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第六章存款法本章主要内容 第一节存款法基本原理第二节储蓄存款法第三节单位存款法第四节存款纠纷处理 1 第一节基本原理一 存款的概念与特征 一 概念两种理解 1 静态 以货币资金表示的债务 2 动态 信用业务活动 2 二 特征1 吸收公众存款主体的特许性经国务院银行业监督机构批准 取得吸收公众存款资格 具有吸收公众存款资格的金融机构 商业银行 含合作银行和外资银行 城市信用合作社和农村信用合作社 能够吸收存款的金融机构还有 中国农业发展银行 企事业单位存款 汽车金融公司 境内股东单位3个月以上期限存款 企业集团财务公司 成员单位存款 金融租赁公司 股东1年期以上定期存款 3 2 存款关系是债权债务关系通过存款合同确定 存款合同的特点 无名性 要式性 实践性 存款合同的表现形式 存折 存单 银行卡 存款账户 定期存款证实书等 4 3 存款吸收方式的多样性现金存款 票据存款 转账存款和贷款转存款等 4 存款资金所有权的移转性问题 如何看待客户以所有权换取债权 5 二 存款的分类1 依主体不同 个人储蓄存款和单位存款 个人 存款自愿 取款自由 单位 强制存入 限制使用 2 依期限和提取方式不同 活期存款和定期存款 3 依存款币种不同 人民币存款和外币存款 6 三 我国存款业务规则1 存款业务经营特许制中国银监会审核批准领取准予办理存款业务的 金融许可证 7 2 依法交存存款准备金 留足备付金法定存款准备金率 从2012年5月18日起 大型金融机构执行20 农村信用社 村镇银行等中小金融机构执行16 5 计息 年率1 62 备付金比例 在人民银行的超额存款准备金 库存现金 期末余额 各项存款期末余额 5 超额存款准备金 主要用于支付清算 头寸调拨或作为资产运用的备用资金 计息 年率0 72 8 3 依法确定并公告存款利率 2012年7月6日起执行以下基准利率 一 城乡居民及单位存款 一 活期0 35 二 定期1 整存整取 三个月2 60半年2 80一年3 00二年3 75三年4 25五年4 752 零存整取 整存零取 存本取息 一年2 85 三年2 90 五年3 00 二 协定存款 对公存款 1 15三 通知存款一天 0 80 七天 1 35 备注 自04年10月29日起 人民银行允许各商业银行存款利率下浮 2012年6月7日 央行宣布金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1 1倍 9 4 财政性存款由人民银行专营财政性存款是人民银行的信贷资金来源 各受托银行应将财政性存款全额划转人民银行 监管真空 漏缴 不缴现象较多 财政性存款计付利息 低 10 5 吸收存款方式合法正当6 保护存款人合法权益7 存款实名制 11 第二节储蓄存款法一 储蓄的概念个人存款 活动 储蓄原则 存款自愿 取款自由 存款有息 为储户保密 12 二 储蓄机构1 概念 经银监会批准 具有储蓄业务经营资格的金融机构 不具备法人资格 2 设立条件 申领 金融机构营业许可证 不少于4人 13 3 业务范围 1 人民币储蓄业务活期 定期 定活两便 大额可转让定期存单 2 外币储蓄业务 3 个人通知存款业务 4 住房储蓄业务 住房公积金个人储蓄 5 代理业务 6 个人定期储蓄存单小额质押贷款业务 14 三 储蓄业务基本规则1 个人存款账户实名制 1 实名 合法身份证件上使用的姓名 2 实名证件 包括哪些 2 存款利率及计息 结息规则利率 央行基准利率活期储蓄每年6月30日结息一次利率调整 定期不受影响 按开户日计算 活期受影响 按结息日计算 提前和逾期支取定期存款对利息的影响 特色存款 签订服务协议 提前支取可不按活期计息 15 3 存款提前支取规则本人支取 身份证明和存单 密码 委托支取 另需代取人的身份证明4 存款挂失规则 个人储蓄存单 存折 银行卡均为实名 可挂失 1 口头挂失及其法律效力 临时效力 3天 2 书面挂失 持有效身份证明 到开户行办理书面挂失手续 16 案例 年 月 徐州一职员刘某家中失窃 所办徐州市某商业银行银行卡和身份证被盗 刘某发现后随即到银行办理挂失手续 因身份证丢失 银行工作人员称只能办理口头挂失 天后才能办理正式挂失 刘某当日成功办理了口头挂失 然而 天后 刘某到银行办理正式挂失时发现银行卡里的 元存款不见了 后得知 两天前一男子凭刘某的身份证和银行卡到银行办理了密码挂失手续 并对银行卡密码进行了重置处理 然后从另一储蓄网点将存款全部取走 刘某认为已办理过口头挂失 存款还是被他人取走 银行未能保障自己的资金安全 遂要求赔偿 经多次与银行协商未果 刘某将银行告上法庭 银行对该笔存款是否应承担赔偿责任 17 5 协助查询 冻结 扣划个人储蓄存款规则储蓄机构有权拒绝 但法律规定的除外 能够同时行使上述三项权利的只有法院 海关和税务机关 18 6 存款人死亡后存款的过户或支取规则案例一 遗嘱取款遭拒案02年1月江苏镇江的刘奇文老人在银行储蓄存款2 3万元 存期一年 当年11月26日 老人去世 没有法定继承人 作为姨侄的张苏庆 在送走老人四年后 偶然发现老人02年11月底留下的遗嘱 名下财产全部给长期照顾他的姨侄张苏庆 张苏庆立即持遗嘱和存折要求银行支付相应款项 但遭到拒绝 遂将银行起诉到法院 银行辩称 存款虽是事实 但原告仅凭遗嘱要求支付存款 不符合储蓄管理条例及其实施细则 张苏庆必须持经过公证的遗嘱 才可以取款 但按照公证部门的规定 对遗嘱的公证必须有遗嘱订立者在场 否则不予办理 19 案例二 2006年 北京的侯女士父亲去世 留下一张农业银行存折 余额89 17元 但侯女士不知道密码 自己到农行北京园西路支行取钱时被告知需要办理公证书时才能支取 但是办理公证书需要200元 侯女士无可奈何 谁会为89元的财产 花200元的公正费啊 20 7 储蓄业务禁止规则 1 禁止公款私存 小金库 2 禁止私款公存 非法集资 2 禁止使用不正当手段吸收储蓄存款 21 第三节单位存款法一 单位存款的概念 一 定义 又称机构存款 即单位在金融机构的存款 个人储蓄以外的所有存款 二 分类1 商业性存款 即企业存款 包括工商企业 营利性事业单位和个体工商户存款 2 财政性存款 主要是财政金库款项和政府财政拨给机关事业单位的经费以及其他特种公款等 包括国库存款 国库预算资金存款 和其他财政存款 22 二 单位存款一般原则1 财政性存款由人民银行专营各级财政机关在中国人民银行及中国人民银行委托代理国库业务的商业银行 信用社开设人民币国库存款账户 财政专户 专项资金专户 土地出让金专户 社保基金专户等 国库存款自2003年1月1日起按照单位活期存款利率计付利息 2 强制存入原则3 存款实名原则4 限制支出原则5 监督使用原则 23 三 单位定期存款基本规则1 实行账户管理 单位定期存款开户证实书2 存款期限和起存点 三档 3 6 1 1万元3 支取规则 只能转账 不能用于结算或提取现金4 单位定期存款质押 办理定期存单 24 第四节存款纠纷及其处理一 存款常见问题1 自动存款机上存钱 钱吞进 但却未入账 2 去银行存钱或者取钱 在银行大厅 钱被抢 3 存款 转账 存到了别人的帐户上 4 取款 发现假钞或者数额不对 5 ATM上取款 钱未吐出 但账户上钱已扣除 6 存款被盗取纠纷 25 案例1 钱款在银行大厅被抢纠纷2006年12月24日16时40分左右 崔女士让其侄女 21岁的小红到中国农业银行石家庄石门支行正东路分理处取钱 小红从两张存单上分别取了47190元和17250元 共计64440元 小红刚从工作人员手里接过6万多元钱正往书包里装 还没离开柜台 突然从身后冒出一名男子抢了钱撒腿就跑 男子抢走了6万元 其余4440元散落到地上 案发后 公安机关一直未破案 崔女士与银行方交涉补救办法 双方很难达成一致 07年7月5日 该案在石家庄新华区法院立案 崔女士作为原告要求银行应承担民事赔偿责任 并承担本案的诉讼费用 26 判决 该案经过新华区法院和石家庄市中级人民法院两审 08年3月石家庄市中级人民法院维持了新华区法院作出的一审判决 判决银行承担主要民事责任 承担被抢钱数的70 即42000元 法院认为 银行违反应当积极作为的安全保障义务 才使本来可以避免或者减少的损害得以发生或者扩大 增加了损害发生的几率 银行在主观上存在过错 违反了法定义务 应承担相应民事责任 但崔女士派侄女在没有他人陪伴的情况下取巨款 没尽到适当的注意 保管义务 本身存在一定过错 本案银行的过错程度明显大于储户 27 案例3 存款被盗纠纷2009年9月15日 小宋准备在萧山的一台ATM机上往银行卡里存钱 发现卡里少了6万元 余额只有1万多元 小宋马上赶到杭州市区开户行查询余额 证实余额确实只有1万多元 小宋随后将剩下的钱取出 并向公安部门报案 根据银行查询结果 2009年9月12日到16日期间 有人陆续在南通 嘉兴和余杭的不同银行将小宋账户里的钱提走 小宋认为自己没有去这些地方取过钱 而且卡一直在身边 肯定是银行方面出了问题 银行认为 取款人有可能是小宋本人 小宋将银行起诉到西湖区法院 认为 存款多次被盗取 银行没有任何短信提示 根据银行的监控录像 取款人也不是本人 取款人拿的取款卡是一张白色的仿造的复制卡 由于银行对银行卡的真伪审核不严 导致自己的钱被盗取 银行的交易安全系统存在重大缺陷 未能辨别假卡 应承担责任 自己一直随身携带银行卡 在正常的存取款过程中没有过失和违规行为 对存款被盗没有责任 28 二 一般存单纠纷2000年12月29日 2001年5月24日 兰州市民王子和先后 次在兰州商业银行二级支行 河北支行存入定期存款550万元 期限均为定期 年 利率2 25 2002年5月 11笔存款陆续到期 但王子和去银行却拿不到钱 除王子和外 2001年至2002年 兰州市多名有大额存款的储户 包括自然人和法人 先后遭受了兰州商业银行 拒绝支付存款 的命运 兰州商业银行告诉这些有着几百万元不等存款的储户们 他们手中的兰州商行的储蓄存单 在银行的账户上找不到这些资金 兰州商业银行以