账户管理-NRA账户开户等PPT课件.pptVIP

1 账户管理及应用 2012 05 01 2 目录 一 账户开户资料二 账户经常遇见的问题 3 账户开户资料 4 账户开户资料 资本金账户 外债账户除了按经常项目提供的资料以外 还需要外汇管理局的开户核准件以上开户资料需同时提供A4纸复印件两份 如不是法人代表本人来办理 还须提供法人授权书及经办人身份证 5 账户开户资料 开立NRA外币账户 开立NRA外币账户1 境外合法注册成立的证明文件 公司注册书或商业登记证 正本 如为副本或影印本 应由公证机关公证 或由政府部门或专业机构等认证 2 法定代表人或指定签字人的身份证或护照正本 如为影印本 应由公证机关公证 或由政府部门或专业机构等认证 3 帐户开立须提供公司董事会或公司内部其他有权机构同意开户的决定 证明文件等开户资料为非中文的 还应同时提供对应的中文翻译 4 特殊机构代码赋码通知 外汇管理局申请 第一次在境内开户 凭以上资料由银行向外汇管理局申请 5 其他 代理人身份证件 企业公章 企业印鉴章等 6 账户开户资料 开立NRA人民币账户 1 境外合法注册成立的证明文件 公司注册书或商业登记证 正本 如为副本或影印本 应由公证机关公证 或由政府部门或专业机构等认证 2 法定代表人或指定签字人的身份证或护照正本 如为影印本 应由公证机关公证 或由政府部门或专业机构等认证 3 帐户开立须提供公司董事会或公司内部其他有权机构同意开户的决定 证明文件等开户资料为非中文的 还应同时提供对应的中文翻译 4 特殊机构代码赋码通知 外汇管理局申请 第一次在境内开户 凭以上资料由银行向外汇管理局申请 5 境外企业与境内企业签订的贸易合同 或政府主管部门 外汇局等 同意境外企业在境内开展相关活动的批准文件6 其他 代理人身份证件 企业公章 企业印鉴章等 7 开户资料 基本存款账户与一般存款账户区别 基本存款账户是企业因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户 企业的工资 奖金等现金的支取 只能通过基本存款账户办理 一般存款账户是企业因借款或者其他结算需要 在基本存款账户开户行以外的银行营业机构开立的银行结算账户 企业可以通过本账户办理办理转账结算和现金缴存 但不能办理现金支取 8 开户资料 什么是核准类账户 有哪些账户 核准类账户是开立账户的账户需要监管部门核准以后才能开立的账户 包括 基本账户的开销户 资本金账户的开户 外债账户的开销户 NRA人民币开销户等 什么是备案类账户 有哪些账户 账户备案是账户开销户 银行办理以后 再向监管部门备案留存 包括 一般账户开销户 一本通账户开销户 经常项目账户开销户 待核查账户开销户 NRA外币账户等 9 定期一本通账户 1 对公定期存款包括人民币定期存款 外币定期存款2 保证金业务一项业务对应一笔保证金 10 通存通兑 办理通存业务的 收款人必须在我行开立结算账户 通存业务功能由我行主动开通 根据客户的申请或有关规章制度规定予以撤销 并即时生效 办理通兑业务的 付款人应同时具备下列条件且经我行审批 付款人已在我行开立结算账户 付款人经审批后与我行签订 中国建设银行股份有限公司人民币对公通兑业务协议 11 通存通兑 哪些客户应该开立通兑业务 有贷户 经常发生外币支付业务 12 账户对账管理 本办法所称对账是指中国建设银行与单位客户之间核对本外币存款 贷款等账务的工作 目的 确保银行与单位客户资金安全 单位客户对账按对账方式分为纸式对账和电子对账与单位客户对账 应与客户签订 中国建设银行对账服务协议 明确双方的权利和义务 约定对账频率 对账方式等事项 采用纸式对账的 应要求客户在对账截止期后十五个工作日内反馈纸式对账回单 收到客户反馈的对账回单后 营运管理部门应在五个工作日内完成回单的扫描 登记 验印和核对工作 采用电子对账的 应要求客户在对账截止期后五个工作日内反馈电子对账信息 13 账户年审 人民币账户每年都要求年审银行代办提供 营业执照正本和副本 组织机构代码证正本和副本 税务登记证正本外商投资企业外币账户每年年审外汇管理局自办外币账户中资账户 没有要求年审 要求 查看各资料有效期限 到期后增加资料 14 外币账户信息补录 外币账户的开销户 外币账户发生资金进