531贷款业务题库10

单选题 1 办理转贷款业务时 经办分行根据对外融资协议与借款人签订 A 协议 A 转贷款协议 B 贷款协议 C 融资协议 D 以上都不是 2 转贷款业务的冲抹账采取流程化处理 通过终审条线为 D 方式进行 A 申请 批复 执行授信条线 B 申请 审核 执行公司条线 C 报备 审核 复审风险条线 D 申请 初审 复审营运条线 3 转贷款手续费的收取方式包括由 C 确定 A 放款联动收取贷款协议 B 转贷协议柜面 账户收费 交易 C 贷款协议和转贷协议 A 和 B 均可 4 D 另行约定 4 转贴现 再贴现业务中 包括人民银行在内的与我行进行贴现票据交易的金融机 构通称 C 4 A 票据交易行 4 B 贴现票据行 4 C 交易对手行 4 D 票据业务行 4 贷款贴现业务中 对于首次放款的客户 在放款时由系统根据 A 联动开立贷 款账号 A 客户号 B 协议号 C 系统设置 D 结算账户贷款号 5 贴现 转贴现利息的核算中 递延利息摊销计算方法为 A A 利息收入 票面金额 实付金额 计息天数 合同约定的贴现天数 B 利息收入 票面金额 计息天数 合同约定的贴现天数 C 利息收入 实付金额 计息天数 合同约定的贴现天数 D 利息收入 票面金额 实付金额 计息天数 6 贷款业务中 对于首次放款的客户 在放款时由系统根据客户号联动开立贷款账 号 贷款账号的归属机构为 D 贴现到期还款流程中 系统每日日始自动检查票 据登记簿 对 C 日后到期的贴现票据及买断式转入转贴现票据产生发出委托收 款待办任务流 A 发起放款的客户经理的归属机构 3 B 放款入账账号的归属机构 5 C 客户号的归属机构 7 D 如放款入账账号与发起放款的客户经理在同一分行 为放款入账账号的归属机构 如放 款入账账号与发起放款的客户经理不在同一分行 为发起放款的客户经理的归属机构 9 7 垫款本金或利息逾期 C 日以上 贷款应由应计贷款转为非应计贷款 A 30 B 60 C 90 D 120 8 授信表外业务自动扣收手续费的 客户可于扣款 BA 在电子回单系统或网上 银行自行打印回单 A 当日 B 次日 C 三日内 D 一周内 9 客户经理 A 往往被要求与履约及投标保函一并出具通过信贷系统 CWAP 对 C 发起变更时 不需要通过营运条线审批 A 贷款利率信贷证明 B 还款账号贷款承诺 C 还本计划 还息计划 费用计划资质证明 D 营运产品码资产证明 10 若授信表外业务涉及保证金 应为申请人开立 B 账户 A 一般户 B 保证金 C 基本户 D 以上都不是 11 银团贷款业务 是指 A 银行或非银行金融机构 以下简称 金融机构 基 于相同贷款条件 依据同一贷款合同 按约定时间和比例 通过代理行向同一借 款人提供的本外币贷款或其他授信业务 A 两家或以上 B 两家 C 三家及以上 D 视具体情况而定 12 银团贷款业务中 放款完成后单独进行贷款利率 还款计划 还款账号 营运产 品码等信息信息维护时 需由 D 发起合同变更流程 经相关审批节点 信息 驱动账务进行处理 A 支行 B 柜台经办人员 C 会计主管 D 客户经理 13 贷款到期日如本金未全部归还 当我行作为 B 对于未还金额 系统自动进行 转逾期处理 13 A 银团 联合 贷款参与行 13 B 银团 联合 贷款主办行 13 C 参与行 13 D 主办行 13 贷款本金或利息逾期 B 没有收回的贷款为非应计贷款 A 60 天 B 90 天 C 1 个月 D 7 天 14 国内非涉外担保中 指银行应应商业交易或经济关系的一方 申请人 的要求向 国内第三方开立的书面担保文件 以受益人为 B 时 纳入系统内担保核算保证在 申请人未能按双方协议履行其责任或义务时 由担保银行代其履行一定金额 一 定期限范围内的一种支付责任或经济赔偿责任 A 在我行开立账户的客户自身的资产 B 交行的分支机构自身的信誉 C 集团子公司申请人资产 D 以上都不是申请人 15 我行受其他银行委托代理其他银行开立保函并最终履行付款义务时 垫付的款项 纳入 C 核算 A 其他银行 B 客户垫款 C 同业垫款 D 以上都不是 16 根据保函 A 分为开立时生效的一般保函和附条件生效的保险资金债权投资计 划和全国社保基金信托贷款业务保函 A 生效的时点和条件 B 是否附条件生效 C 业务范围 D 保险标的 17 保函业务收入科目用于核算和反映本行应申请人的请求 向 B 开立书面信用担 保凭证的手续费收入贷款发放后 以额度使用申请书 客户联 代替回单 同时 在电子回单登记簿登记电子回单 电子回单的状态是 A A 只登记不打印客户 B 登记并打印第三方 C 不产生回单申请人 D 以上都不对他行 18 除在保险资金债权投资计划和全国社保基金信托贷款业务中开立的保函 其余保 函 B 生效 A 受益人收到时 B 开立时 C 签发时 D 附条件生效时 19 保函双科目的销账以 B 为条件 A 附条件实现时 B 我行担保责任的解除 C 受益人通知时 D 申请人通知时 20 开立保函时 集中录入信息与客户经理录入信息不一致时 由 B 发起退票处 理 A 支行 B 金融服务中心 C 客户经理 D 会计主管 21 保函修改涉及账务调整的 由 C 终审 终审通过后联动进行账务处理 A 会计主管 B 金融服务中心 C 分行营运部 D 客户经理 22 当保函申请人未能在保函有效期内按保函合同规定向受益人履行付款义务时 B 向我行提交相关单据要求索偿保函到期是否自动闭卷 由客户经理在 A 过 程中 选择闭卷标志 A 保函开立申请人 B 保函生效受益人 C 保函履约付款担保人 D 保函闭卷第三方 23 保函手续费的费率 收费金额 收取方式由 D 确定 A 受益人 B 担保合同 C 银行 D 授信经营单位与申请人协商 24 贷款委贷业务的放款 还款计划维护 提前还款以及信息修改均实行电子化处理 B 会计确认节点 A 前置 B 取消 C 设置 D 以确认 25 委托贷款的利率 结息方式以及委托贷款逾期后利息的收取方式由委托人 受托 人和借款人在委托协议或合同中约定 我行于 C 进行委托贷款利息 包括欠 息 复利 的计提 并按照实际扣收金额进行收付 A 委托贷款还款日 B 合同约定或协议约定时 C 委托贷款利息结息日 D 委托贷款到期日 26 如分行所在地税务部门同意由我行代理委托人扣缴 且委托贷款合同中有确相关 约定的 我行可代理委托人扣缴 A A 营业税 B 增值税 C 印花税 D 消费税 27 工程单位普通贷款中 新系统下原则上一个客户只开立一个贷款账号 对于有特 殊要求的客户 经 B 出具工作联系单 可通过集中开户功能开立多个贷款账 号 A 会计主管 B 授信经营部门 C 支行 D 金融服务中心 多选题 1 转贷款业务种类包括 ADB A 外国政府贷款转贷 B 联合融资 C 商业借款 D 其他转贷款 2 转贷款业务必须向国家外汇管理局办理以下手续 AB A 外债登记 B 外汇转贷款登记 C 贷款协议备案 D 业务登记 3 转贷款利息收入包括 ABCD A 转贷外国政府贷款利息收入 B 转贷国际金融机构贷款利息收入 C 转贷出口买方信贷利息收入 D 其他转贷款利息收入 4 转贷款利息资金支出还款计划分类包括以下哪些纬度 ABC A 转贷外国政府贷款资金利息支出还本计划 还息计划 还本息计划 B 转贷国际金融机构贷款资金利息支出有规律还款计划与无规律还款计划 C 利随本清转贷出口买方信贷资金利息支出 D 手续费收取计划管理性手续费支出 5 贴现业务的主体包括有规律还息计划包括 ABCD A 按月还息贴现申请人 B 按季还息贴现被申请人 C 按半年还息直贴行 D 按年还息被贴行 6 票据转贴现采取什么方式 AB A 票据买断 B 票据回购 C 票据背书 D 票据转让 7 票据贴现利息收入科目包括 AD A 贴现利息收入 B 转贴现利息收入 C 买入返售资产利息收入 D 买断式转贴现利息收入 8 转出贴现 再贴现业务的会计核算包括哪些会计处理 ABCD A 贴现转出 B 利息摊销 C 贴现到期 D 提前赎回 9 前台会计人员收到客户经理提交的拟贴现票据时 对票据哪些事项进行初审 ACD A 真实合法性 B 贸易背景的真实性事项一致性 C 要素完整性 D 背书连续性 10 垫款业务的会计核算包括以下几项 ABCD A 垫款转入 B 利息计提 C 还款 D 形态变更 11 垫款发放一般采取什么处理模式以下哪些业务可能导致产生垫款 ABD A 转贷款到期批量发放 B 银票兑付批量转入 C 有追索权的贴现到期单笔发放 D 保函履约单笔转入 12 贷款承诺 信贷证明开立采取什么方式联动账务处理包含以下种类 ABCD A 前台网点扫描相关资料金融服务中心录入信息有条件可撤销的贷款承诺 B 无条件可撤销的贷款承诺验印 C 无条件可撤销的信贷证明分行进行专项审核 D 不可撤销的信贷证明审批人审批通过 13 授信表外业务的会计核算包括 ABCD A 贷款承诺开立 B 本金付出 C 解除承诺 D 信贷证明开立 14 贷款发放时 需扫描至金融服务中心进行集中录入的表单和凭证包括 ACD A 额度使用申请书 B 贷款合同 C 受托支付委托书 D 贴现申请书 15 以下哪些是不可撤销的承诺科目包括 ABC 15 A 不可撤销的放款金额 15 B 不可撤销的贷款承诺 15 C 不可撤销的信贷证明 15 D 不可撤销的已签合同未提款项 15 承诺费收入科目用于核算和反映本行承诺客户在未来一定时期内 按照双方事先 约定的什么条件 向客户提供约定信用业务的手续费收入有规律还息计划的还息 日期 ABCDF A 每个月的 21 日 节假日顺延至第一个工作日 贷款用途 B 3 6 9 12 月的 21 日 节假日顺延至第一个工作日 贷款金额 C 6 12 月的 21 日 节假日顺延至第一个工作日 贷款利率 D 12 月 21 日 节假日顺延至第一个工作日 贷款期限 E 每个月的 5 日 节假日顺延至第一个工作日 F 3 6 9 12 月的 15 日 节假日顺延至第一个工作日 交易习惯 16 F 信用方式 16 授信表外业务全流程电子化处理包括 ABCDE A 授信审批 B 额度生效到贷款承诺 信贷证明的开立 C 发放贷款 D 贷款承诺 信贷证明的修改 E 贷款承诺 信贷证明解除 17 银团 联合 贷款业务电子化处理包括 ABCD A 授信审批 B 额度生效 C 贷款发放 D 贷款归还 18 银团 联合 贷款中 贷款发放需由客户提交的资料包括贷款还款方式包括以下 哪些 ABCD A 额度使用申请书一次性利随本清 B 银团 联合 贷款协议分次还本一次还息 C 分次还息一次还本支付证明 D 自定义还本还息受托支付委托书 受托支付时 19 银团 联合贷款资金的支付方式包括 CD A 联合支付 B 协议支付 C 受托支付 D 自主支付 20 扫描岗人员跟踪银团 联合 贷款放款情况时 在额度使用申请书上补打一下以 下信息 BCD A 贷款金额 B 贷款起息日 C 贷款到期日 D 会计业务章贷款账号 21 贷款信息维护主要包括 ABCDE A 还款计划的建立和维护 B 贷款利率 费率信息的变更 C 贷款宽限期还款账户的设定 D 贷款性质结息周期变更 E 贷款到期日的变更 22 银团 联合 贷款利息包括 AC A 本行利息 B 应收利息 C 参加行利息 D 其他相关利息 23 融资性保函包括 ABC A 借款保函 B 融资租赁保函 C 发债担保 D 付款保函 24 根据保函受益人是否为我行分支机构 保函分为 AB A 系统内保函 B 系统外保函 C 一般保函 D 附条件保函 25 保函业务实行电子化处理包括 ABCD A 授信审批 B 额度生效到保函开立 C 对外付款 D 保函闭卷 26 保函修改包括 ABCD A 保函金额修改 B 保函币种修改 CB 保函受益人及受益人属性修改 DC 保函展期 27 委托贷款业务中的委托人包括 ABCEF A 中央银行 B 政府部门 C 公积金管理中心 D 银监会 E 其他单位 F 政策性银行 28 对公授信业务中 手续费收取的方式委托贷款业务主体包括 ABCD A 业务发放或开立时联动收取委托人 B 还款或闭卷时联动收取受托人 C 建立收费计划 系统自动收取借款人 D 通过柜面账户收费交易收取担保人 29 可以对委托贷款的利率信息 到期日 宽限期 手续费率 扣费方式以及还款账 户等信息进行修改的情形包括对公收信业务中 费用收取需按照服务期摊销的包 括 ABD A 先收取的委托贷款手续费委托人与借款人 受托人协商一致 B 先收取的保函手续费借款人 受托人协商一致 C 按计划收取的手续费业务人员根据业务管理需要 D 贷款承诺费法律规定的其他情形 30 工程单位普通贷款中 贷款放款后 根据我行与借款人之间的约定 可对 ABCDE 等贷款利率 费率信息进行变更 A 贷款利率值 B 利率浮动周期费率值 C 利率代码 D 费率代码 E 浮动规则 判断题 1 转贷款业务 是指交通银行境内分行根据协议向境外借入资金 再向境内借款单 位发放 同时负责贷款本息和费用回收以及对外偿付等的的业务 对 2 转贷款业务由业务部门在系统中进行信息录入以及资料影像扫描上传 金融服务 中心通过集中录入将影像信息转化为电子信息 相关部门审批后即可 错 3 转贷款业务中 本金或利息到期 借款单位无力偿还而由本行被迫垫付 分别产 生转贷款利息垫款和转贷款本金垫款经办分行对内转贷币种与国外金融机构或政 府提供贷款币种可协商确定是否需要保持一致 对错 4 转贷款业务中 通常采用手工计息的方式 还息时与国外贷款方提供的还息金额 和对一致 先由客户经理通过信贷系统进行还息处理 再将利息金额汇款至国外 向借款人收取的利息 手续费及其他费用的币种 费率 利率 计收方式 收取 日期等 由经办分行报请总行同意后办理 对错 5 转贷国际金融机构贷款科目用于核算和反映本行根据金融协议向世界银行 亚洲 开发银行 国际货币基金组织等国际金融机构借入资金后再以此向境内借款单位 发放的贷款 对 5 转贷出口买方信贷科目用于核算和反映本行根据协议将境外金融机构提供的买方 信贷外汇资金转贷给国内出口企业的款项 错 5 转贷款垫款科目用于核算和反映本行发放转贷款到期 借款单位无力偿还而由本 行被迫垫付的款项 对 6 转贷外国政府贷款资金科目用于核算和反映本行根据协议向外国政府借入的 用于向境内借款单位发放转贷款的资金 对 6 7 我行作为银团队贷款主办行时 参与行的利息办理转贷款业务时 借款人是 否开立贷款账户用于转贷款本金的 7 每日全冲全提核算 核算应根据协议约定 错 8 客户贴现是指商业汇票的票据持有人 在汇票到期日前 为了取得资金贴付一定 利息将票据权利转让给我行的票据行为 是我行向持票人融通资金的一种方式 对 9 无追索贴现指客户贴现业务中 我行在扣除贴现利息后向贴现申请人支付贴现款 项 取得除向贴现申请人进行追索的票据权利 错 10 无追索贴现票据可用于办理转出贴现或再贴现业务 错 11 贴现票据不论有无追索权 到期后如承兑人拒付 都应当转逾期 票据转贴现是 指商业银行持未贴现的商业汇票 以贴现方式向金融机构或系统内分行转让票据 的行为 是金融机构之间进行短期资金融通的一种方式 错 12 票据再贴现是指金融机构为了取得资金 将未贴现商业汇票以贴现方式向中国人 民银行转让的票据行为 是中央银行的一种货币政策工具 错 13 买入返售资产减值损失科目用于核算和反映本行与其他金融机构在返售协议下买 入待回售资产所融出的资金的减值准备所形成的损失 对 14 垫款业务是指境内分行因办理担保 承兑 转贷款 信用证 单位贵金属及其他 单位授信业务而发生的各项对外垫付款项的业务 对 15 转贷款垫款是指本行发放转贷款到期 借款单位无力偿还而由本行被迫垫付的款 项 主要是转贷款本金垫款 错 16 垫款业务中 原则上客户一般不在我行开立结算账号 错 17 垫款利息计提采取每日周全冲全提的方式进行处理 对错 18 垫款还款业务中 节假日照常进行批量扣款处理和计息 错对 19 垫款发放时使用原授信业务贷款账号 同时根据原授信业务编号加小序号生成垫 款编号 对 20 垫款利息计提时 应收利息二级科目包括应收利息 应收欠息 未收应收欠息 每日计提的利息入应收已结息科目 客户归还时从 已结息 科目中转出 对 21 垫款业务中 未收应收同业欠息科目用于核算和反映本行按规定未计入损益的因 故未能收回的同业往来的各项应收利息 对 22 单位信用证垫款科目用于核算和反映本行对外开出信用证后 因开证申请人到期 无力付款 根据信用证条款而由本行承担付款责任时发生的垫付款项 对 23 贷款承诺是指银行在有效承诺期内 随时准备应客户需要提供贷款 并有权向借 款客户收取承诺费的一种授信业务 对 24 信贷证明是指根据授信企业要求 在其参与工程等项目建设资格预审 投标 履 约时 向银行提出申请 由银行出具的信贷支持 错 25 贷款承诺与信贷证明均纳入我行综合授信管理范畴 实行综合授信额度管理 对 26 不可撤销的已签合同未提款项科目用于核算和反映本行与客户签订的贷款合同中 客户已提取的 我行不可撤销的放款金额 错 26 担保性手续费收入科目用于核算和反映本行向客户出售信用或为客户承担风险引 起的有关业务 包括票据承兑 贴现 保函 承诺 保理等业务 错 27 客户至我行办理贷款承诺 信贷证明等授信表外业务需开立