2011EAS预算编制和维护指导.ppt

预算系统使用指导 编制 维护 调整 分析 长久汽车投资有限公司财务管理部2011年2月 目录 预算编制 新增 修改 删除 预算调整实际数据维护 操作过程 预算分析 2020 3 27 2 预算处理 预算编制 1 预算编制流程2 新增预算表3 预算上报后的处理4 删除预算表5 修改预算表6 新增部门后的预算处理7 重点注意事项 2020 3 27 3 1 预算编制流程 先从末级部门编制预算 再编制非末级预算 2020 3 27 4 注 所有部门都要编制预算表 即使是0预算公司级别要编制两个表 先 2011年预算项目 组织汇总 再 2011年经营分析 不用组织汇总 2 新增预算表 末级部门 1 路径 管理会计 预算管理 预算处理 预算编制选择末级部门 新增 2020 3 27 5 新增预算表 末级部门 2 2020 3 27 6 选择预算方案 2011年汽车预算 选择预算模板 2011年汽车预算项目 选择业务期间 2011年 预算名称修改有条理的名称 保存 新增预算表 末级部门 3 2020 3 27 7 录入预算数据 保存 注 必须手工输入或者复制粘贴 选择性粘贴 值不能使用excel导入 会冲掉公式 新增预算表 非末级部门 1 2020 3 27 8 在所有末级部门做完预算表后路径 管理会计 预算管理 预算处理 预算编制选择非末级部门 新增 新增预算表 非末级部门 2 2020 3 27 9 选择预算方案 2011年汽车预算 选择预算模板 2011年汽车预算项目 选择业务期间 2011年 预算名称修改有条理的名称 保存 新增预算表 非末级部门 3 1 2020 3 27 10 选择 组织汇总 选择所有直接下级 子节点 全部表页 新增预算表 非末级部门 3 2 2020 3 27 11 选择 组织汇总 选择所有直接下级 子节点 全部表页 预算编制修改等完成后 两种方式1 通知总部进行审批 QQ Email等 2 预算表上报 2020 3 27 12 3 预算上报后的处理 2020 3 27 13 预算上报后发现预算表有错 让总部打回预算表 对打回的预算表 进行修改 如果要删除预算表 操作如下 修改 保存 删除 4 修改预算表 末级部门 2020 3 27 14 路径 管理会计 预算管理 预算处理 预算编制1 选择预算表2 修改3 保存 注 修改要从末级部门开始做 逐级向上 修改 重新进行 组织汇总 5 删除预算表 谨慎使用 2020 3 27 15 路径 管理会计 预算管理 预算处理 预算编制1 选择预算表2 删除 注 删除 功能应谨慎使用 删除后重新增加预算表 必须逐级向上 修改 重新进行 组织汇总 6 新增部门后的预算处理 特殊情况 2020 3 27 16 1 新增的部门编制预算 操作同上述新增预算表 末级部门 例如 新增加 2011 销售二部 路径 管理会计 预算管理 预算处理 预算编制选择新增的部门 新增预算表 完成后 待总部审批 2 上级部门编制预算调整 审批后 路径 管理会计 预算管理 预算处理 预算调整选择 2011 销售二部 的上级部选择 预算调整 出现编辑界面选择 组织汇总 注 调整后 逐级向上调整注意 直接下级 7 重点注意事项 所有部门都要编制预算表 即使是0预算所有预算表不得使用excel导入所有预算表不得提交非末级部门编制预算 不得手工填写 要通过 组织汇总 从直接下级汇总数据 2020 3 27 17 预算调整 1 2020 3 27 18 预算调整是指经过批准的预算 审批后 在执行中因特殊情况需要增加支出或者减少收入 在金蝶eas上的操作 预算调整操作步骤必须先从末级部门进行调整 再编制非末级预算 组织汇总 强调 调整后 逐级向上调整注意 直接下级公司级别两个表顺序等注 非特须调整事项 不建议做预算调整 预算调整一旦审批 无法反审批 无法删除 必须再次作调整 预算调整的几种情况 项目之间的调整 即各主体内部项目之间的调整 不影响各主体总体预算额度 预算增加 即通过总部审批后的预算增加额度或预算减少预算额 2020 3 27 19 预算调整 成本中心调整 2020 3 27 20 预算调整 成本中心调整 2020 3 27 21 预算调整 成本中心调整 2020 3 27 22 预算调整 预算项目表调整 2020 3 27 23 预算调整 预算项目表调整 2020 3 27 24 预算调整 经营分析表调整 实际数据日常维护 一 实际数据日常维护1 是对实际发生的数据 在项目间 部门间或者公司间进行调整 2 实际数据维护要求按月进行 3 路径 管理会计 预算管理 预算处理 实际数据 实际数据日常维护二 操作分类涉及到部门间 部门内项目间 的实际发生数据的调整不涉及部门之间的实际数据调整 2020 3 27 25 实际数据日常维护 项目间部门间 1 对发生在项目间部门间的实际数据维护 必须从发生项目间 部门间进行维护 逐级向上进行组织汇总 例如市场部内部市场费用和差旅费之间 市场部和客服部之间 操作如下 2020 3 27 26 实际数据日常维护 项目间部门间 2 严格按照此规则操作 2020 3 27 27 实际数据日常维护 项目间部门间 3 数据填完 必须重新计算 然后保存 然后进行审批 2020 3 27 28 实际数据日常维护 项目间部门间 4 客服部也有可能两个部门在不同的项目之间调整 2020 3 27 29 实际数据日常维护 项目间部门间 5 实际数维护表审批 2020 3 27 30 实际数据日常维护 项目间部门间 6 在上级部门 此处为公司级别 做项目预算表组织汇总 2020 3 27 31 然后公司级别进行 分析表 维护计算 同时进行公司间等调整 实际数据日常维护 不涉及部门间 不涉及部门间实际数据日常维护 主要是总部费用分摊调整 公司间调整等不需在部门间进行维护 涉及到部门的除外公司级别维护不需要进行组织汇总 如不涉及到部门项目维护 维护完成 要审批 2020 3 27 32 预算 预算分析讲解 曲晶 2020 3 27 33 预算分析 在进行EAS中预算分析操作前 检查预算表是否是 已审批 状态 凭证是否是 审核 状态 实际数据日常维护是否是 已审批 状态 若以上都没完成审批或审核工作 预算分析中就无法取到相应的数据 且以上三者的顺序是 预算表审批 凭证审核 实际数日常维护审批 顺序不能颠倒 否则会也影响取数 2020 3 27 34 注意 预算表和实际数据维护都要包含下级审批 执行情况分析 以预算模版的形式展现预算执行情况 由于我们一次性做的全年预算 因此该表在分析过程中时间长 各主体斟酌使用 调整情况分析 对调整前和调整后的数据进行分析 仅针对预算数据 预算表查询 是对预算表中的预算数据进行查询 无实际数据 预算项目查询 按预算项目进行查询 仅有预算数据和实际数据无对比数执行跟踪 对某项预算项目或预算表中的实际数据进行明细列示 预算表列分析 与执行情况分析略有相同 比其增加调整数的分析 预算数据分析 通过对其项预算项目或预算表进行预算的分析 2020 3 27 35 预算分析 2020 3 27 36 预算分析 执行情况分析 图示 2020 3 27 37 预算分析 调整情况分析 图示 2020 3 27 38 预算分析 预算表列分析 图示 预算表数据分析 2020 3 27 39 预算分析 常用预算分析表 预算分析