川南职业病医院项目效益评价分析（2015.8.18）

1 预期效益评价分析预期效益评价分析 一 收入分析 一 工伤康复病人收入 按床单元收入计算 由于病人对医院有一个认知的过程 所以床位也根据病 人数逐步开放 开业后前半年开放床位 50 张 一年后根据发 展情况再增加 50 张 两年后争取达到 200 张床位 现暂按 50 张床位 现行平均住院 30 日 人计算 最低 5000 元 人次 床单元各项收入按现行项目平均收费计算 1 床位费收入 20 00 元 日 x30 日 x1 次 月 x12 月 7200 元 年 2 药品 耗材费收入 5000 元 人 x15 x1 次 月 x12 月 9000 元 年 3 医疗费 诊疗费收入 5000 元 人 x65 x1 次 月 x12 月 39000 元 年 4 手术费收入 5000 元 人 x5 x1 次 月 x12 月 3000 元 年 5 各类检查费收入 5000 元 人 x10 x1 次 月 x12 月 6000 元 年 6 其他综合性费用收入 5000 元 人 x5 x1 次 月 x12 月 3000 元 年 以上数据计算分析 床单元收入 67200 元 床 年 按 50 张床位计算 预计年总收入 67200 元 床 x50 床 3360000 元 2 336 万元 二 体检收入 按现有投入川南职业病大楼二楼健康体检中心的规模 计算 每月体检 2000 人人次 人均体检费用按 400 元计算 预计年体检收入 2000 人 天 x12 月 x400 元 人 960 万元 年 在现有基础上新增设备 CT 骨密度仪等 所以人均体检费用 在现有 300 元 人的基础上有所提高 三 现行科室收入 现行科室收入 2014 年为 660 万元左右 其中含体检 112 万元 实际医疗收入只有 660 112 548 万元 由于检查设备 增加 医疗技术力量增强 院规模和知名度扩大 预计现行 科室收入能够达到 600 万元 不含体检 以上数据计算分析 三块收入 工伤康复病人收入按 100 床 位使用率计算 336 万元 年 体检收入 960 万元 年 现行科室 收入 600 万元 1896 万元 年 二 成本分析 一 工伤康复病人按床位 100 的入住率来计算总支出 272 52 万元 年 1 工资及福利费 工伤康复科现行 50 张床位暂按 30 名 员工计算 职工 480 人 工资及五险一金等费用 按 2014 年自贡市 人均工资 50533 元 年 人 省平工资 53722 元 人 年 按单位 3 现行购买的四险一金费用 单位承担养老险 20 是按省平工 资的 40 核算 工伤按 2008 10 元 月的 7 生育按 2686 10 元 月的 6 公积金 7 医保费按市平均工资的 7 5 公积 金按市平均工资的 7 通过此比例测算出四险一金费用占 工资比大概为 25 50533 25 12600 元 年 按我院现有 工资水平人均按 3500 元 月计算 42000 10500 人 年 30 人 157 50 万元 年 2 行政办公及燃料费用 按总收入 336 万元 年的 5 计算为 16 80 万元 年 3 药品及耗材成品费 占总收入的 15 按总收入 336 万元 年 x15 50 40 万 元 年 4 设备维修费 按常规设备可以使用 8 年 设备维修费用平均按 1 5 年 计算 500 万元 x1 5 年 7 5 万元 年 5 水电气 通讯等相关费用 按现行运行状况总收入的 6 计算 336 万元 年 x6 20 16 万元 年 6 医疗培训和广告宣传费用 按 1 计算为 336 万元 年 x1 3 36 万元 年 7 不可预计费用 暂按收入的 5 预计即 336 万元 x5 16 80 万元 4 二 体检成本 672 万元 年 1 人力成本 暂按体检收入的 30 计算为 960 万元 年 x30 288 万元 2 水电气等成本 暂按体检收入的 10 计算为 960 万 元 年 x10 96 万元 3 试剂耗材办公用品劳保用品等其他所有有关体检的 成本 暂按体检收入的 30 计算为 960 万元 年 x30 288 万 元 三 现行科室成本 暂按 570 万元 年计算 2014 年收入 658 万元 支出 817 万元 亏损 172 万元 由于工伤康复科承担了一部分费用 人工成本相对较以前应 有所下降 故考虑 5 的利润 成本应该能够控制在 570 万元 以上数据计算成本分析 工伤康复支出按 100 床位使 用率计算 272 52 万元 年 体检成本 672 万元 年 现行科室成 本 570 万元 1514 52 万元 年 三 利润分析 1 工伤康复病人利润 收入 336 万元 年 支出 272 52 万元 年 63 48 万元 年 此项工伤康复利润只是在床位 50 张的情况下 如果一 年后床位开放达到 100 张 则收入会在现在预计的基础上翻 番 而成本增加不多 所以利润率还会有所提高 5 2 体检利润 收入 960 万元 年 成本 672 万元 年 288 万 元 年 3 现行科室利润 收入 600 万元 年 支出 570 万元 年 30 万元 年 所以全年预计利润为 63 48 288 30 万元 年 381 48 万元 年 总结以上得出结论 按目前的投入情况 第一年预计收 入 1896 万元 年 预计支出 1514 52 万元 年 全年预计利润 381 48 万元 年 随着医院知名度的提高和开放床位数的增加 医疗收入按 30 增长速度 成本按 15 增长 因此