项目可行性分析财务附件表1

表表 1 1 新增固定资产投资综合估算表 新增固定资产投资综合估算表 估算价值 万元 序号工程项目和费用名称 建筑工程设备 安装工 程 其他费 用 总值 一第一部分 直接工程费 542 98 603 73 60 37 0 00 1207 08 一 主要生产项目 413 76 603 73 60 37 0 00 1077 86 1 综合 仓库 堆场及附属工 程 413 76 0 00 0 00 0 00 413 76 2 生产设备 0 00 603 73 60 37 0 00 664 10 二 辅助生产项目及公用工程 129 22 0 00 0 00 0 00 129 22 1 道路 绿化 围墙等工程 129 22 0 00 0 00 0 00 129 22 二第二部分 其它工程费用 0 00 668 37 668 37 1 土地征用费 15 万元 未支 40 万元 未支 600 00 600 00 2 工程监理费 16 29 16 29 3 勘察设计费 12 07 12 07 4 施工图预算编制费 3 62 3 62 5 竣工图编制费 3 62 3 62 6 施工图审查费 2 41 2 41 7 招标代理费 4 22 4 22 8 环保评价费 2 00 2 00 9 预备费 24 14 24 14 涨价预备费 0 00 基本预备费 0 00 第一 第二部分费用合计 542 98 603 73 60 37 668 37 1875 45 三铺底流动资金 83 30 83 30 四 建设投资 不含建设期利息 542 98 603 73 60 37 751 67 1958 75 建设期利息 38 25 38 25 五建设投资 含建设期利息 542 98 603 73 60 37 789 92 1997 00 六占总概算的百分比 0 27 0 30 0 03 0 40 1 00 表表 2 2 项目总投资计划与资金筹措表 项目总投资计划与资金筹措表 单位 万 元 建设期 年 序号项目合计 1234 一投资总额 1997 02 1000 00 997 02 1 固定资产投资 1058 77 461 75 597 02 2 建设期利息及财务费用 38 25 38 25 0 00 3 流动铺底资金 842 00 470 00 372 00 4 价差预备费 58 00 30 00 28 00 二资金来源 1997 02 1000 00 997 02 1 自有资金 997 02 500 00 497 02 1 1 其中 用于固定资产投资 1058 77 461 75 597 02 1 2 用于流动铺底资金 900 00 500 00 400 00 2 借款 1000 00 500 00 500 00 2 1 长期贷款 0 00 0 00 0 00 本金 0 00 0 00 0 00 建设期利息 38 25 38 25 0 00 2 2 短期借款 0 00 0 00 0 00 2 3 流动资金借款 1000 00 500 00 500 00 3 其他 向政府申请扶持 0 00 0 00 0 00 表表 3 3 销售收入估算表 销售收入估算表 单位 万元 计算期序 号 产品名称 12345678910 1 经营收入 1 1 小葱 562 5112511251125112511251125112511251125 综合单价 3750375037503750375037503750375037503750 冷藏量 1500300030003000300030003000300030003000 1 2 大蒜 337 5675675675675675675675675675 综合单价 3750375037503750375037503750375037503750 冷藏量 900180018001800180018001800180018001800 1 3 水果及其他 40808080808080808080 综合单价 4000400040004000400040004000400040004000 冷藏量 100200200200200200200200200200 1 4 经营收入合计 940188018801880188018801880188018801880 2 经营税金及附加 2 1 营业税 56 4112 8112 8112 8112 8112 8112 8112 8112 8112 8 2 2 城市建设维护税 2 825 645 645 645 645 645 645 645 645 64 2 3 教育附加税 1 693 383 383 383 383 383 383 383 383 38 2 4 地方教育附加税 1 132 262 262 262 262 262 262 262 262 26 2 5 小计 5 64311 2811 2811 2811 2811 2811 2811 2811 28 2 6 合计 62 04124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08 表表 4 4 总成本费用估算表 总成本费用估算表 单位 万元 计算期 序号项目 12345678910 1 经营成本 512 791025 581025 581025 581025 581025 581025 581025 581025 581025 58 1 1 直接材料费 350700700700700700700700700700 1 2 直接工资及福利 27 354 654 654 654 654 654 654 654 654 6 1 3 包装材料 10202020202020202020 1 4 燃料动力 35707070707070707070 1 5 制造费用 90 49180 98180 98180 98180 98180 98180 98180 98180 98180 98 1 5 1 折旧费 45 5291 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 04 1 5 2 修理费 19 9739 9439 9439 9439 9439 9439 9439 9439 9439 94 1 5 3 其他制造费用 25505050505050505050 2 管理费用 35707070707070707070 2 1 摊销费用 30606060606060606060 2 2 其他费用 5101010101010101010 3 财务费用 70140140140140140140140140140 3 1 利息支出 40808080808080808080 3 2 其他财务费用 30606060606060606060 4 销售费用 28 256 456 456 456 456 456 456 456 456 4 10 总成本费用 645 991291 981291 981291 981291 981291 981291 981291 981291 981291 98 其中 1 固定成本 145 52291 04291 04291 04291 04291 04291 04291 04291 04291 04 2 可变成本 500 471000 941000 941000 941000 941000 941000 941000 941000 941000 94 表表 5 5 固定资产折旧估算表 固定资产折旧估算表 单位 万元 计算期 年 序 号 项目名称总投资 12345678910 备 注 一新增固定资产 1 房屋建筑 542 98 原值 542 98506 78470 58434 38398 18 361 9 8 325 7 8 289 5 8 253 3 8 217 1 8 折旧值 36 236 236 236 236 236 236 236 236 236 2 净值 506 78470 58434 38398 18361 98 325 7 8 289 5 8 253 3 8 217 1 8 180 9 8 2 通用设备 848 原值 848793 16738 32683 48628 64573 8 518 9 6 464 1 2 409 2 8 354 4 4 折旧值 54 8454 8454 8454 8454 8454 8454 8454 8454 8454 84 净值 793 16738 32683 48628 64573 8 518 9 6 464 1 2 409 2 8 354 4 4 299 6 3 合计 一 二 1390 9 8 原值 1390 9 8 1299 9 4 1208 9 1117 8 6 1026 8 2 935 7 8 844 7 4 753 7 662 6 6 571 6 2 折旧值 91 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 04 净值 1299 9 4 1208 9 1117 8 6 1026 8 2 935 78 844 7 4 753 7 662 6 6 571 6 2 480 5 8 表表 6 6 无形及递延资产摊销费估算表 无形及递延资产摊销费估算表 单位 万 元 生产期 年 序号项目名称 12345678910 备注 1 无形资产原值 1 1 摊销费 1 2 净值 2 递延资产原值 60054048042036030024018012060 2 1 摊销费 60606060606060606060 2 2 净值 540480420360300240180120600 3 合计 1 2 3 1 原值 60054048042036030024018012060 3 2 摊销费 60606060606060606060 3 3 净值 540480420360300240180120600 表表 7 7 利润与利润分配表 利润与利润分配表 单位 万元 序 号 项目计算期 12345678910 1 销售 营业 收入 940188018801880188018801880188018801880 2 总成本费用 645 991291 981291 981291 981291 981291 981291 981291 981291 981291 98 3 销售税金及附加 62 4124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08 4 利润总额 231 61463 94463 94463 94463 94463 94463 94463 94463 94463 94 5 所得税 57 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99 6 税后利润 173 62347 95347 95347 95347 95347 95347 95347 95347 95347 95 7 弥补亏损 0000000000 8 法定盈余公积金 17 36 34 80 34 80 34 80 34 80 34 80 34 80 34 80 34 80 34 80 9 公益金 8 68 17 40 17 40 17 40 17 40 17 40 17 40 17 40 17 40 17 40 10 应付利润 0000000000 11 可供分配利润 147 58 295 76 295 76 295 76 295 76 295 76 295 76 295 76 295 76 295 76 表表 8 8 借款还本付息计划表及建设期利息估算表 借款还本付息计划表及建设期利息估算表 单位 万元 序号项目利率计算期 年 7 65 1234 1 借款及还本付息 1076 51158 85925 72515 56 1 1 年初借款本息累计 1076 51158 85925 72515 56 1 1 1 本金 2801076 5859 93478 92 1 1 2 建设期利息 38 25 1 2 本年借款 1000000 1 3 本年应计利息 76 582 3565 7936 64 1 4 本年还本 0216 57381 02478 91 1 5 本年付息 082 3565 7936 64 1 6 年末本息余额 859 93478 910 2 偿还本金的资金来源 2 1 当年可用于还本的可供 分配利润 147 88295 76295 76 当年可用于还本的折旧 91 0491 0491 04 当年可用于还本的摊销 606060 2 2 以前年度结余用于还本 的资金 2 3 用于还本的短期借款 2 4 小计 0298 92446 8446 8 2 5 其他资金 涉及表 7 5 6 表表 9 9 项目投资现金流量表 项目投资现金流量表 单位 万元 序 号 项目合计建设期计算期 2 年 123456 1 现金流 入 1880188018801880188018801880188018801880 1 1 销售收 入 940188018801880188018801880188018801880 1 2 回收固 定资产 余值 1 3 回收流 动资金 1 4 其他 2 现金流 出 1997632 821256 241256 241256 241256 241256 241256 241256 241256 241256 24 2 1 固定资 产投资 1913 721913 7 2 2 流动铺 83 383 3 底资金 2 3 经营成 本 0512 791025 581025 581025 581025 581025 581025 581025 581025 581025 58 2 4 销售税 金及附 加 062 04124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08124 08 2 5 所得税 057 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99115 99 2 6 小计 1997632 821265 651265 651265 651265 651265 651265 651265 651265 651265 65 3 净现金 流量 1997307 18614 35614 35614 35614 35614 35614 35614 35614 35614 35 4 累计净 现金流 量 1997 1689 8 1075 5 461 14153 21767 561381 911996 262610 613224 963839 31 5 所得税 前净现 金流量 1997365 17730 34730 34730 34730 34730 34730 34730 34730 34730 34 6 所得税 前累计 净现金 流量 1997 1631 9 901 51 171 17559 171289 512019 852750 193480 534210 874941 21 计算指标所得税前所得税后 财务内部收益率 FIRR 29 67 财务内部收益率 FIRR 24 25 财务净现值 FNPV i 10 1962 4 财务净现值 FNPV i 10 1362 44 投资回收期 pt 4 7 投资回收期 pt 5 3 表表 1010 资金来源与应用表 资金来源与应用表 单位 万元 序号项目建设期计算期 2 年 12345678910 合计 1 资金来源 19973836156156156156156156156396397963 1 1 利润总额 2324644644644644644644644644644408 1 2 折旧费 9191919191919191116116960 1 3 摊销费 60606060606060606060600 1 4 长期借款 1000 1000 1 5 新增流动资金借 款 0 1 6 新增其他短期借 款 0 1 7 自有资金 997 997 1 8 其他资金 0 1 9 回收固定资产余 值 0 1 10 回收流动资金 0 2 资金运用 19972064124124124124124124124124125911 2 1 固定资产投资 1875 1875 2 2 建设期利息 38 38 2 3 流动铺底资金 83 83 2 4 所得税 581161161161161161161161161161102 2 5 未分配利润 1482962962962962962962962962962812 2 6 长期借款还本 0 2 7 流动资金借款还 本 0 2 8 其他短期借款还 本 0 3 盈余资金 01772032032032032032032032272272052 4 累计盈余资金 017738058378698911921395159818252052 表表 1111 资产负债表 资产负债表 单位 万元 建设期 年 投产期 年 项目 12345678910 合计 资产 2162 552162 552011 512011 511860 471860 471709 431709 431558 391558 391407 351407 351256 311256 311105 271105 27954 23954 23803 19803 1914828 714828 7 流动资产 322 61322 61322 61322 61322 61322 61322 61322 61322 61322 61 3226 13226 1 应收帐款 89 2689 2689 2689 2689 2689 2689 2689 2689 2689 26 892 6892 6 存货 214 1214 1214 1214 1214 1214 1214 1214 1214 1214 1 21412141 现金 19 2519 2519 2519 2519 2519 2519 2519 2519 2519 25 192 5192 5 其他流动资产 26 09 26 09 26 09 在建工程 0 0 固定资产 1299 941208 91117 861026 82935 78844 74753 7662 66571 62480 58 8902 68902 6 原值 1390 981299 941208 91117 861026 82935 78844 74753 7662 66571 62 98139813 累计折旧 91 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 0491 04 910 4910 4 净值 1299 941208 91117 861026 82935 78844 74753 7662 66571 62480 58 8902 68902 6 无形及递延资产净值 540480420360300240180120600 27002700 负债及所有者权益 2136 462136 462011 512011 511860 471860 471709 431709 431558 41558 41407 361407 361256 321256 321105 281105 28954 24954 24803 2803 214802 6714802 67 流动负债总额 65 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 83 658 3658 3 应付帐款 65 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 83 658 3658 3 流动资金借款 0000000000 0 0 其他流动负债 0000000000 0 0 中长期借款 1000712 05319 720000000 2031 772031 77 负债合计 1065 831065 83777 88777 88385 55385 5565 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 8365 832690 072690 07 所有者权益 1070 631070 631233 631233 631474 921474 921643 61643 61492 571492 571341 531341 531190 491190 491039 451039 45888 41888 41737 37737 3712112 612112 6 资本金 997 02997 02997 02997 02000000 3988 083988 08 资本公积金 47 51184 42425 71298 631144 62993 58842 54691 5540 46389 42 5558 395558 39 累计盈余公积金 26 152 1952 1952 1952 1952 1952 1952 1952 1952 19 495 81495 81 累计未分配利润 000295 76295 76295 76295 76295 76295 76295 76 2070 32