重庆市审计局常用审计文书格式

重庆市审计局常用审计文书格式 附件 1 审 前 调 查 记 录 附件 2 实施方案及其审查流程表 附件 3 承 诺 书 附件 4 审计取证记录 附件 5 审计日记 附件 6 审计工作底稿 附件 7 审计工作底稿汇总表 附件 8 审计日记检查表 附件 9 审计报告 附件 10 审计报告征求意见书 附件 11 审计组关于被审计单位意见的说明 附件 12 审计决定书 附件 13 审计决定执行情况回单 附件 14 审计文书送达回证 附件 1 审 前 调 查 记 录 审计项目 审计人员 调查事项 时间调 查 情 况 第 页共 页 附件 2 审计项目名称 实施方案 一 编制依据 根据 中华人民共和国审计法 和重庆市审计局年度 工作计划安排 结合审前调查情况 制定本实施方案 二 被审计单位 对象 基本情况 主要包括以下情况 一 经济性质 管理体制 机构设置 人员编制情 况 二 财政 财务隶属关系或者国有资产监督管理关 系 三 职责范围或者经营范围 四 财务会计机构及其工作情况 五 相关的内部控制及其执行情况 六 重大会计政策选用及变动情况 七 以往接受审计情况 八 其他需要了解的情况 三 审计目标 四 重要性的确定和审计风险的评估 五 审计范围 六 审计内容和重点 审计实施方案审核流程表审计实施方案审核流程表 处室名称驻农办处处室主要负责人张晓琴 审计组组长 项目名称 业务处 室主要 负责人 审核意 见 请各区县审计局抗旱救灾资金审计项目的分管局领导进行审 核 处室主要负责人签名 张晓琴 年 月 日 分管局 领导审 核意见 分管局领导签名 年 月 日 附件 3 承 诺 书 重庆市审计局 本单位按照 中华人民共和国审计法 第三十一条 第三十二条 第三十三条 中华人民共和国会计法 第三 条 第三十五条的规定 愿与你局配合 按照要求提供与 审计事项有关的财政财务收支 会计资料和相关情况 并 根据你局 重庆市审计局关于 的审计通知 号 的 要求进行自查 自查报告已全部反映了本单位认为违反财 政法规的事项 对难以明确和应揭示的事项 如未决诉讼 银行开户等 亦在自查报告中陈述 并确信不存在遗漏 本单位对所提供资料和情况的真实性和完整性负责 并愿意承担违背承诺引起的一切法律责任 附件 1 提供资料清单 2 自查报告 法定代表人 财务主管 单位盖章 年 月 日 附件附件 4 4 审 计 取 证 记 录 编号 证 号 共 页 证据事项 证据来源 主 要 事 实 单位 有关 人员盖章或 名 审计人员 年 月 日 附件 5 审 计 日 记 审计项目 审计人员审计分工 日期审计工作具体内容 第 页 共 页 附件 6 审 计 工 作 底 稿 索引号 被审计单位名称 审计事项 会计期间或者截止日期 审计人员编制日期 审计 结论 或者 审计 查出 问题 摘要 及其 依据 复核意见 复核人员复核日期 第 页 共 页 附件 共 页 附件 7 审 计 工 作 底 稿 汇 总 表 被审计单位名称 编制人编制时间 底稿反映的问题或者重要事项 底稿顺序 号 复核人复核意见 第 页 共 页 附件 8 审 计 日 记 检 查 表 审计项目 璧山县水务局璧山县水务局 20062006 年度预算执行情况审计年度预算执行情况审计 日记编制人 员 王莉 审计现场工作 期间 2007 5 8 2007 5 18 检 查 情 况 已检查 检查 结论 符合要求 2007 年 8 月 20 日 审计组长 检查人 签名 王云芳 第 1 页 共 3 页 附件 9 重重 庆庆 市市 审审 计计 局局 审审 计计 报报 告告 渝审报 号 被审计单位 被审计单位 审审计计项项目目 审计 为了加强 简要审计目标 根据 中华人民共 和国审计法 第 条的规定 经济责任审计报告增加 交办审计事项通知书的要求 我局自 年 月 日至 月 日对 被审计单位名称 审计范围 方法 经济责 任审计报告表述为被审计责任人职务 姓名 任职期的经 济责任 进行了审计 被审计单位名称 就提供财会 资料和其他资料的真实性 完整性负责作出了书面承诺 一 基本情况 简述被审计单位的基本情况 二 审计发现的主要问题和处理意见 一 具体违纪行为 金额或者数量 二 具体违纪行为 金额或者数量 三 审计评价 被审计单位名称 四 审计建议 一 二 重庆市审计局 单位公章 年 月 日 附件 10 重 庆 市 审 计 局 审计报告征求意见书 根据 中华人民共和国审计法 第 40 条的规定 现将 审计组的审计报告送你们征求书面意见 请于收到后十日 内将审计组的审计报告和你们的书面意见一并返回审计组 逾期不返回的视同无异议 应听证的还要增加 根据审计署 审计机关审计 听证的规定 对 有权听证 要求听证的 应在 收到此书 3 日内提出申请 附 审计组的审计报告 重庆市审计局 单位公章 年 月 日 附件 11 审计组关于被审计单位意见的说明 审计组 关于采 纳和不 采纳被 审计单 位意见 的说明 审计组长 时间 附件附件 1212 重 庆 市 审 计 局 审 计 决 定 书 渝审决 号 重庆市审计局关于 的审计决定 自 年 月 日至 年 月 日 我局对你单位 进行了审计 现根据 中华人民共和国 审计法 第四十一条和其他有关法律法规 作出以下审计 决定 本决定自送达之日起生效 不服审计决定的 救 济途径的表达见说明 本决定在 年 月 日前执行完毕 重庆市审计局 单位公 章 年 月 日 主题词 抄 送 审计决定书编制说明 关于告知被审计单位不服审计决定的救济途径的表达 暂按以下执行 一 被审计单位为行政机关的 告知被审计单位 如 果对本决定不服 可以在收到本决定之日起 60 日内 向重 庆市人民政府申请裁决 二 被审计单位为企业事业组织的 告知被审计单位 如果对本决定不服 可以在收到本决定之日起 60 日内 向审计署或重庆市人民政府申请复议 也可以直接向 人民法院提起行政诉讼 附件 13 审计决定执行情况回单 重庆市审计局 按照 重庆市审计局关于 决定 渝审决 200 号 的要求 现将执行情况回复如下 并附调账 缴 款原始凭证的复印件和其他有关资料 共计 页 现将执 行情况分述如下 一 二 单位公章