规定 则标明赔偿将付给托运人或受益人指定的人的保险单据不可接受 除非经过背书 3 保险险别和保险金额要与来证的规定相符 保险单上的运输标志 包装及数量 货名 船名 大约开航日期 装运港和目的港等项内容应与提单相一致 4 保险单签发的日期应早于提单日期 5 保险人不一定同意出具投保回执 AcknowledgementofInsuranceDeclaration 故如来证有此要求 受益人应要求对方改证 6 不能用保险经纪人开出的暂保单代替保险单议付 银行将不予接受 69 四 课堂练习题 一 填空题1 信用证规定 Claims ifany tobepayableatLondoninUSD 则在保险单的赔付地一栏内应填写 2 买卖双方以CIFMarseillis条件达成 笔交易 买方开来信用证中规定最高金额为USD200000 00 据此 保单中的保险金额应填列 3 国外来证要求受益人按 CIC 投保一切险加战争险 则保单中的承保险别栏目应注明 LONDONINUSD USD220000 00 ALLRISKSANDWARRISKSASPERCIC 2020 3 26 70 三 选择题1 提单和保险单背书后可以转让 它们转让的A 都是物权B 都是权益C 前者是物权 后者是权益2 发票价值中含有佣金或折扣时 保险单上的保险金额A 必须按毛额计价B 必须按净额计算C 含有佣金按毛额计算 含有折扣按净额计算3 预约保险单是一种长期性的货物运输保险合同 在我国通常用于 货物的保险 A FOB或CIFB FOB或CFRC CFR或CIF 2020 3 26 71 思考与练习一 问答题1 以FOB条件成交 国外买方来证委托受益人代办保险 如果受益人接受并代办保险手续 那么 保险单的抬头和背书应如何做 保险金额应是多少 2 被保险的货物遭遇保险单承担的风险造成损失 被保险人在什么情况下才能凭保险单向保险人取得赔偿 3 在保险单签发后 如投保人需补充或修改其内容时应办理什么手续 原保险单在其内容修改后还能使用吗 4 凡是晚于提单日期出单的保险单银行都拒受吗 二 操作题 根据练习册所提供的信用证和有关条款正确填制保险单一份 2020 3 26 72 二 保险单的填制要求 卖方 SHANGHAIIMPORT EXPORTTRADECORPORATION1321NORTHZHONGSHANROAD SHANGHAI CHINA买方 TAKADACORPORATION6 7 KAWARAMACHI OSAKA JAPAN合同编号 TXT264货名 中国绿茶 CHINESEGREENTEA 单价 ART NO 555USD110 00 KG ART NO 666USD100 00 KG ART NO 777USD90 00 KGCIFOSAKA数量 ART NO 555100 KGS ART NO 666110KGS ART NO 777120 73 包装 每5公斤装1箱 PACKEDINCARTONSOFFIVEKGsEACH 装运期限 最迟不晚于2008年6月20日 NOTLATERTHANJUNE20 2008 装运港 上海港 SHANGHAIPORT 目的港 大阪港 OSAKAPORT 船名航次 HUANGHEV 503保险 按发票价的110 投保一切险和战争险 FOR1