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山西骏泰 经营分析报告 张占龙2016年6月1日 第1页 第2页 报告大纲 一 4 5月数据 销售业务 及分析二 市场分析三 销售库存分析四 人事管理分析五 财务数据分析六 售后数据分析七 客服分析 一 销售数据及分析 苗青与小孟制作 1 4 5月各月销售总量 各车型销量 毛利 销售渠道 展厅 二网 2 根据数据做出柱状图 环比增长还是减少 是何原因 3 激励政策分析 第3页 二 市场分析 此部分 李冬梅做 4 5月搞了哪些活动 集客情况 效果评估一下 投入产出 第4页 三 销售库存分析 此部分内勤填写 4 5月库存量 各月库销比 配合柱状图 各车型库结构 饼状图 第5页 四 人事管理 行政张小丽制作 1 4 5月人员数量情况及变化 柱状图 2 增减人员情况分析 3 工资分月对比 人均工资对比 4 主要缺岗位情况说明 及目前招聘情况 第6页 五 财务分析 此部分财务经理写 1 4 5月各月毛利情况环比 去年同期对比 柱状图 2 费用各月环比 去年同期对比 柱状图 3 增加及减少的情况说明 关键项目说明 第7页 山西骏泰2016年4月毛利明细表 第8页 山西骏泰2016年4月毛利柱状图 第9页 说明 2016年4月山西骏泰总毛利285147 91元 环比增加38557 51元 同比降低36200 52元 其中销售部毛利42775 72元 环比降低45103 78元 同比降低128904 28元 主要是销量和营业额降低导致 售后服务部毛利242372 19元 环比增加83661 29元 同比增加92703 76元 主要是营业额的增加所致 第10页 山西骏泰2016年5月毛利明细表 第11页 山西骏泰2016年5月毛利柱状图 第12页 说明 2016年5月山西骏泰总毛利405154 81元 环比增加120006 90元 同比增加158162 91元 其中销售部毛利176099 11元 环比增加133323 39元 同比增加53770 41元 主要是5月销售25台教练车 教练车的大客户奖励有87500元 售后服务部毛利229055 70元 环比减少13316 49元 同比增加104392 50元 环比主要是事故车毛利的减少 第13页 16年4月销售费用明细表 第14页 16年4月销售费用明细表 第15页 16年4月销售费用明细表 第16页 说明 1 16年4月广告费16800元 其中16500元是1月支付易车网的广告费 4月收到发票 300元是2月支付腾讯计算机系统有限公司的微信公证费 4月收到发票 2 16年4月职工工资相比上年同期增加6593元 增加13 19 其中基本工资增加10379元 增加35 99 主要是人员的增加 4月份销售部新老员工并存 销售提成减少6439元 减少40 29 主要原因是销量的减少 16年4月28台 15年4月45台 补贴增加2653元 增加51 5 3 16年4月房屋租赁费47010元 相比去年同期减少43331元 主要是调整租赁合同所致 第17页 售后服务部16年4月销售费用明细表 第18页 售后服务部16年4月销售费用明细表 第19页 售后服务部16年4月销售费用明细表 第20页 说明 1 售后服务部16年4月相比去年同期职工工资增加38216元 增加59 10 其中基本工资增加10844元 增加21 9 主要是人员的增加 销售提成增加27196元 增加398 13 主要是营业额的增加和提成办法的改变 补贴增加176元 增加2 11 2 办公用品费7071元 其中有4586 50元应计入原材料科目 调整后实际费用为2484 50元 相比去年同期增加138 31元 3 房租相比去年同期增加7722 08元 增加18 91 调整合同所致 4 促销费增加3193 80元 增加67 71 其中售后洗车5775元 赠送客户添加冷媒 雪种 辅料 火花塞 清洗剂 密封圈 保养券等2135 70元 5 宣传展览费1067 50元 是4月售后搞续保活动的费用 6 其他费用800元 是14年5月预付深圳元征科技公司软件升级费 一直未收到发票 所以进行账务处理 7 办公设施修理费1300元 是维修洗车间的卷闸费用 第21页 销售部16年5月销售费用明细表 第22页 销售部16年5月销售费用明细表 第23页 销售部16年5月销售费用明细表 第24页 说明 1 职工工资同比增加6972元 增加13 85 基本工资增加5793元 增加19 97 销售提成增加931元 增加5 72 补贴增加248元 增加4 89 主要是人员的增加所致 2 固定资产折旧增加2707 98元 增加83 62 主要是增加固定资产所致 增加了3台电脑 网销 分期 总经理 和2台试驾车 晋KNQ590和博瑞BR006 3 办公用品费增加2468 45元 增加1686 10 其中博瑞亲子摄影大赛赠送拖车绳 电瓶线 工具箱及销售车辆赠送电磁炉 豆浆机等1752 30元 其他办公用品716 15元 4 促销费19869 90元 增加5509元 其中赠送装潢精品8267元 4 5月 赠送客户刘凯购置税及交强险4200元 赠送其他客户交强险7041 90元 5 宣传展览费9571 60元 增加7659 20元 其中付浩然广告公司五一车展广告费7260元 李冬梅报销五一及体育公园车展2311 60元 第25页 售后服务部16年5月销售费用明细表 第26页 售后服务部16年5月销售费用明细表 第27页 售后服务部16年5月销售费用明细表 第28页 说明 1 5月职工工资增加39325 50元 同比增加57 27 其中基本工资增加6344元 增加11 86 原因是人员的增加 销售提成增加32838元 增加535 87 原因是营业额的增加及提成办法的变更 补贴增加143 50元 增加1 59 2 会议培训费4300元 同比增加2050元 增加比例91 11 其中赵美华报销950元 王健报销1660元 侯慧杰报销1690元 第29页 第30页 六 售后业务数据及分析 赵美华写 1 4 5月各月产值环比及去年同比数据 分类 柱状图 2 各班组产值对比 并做分析 工时费方面原因还是事故车方面原因 还是自身促销能力方面 3 库存分月做