当前基层金融统计制度的思考.doc

当前基层金融统计制度的思考 近年来随着金融业的快速发展,金融统计制度不断完善,各类金融统计报表在20XX年人民银行金融统计数据集中系统应用以后发生了巨大变化。为了适应新的经济形势,修改或新增加了各类专项统计制度达20余项,有效地为经济金融的发展决策提供了数据支持。 一、当前金融统计工作面临的新情况 一是随着市场经济的发展和经济金融全球化的深入,国内金融体系也不断地变革、发展,新型金融机构不断涌现,金融创新不断深化,金融统计的工作环境、调查对象和统计需求正发生着深刻的变化,对统计工作的时效性、真实性和全面性也提出了更高的要求。如同其他地区一样,邵阳市近两年来村镇银行、小额贷款公司、投资担保公司等金融机构如雨后春笋般冒出,金融机构的业务品种不断增多,中间业务、票据业务、理财业务等新兴业务得到强化,这些机构和业务是金融统计不可或缺的一部分。 二是近两年来央行金融统计工作不断强化“视野广、反应快、数据真、判断准”的特点,加大对金融统计制度的改善力度,大力推进金融统计法制化、标准化、全覆盖,试图以金融统计法规为保障,以金融统计标准化为手段,以金融概览为基础架构,建立“全面、统一、协调、敏锐”的金融统计体系,刻画金融业“全息图”,准确、及时反映金融业总量、结构、风险情况,但受法律法规不明确、协调机制不健全、部门利益有冲突等因素的制约,进展不大,效果不明显,要形成理想中的金融统计体系仍然任重道远。 三是受管理理念和管理模式的影响,金融机构对金融统计的认识和管理有弱化趋向。基层金融机构普遍注重经营效益、注重具体业务管理,再加上实行扁平化管理后,人员少,任务重,因而对统计工作的管理不重视,随意性比较大,县级以下分支机构普遍没有明确统计工作责任人。 四是由于金融竞争日益激烈,金融部门对基层员工的考核细、全、严,各项业务分任务,收入与任务挂钩。受利益驱动,为完成任务,一些基层金融机构和个人违规做帐、违规调帐、违规统计的情况时有发生,造成部分金融统计数据水分较重。 二、基层金融统计制度执行中存在的问题 第一,金融统计面窄,不能完整反映金融整体运行情况。 目前的金融统计范围仅限于银行业金融机构,而非全社会金融统计,单一的银行统计指标较多,缺乏完整的金融指标体系及与整体经济运行相、相融合的综合性、联动性指标。邵阳尽管属欠发达地区,金融业相对落后,但除存款类金融机构外,还存在许多其他金融机构,如小额贷款公司、投资担保公司、典当公司等,还有大量的保险公司和证券公司,这些机构应归属于金融机构范畴。虽然今年总行注意到了快速发展起来的小额贷款公司并为此制定了有针对性的统计制度,以规范其数据采集工作,但其它金融性公司的金融统计制度的建立仍然缺失,对其数据采集无法进行。 第二,金融统计指标设置不完善,不能全面、客观地反映金融机构自身风险。 基层金融统计报表的重点是对存贷款等常规业务进行统计与分析,缺乏比较全面反映基层商业银行资金上存情况的指标,以金融机构经营效益为中心的相应统计指标设计有待进一步完善。现行金融统计制度中,不重视金融系统的经营风险统计,多侧重于金融机构存贷款的信贷收支统计,而忽略了金融系统整体经营风险的风险类指标设置。虽然中国金融业分业监管,但整个金融体系的运行风险是分业监管机构所不能体现的,现行的人民银行制定的金融统计制度对此类指标并没有设置。 第三,金融统计与金融会计信息处理不匹配,易造成专项统计制度执行误差。 金融统计报表以会计报表为基础,会计信息的准确性决定了金融统计数据的准确度。虽然现行金融统计制度统一规定了统计指标与会计指标的对应关系,但从实际执行的情况来看,这种对应关系仅体现在部分统计指标中,还有部分统计指标,尤其是专项统计制度中的很多指标无法直接由会计指标对应而来,需要统计人员人工填写,易形成误差。以邵阳为例,这些专项统计制度数据收集的误差主要体现在: 1、涉农贷款专项统计制度:人民银行制定的涉农贷款统计制度目的明确,对地方指导作用也很大,但在指标设置上很多金融机构反应过于细化,导致会计系统无法直接取到相应指标数据。如邵阳市农发行反应,其贷款分为政策性贷款、准政策性贷、商业性贷款等,这些绝大部分属于涉农贷款,但农发行的报表综合查询系统的涉农贷款中只分为短期和中长期,不能按照人民银行统计制度规定的细化分类报送的涉农贷款报表,在其系统中又不能直接采集,所以多数指标只能由信贷人员凭借主观判断,进行手工加减取数,这无疑对数据质量造成影响。农村信用社反应,对“农户”区分过于复杂,实际操作起来非常困难。按照人行统计制度规定,对“农户”的定义指长期(一年以上)居住在乡镇(不包括城关镇)行政管理区域内的住户,还包括长期居住在城关镇所辖行政村范围内的住户和户口不在本地而在本地居住一年以上的住户,国有农场的职工和农村个体工商户。位于乡镇(不包括城关镇)行政管理区域内和在城关镇所辖行政村范围内的国有经济的机关、团体、学校、企事业单位的集体户;有本地户口,但举家外出谋生一年以上的住户,无论是否保留承包耕地均不属于农户。按照规定,在对农村个人发放贷款时,不但要考虑其户口问题,还要考虑其经常(一年以上)居住地问题,对于现在外出务工人员较多,流动又比较频繁的农村地区按照此定义区分确实非常复杂,所以在实际操作过程中金融机构往往仅根据其户口区分,造成了报表数据收集失真。 2、境内大中小贷款专项统计制度:国有商业银行的数据采集手段相对先进,数据精准,但地方中小金融机构的系统数据质量仍有待提高。如农信社近几年完善信贷制度和信贷管理系统后,贷款的发放程序是先评级授信,后发放贷款。由于以前发放的老贷款都没有进行评级授信,如果只填授信后发放的贷款,数据很小,不能真实反映对大中小的贷款发放情况,所以农信社只得将以前发放的老贷款,进行人工分类,手工填报,这样直接影响了数据质量。 三、几点建议 (一) 切实加强对统计工作重要性、紧迫性的认识,稳定统计队伍,提高人员素质。各金融机构必须加大对统计人员培训力度,努力提高统计人员综合素质。要有针对性地加强统计人员微机操作、政策理论、数据分析等方面的培训,使之具备较强的数据分析和综合判断能力,增强做好统计工作的责任心,由业务操作型向业务管理型转变。对于统计人员的合理流动,要建立规范的业务交接制度,确保业务不间断。同时要加强对统计人员的职业道德教育,使他们充分认识到做好统计工作的重大意义,树立爱岗敬业、甘于奉献的良好工作责任心,树立优良的统计队伍形象。 (二)央行应扩充金融统计信息处理范围,保证指标体系的全面完整,尤其是针对基层央行的数据收集,应尽量保证覆盖面广,数据收集量的丰富。根据人民银行宏观调控职责要求,金融统计职能范围应延伸到保险、证券、外资机构、基金组织等在内的广义金融机构,设置的统计指标、收集的数据源、信息源应随之调整扩大到整个金融领域。同时,作为国家宏观经济的调控部门,人民银行还应该关注主要金融指标的变动与经济运行的关系,并建立起与国民经济统计相一致的金融指标体系。综合、全面地反映经济金融运行态势,使金融数据拥有更明确的经济可视性含义,以便更好地适应监管职能分离后,基层央行执行货币政策、维护金融稳定的需求。 (三)制定会计数据与统计数据的转换规范,提高统计数据的准确度。要针对现行统计指标,根据各金融机构的业务需求,要求其制定详细的会计科目对统计指标的转换对应关系表,对数据来源、统计口径、处理方式、分析方法做出规范性要求,并由人民银行总行审核认定,作为以后会计数据对统计指标转换的规范性要求,并根据每年的会计准则的变动和统计指标的变化及时增减或修改,形成连续的制度规范。这样做一方面减少了金融机构报送统计数据的随意性,增强了数据收集的真实性;另一方面增强了金融统计执法检查的规范性和可操作性。近年来,专项统计制度不断增加,该项制度规范可以在很大程度上解决金融机构报送专项统计报表的困难。并且该项举措也可解决统计数据集中后基层央行统计执法检查困难的问题,基层央行在进行金融统计执法检查过程中,根据该项规范,可以更明确地对金融机构数据报送的真实性进行核查。1下列温度最接近23 的是(C)A人体的正常体温B北方冬季的平均气温C让人感觉温暖、舒适的房间温度D冰水混合物的温度2当温度发生变化时，物质的状态通常会发生变化。下列现象中物态变化判断正确的是(C)A初秋的早晨，草叶上出现的晶莹剔透的露珠属于固态变为液态现象B晒在太阳下的湿衣服变干是气态变为液态现象C擦在皮肤上的酒精很快变干是液态变为气态现象D初冬树上的霜是液态变为固态现象3下面是四位同学用温度计测水温的实验操作过程，其中正确的是(C)4在测量水的温度时，甲、乙、丙三位同学按如图所示方法读数，正确的是_乙_，水的温度是_42_，温度计的工作原理是利用液体的_热胀冷缩_。5摄氏温度规定，在标准大气压下，沸水的温度为(B)A.120 B.100 C.90 D.80 6.下列温度值最接近实际的是(B)A健康成年人的体温是39 B让人感觉温暖而舒适的室内温度是25C洗澡时淋浴的适宜水温是60 第一节 物态变化与温度D在一个标准大气压下盐水的凝固点是0 7下面分别表示几位同学在“练习用温度计测液体的温度”实验中的做法，正确的是(D)8如图所示的温度计，关于它的说法正确的是(D)A该温度计是根据固体热胀冷缩的原理制成的B在使用该温度计测量物体温度时，可以离开被测物体读数C该温度计的量程是20 100 D该温度计此时的示数约为21 9.如图所示是实验室常用温度计，关于它的说法正确的是(A)A该温度计的示数为39 B该温度计的分度值是0.1 C常用温度计是根据固体热胀冷缩的原理制成的D在使用该温度计测量物体温度时，可以离开被测物体读数10物质通常有三种状态：_固_态、_液_态和_气_态。在1个标准大气压下5 的酒精、氢气、铁三种物质中，有固定的体积和形状的是_铁_，既没有固定的体积又没有固定的形状的是_氢气_。11把糖、醋、白雾、碗、勺子、味精、水蒸气、二氧化碳、干冰按物质的状态进行分类：属于气态的是_；属于液态的是_；属于固态的是_。(均填序号)12气象学里的平均气温是一日当中的2时、8时、14时、20时这四个时刻气温的平均值，若某地某日这四个时刻的气温如图所示，则此地的最高气温是_5 _，最低气温是_2 _，一天的温差为_7 _，平均气温是_1.25 _。13在寒冷的冬天，河面上结了一层厚厚的冰，若冰面上方气温是10 ，那么，下列说法中正确的是(A)A冰的上表面为10 ，下表面是0 B整个冰层的温度都是10 C整个冰层的温度都是0 D冰层下表面的温度是10 14.科学家发明了一种世界上最小的温度计“碳纳米管温度计”。研究人员在长约106米，直径107米的碳纳米管中充入液态的金属镓，当温度升高时，管中的金属镓会膨胀，通过电子显微镜就可读出温度值。其测量范围为18 490 ，且精确度高，可用于检查电子线路是否异常毛细血管的温度等许多方面。根据以上信息，你认为下列推测错误的是(C)A碳纳米管的体积在18 490 之间随温度变化很小，可忽略不计B金属镓的熔点很低，沸点很高C金属镓的体积在18490之间随温度变化很小，可忽略不计D金属镓的体积在18490之间随温度变化比较均匀15如图所示，甲是体温计，乙是实验室用温度计，它们都是利用液体_热胀冷缩_的性质制成的。可用来测沸水温度的是_乙_；没有甩过的体温计的读数是38，用两支这样的体温计给两个病人测体温，如果病人的体温分别是37.3和38.6，则这两支体温计的读数将分别是_38_和_38.6_。16如图所示是小明同学设计的一个气体温度计的示意图。瓶中装的是气体，瓶塞不漏气，弯管中间有一段液柱。(1)这个温度计是根据_气体_的热胀冷缩来测量温度的。(2)将此装置放在室内，温度升高时液柱向_左_(选填“左”或“右”)移动。(3)若放到冰水混合物中，液柱处的刻度应标_0_。(4)该温度计测量温度时_会_(选填“会或“不会”)受到大气压的影响17有一只刻度均匀，但实际测量不准确的温度计，把它放在冰水混合物中，示数是4 ；把它放在1标准大气压下的沸水中，示数是94 。把它放在某种液体中时，示数是22 ，则该液体的实际温度是_20 _，当把该温度计放入实际温度为40 的温水中时，温度计的示数为_40 _。第四节 地球上的水循1水是生命的乳汁、经济的命脉，是自然界奉献给人类的宝贵资源。下列关于地球上的水循环和水资源，认知正确的是(A)A水循环的过程伴随着水的物态变化过程B水循环按照固态液态气态的固定顺序循环进行C地球上的淡水大约占地球总水量的3%，淡水资源丰富D大量开采地下水，对环境不会造成损害，可以解决部分地区饮水问题2霜、露、雾、冰、“白气”中，由液化而形成的是(C)A霜、雾、“白气” B霜、露、“白气”C露、雾、“白气” D露、雾、冰3冬天晾在室外的湿衣服里的水会结成冰，但是冰冻的湿衣服也能晾干，这是因为_衣服上的冰升华成水蒸气了_。4有下列物态变化：洒在地上的水慢慢变干的过程；放入衣箱中的樟脑球变小的过程；冬天室内的水蒸气在玻璃窗上形成“冰花”的过程；出炉的钢水变成钢锭的过程。其中属于凝华的是_，属于吸热过程的是_(填写序号)。5.有一天，雨、露、冰、雪四姐妹在一起争论自己的出生由来，谁也不认同谁。下列她们的说法中，你认为正确的是(C)A雨说：我是水汽化而来B露说：我是水蒸气凝华而来C冰说：我是水凝固而来D雪说：我是水升华而来6.对下列现象的成因解释正确的是(D)A早春，河中的冰逐渐消融汽化B盛夏，剥开包装纸后冰棒会冒“白气”熔化C深秋，清晨的雾在太阳出来后散去液化D严冬，堆起的雪人逐渐变小升华7.下列有关物态变化的叙述中正确的是(D)A蒸发和沸腾在任何温度下都能发生B烧水时在壶口上方看到的“白气”是水蒸气C衣柜里的樟脑丸逐渐减少是汽化现象D霜的形成是凝华现象，放出热量8.以下常见的物态变化实例中，放热的是(C)A春天，冰雪消融B夏天，积水干涸C秋天，草木上出现了霜D冬天，冰冻的衣服变干9.下列有关物态变化的判断，正确的是(C)A擦在皮肤上的酒精很快变干，是升华现象，需要吸热B夏天会看到冰棒周围冒“白气”，是汽化现象，需要吸热C秋天的早晨花草上出现小露珠，是液化现象，需要放热D寒冷的冬天室外飘起了雪花，是凝固现象，需要放热10关于自然界的水循环，下列说法中正确的是(C)A水蒸气在高空遇冷吸热液化成小水珠B冰山上的积雪只能先熔化，再蒸发成水蒸气升腾至空中C江河湖海中的水吸热蒸发成水蒸气升腾至空中D积雪放热熔化成水归入大海11.英国科学家研发出一种“激光橡皮”。在激光照射下，纸张上的黑色碳粉直接_升华_(填物态变化名称)为高温碳蒸气，字迹消失；经过特殊冷却装置，高温碳蒸气又直接_凝华_成碳粉。这样，废纸和碳粉重新得到了利用，可有效地节约资源并保护环境。12夏天，从冰箱中取出饮料瓶，可观察到瓶子表面有小水珠，擦干后很快又形成，这个过程中发生的物态变化是_液化_；南极地区年平均气温是25 ，降水量很小，但这里的空气却很湿润，这是由于冰发生了升华现象，升华过程需要_吸热_(选填“吸热”或“放热”)。13随着科技的发展，过去“呼风唤雨”的神话已成为现实。人工降雨的原理是用飞机在空中喷洒干冰(固态二氧化碳)，干冰在空气中迅速吸热_升华_，使周围空气温度急剧下降，空气中的水蒸气遇冷_凝华_成小冰粒，冰粒逐渐变大而下落，下落过程中遇到暖气流就_熔化_成水滴，水滴降落就形成了雨。(均填物态变化名称)14农谚说“霜前冷，雪后寒”，其中蕴含的道理是：气温低的时候水蒸气会_凝华_形成霜，雪熔化形成水的过程中需要_吸_热。15阳光照射下，海洋、陆地上的水会不断地_汽化_成水蒸气；夜间气温降低时，水蒸气会_液化_成小水珠，附着在空气中的浮尘上，形成了雾。冬天，夜晚气温如迅速降到0 以下，你家窗户的玻璃上会形成一层冰花，这是水蒸气_凝华_而成的，这层冰花在你家窗户玻璃的_内侧_(选填“外侧”或“内侧”)。16某同学在探究物态变化的实验中，在试管中放入少量碘。塞紧盖子放入热水中，观察到试管中固态碘逐渐消失，变为紫色的碘蒸气并充满试管。(1)此过程固态碘发生的物态变化是_升华_(填物态变化名称)。(2)在上述实验中，小明同学猜想：固态碘是先变成液体，再变成气体，因为速度太快，液态碘出现的时间太短，因而没有观察到。为验证猜想，他查询了一些小资料：碘的熔点是113.5 ；碘的沸点是184.4 ；水的沸点是100 。请你根据上述资料分析说明小明的猜想是错误的原因：_热水温度低于碘的熔点，碘不可能熔化_。(3)为了进一步探究此类现象，小明在试管中放入适量温水，然后放入一小块干冰(固态二氧化碳)，此时观察到水中有大量气泡产生，同时水面上有大量白雾。水中大量的气泡是由_干冰升华吸热_形成的。水面上大量的白雾是由_水蒸气遇冷液化_形成的17有霜的季节，农作物常被冻坏，这就是人们常说的遭到霜冻。实际上，农作物不是因为霜而受冻的，0 以下的低气温才是真正的凶手。当空气干燥时，即使温度降低到20 10 ，也不会出现霜，但此时农作物早就被冻坏了，农民们称这种情况为“黑霜”。(1)霜是由_水蒸气_直接变为小冰晶形成的，对应的物态变化名称是_凝华_。(2)请根据短文，对“霜”形成的条件提出猜想。猜想：霜的形成条件是_空气湿润_和_气温在0 以下_。(3)某同学为验证上述猜想，做了如下实验：从冰箱取出一些10 的冰块，放在不锈钢杯子里，一段时间后可看到在杯底出现一些白色的小冰晶(即霜)。你认为该实验能否验证上述猜想，请简要陈述理由第三节 汽化和液1下列措施中，能使蒸发加快的是(D)A给播种后的农田覆盖地膜B把新鲜的蔬菜装入保鲜袋中C把盛有酒精的瓶口盖严D给湿头发吹热风2下列哪一种现象属于液化？(C