项目工地财务管理制度

深圳卓航装饰工程有限公司深圳卓航装饰工程有限公司 项目工地财务管理制度项目工地财务管理制度 为了企业更好的发展 创造更多的价值 就必须加强项目工地的管理 现制定以下管理办法 一 项目工地主要材料管理制度一 项目工地主要材料管理制度 建立和健全材料收发及保管制度 严格控制材料成本 1 材料购买 1 购买主要材料时 首先由项目经理写出购买原材料申请单 报总经 理批准 批准后报材料部门 供应部门 购买 2 材料部门 供应部门 在购料时一定要提供票据和相关资料 产品 的合格证 检测报告 供应商的资质证明 营业执照 税务登记证 组织 代码证等 并在有效期内 内容应有日期 发货单位 材料名称 规格 单价 数量 金额 收款人签字并加盖收款专用章 2 材料入库 1 材料部门 供应部门 在购回材料后 如要检验质量的 检验质量 的后入库 由保管员清点数量并开入库单 入库单一式三联分别由保管 员 财务部 材料部门 供应部门 留存 2 入库单据内容 名称 规格 单价 数量 金额 发货单位 日期 并由技术员 保管员 采购员分别签字 3 材料入库后 保管员根据入库单准确 及时的登记入帐 电子档 财务科与仓管员要定期盘点 以达到帐实相符的要求 4 采购员拿着附有入库单的发票到经理处签字 然后到财务部报帐 3 材料出库 1 实行 限额领料 制度 2 材料领用时 领料部门首先填写领料申请单 由项目经理审批 申 请单应写明材料名称 规格 型号 数量 经手人 领料部门持签字申请 到保管处领料 3 实际发生的材料用量不得超过预算用量 如有超过现象应查明原因 并将追究相关负责人的责任 二 项目工地辅助材料管理制度二 项目工地辅助材料管理制度 1 各辅助生产部门如需要各种辅助材料 应提前 3 7 天给供应部门报 计划 以免发生材料中断 购买回材料后 入库和报账手续同主要材料 一样 2 实际发生的辅助生产耗用量不应超过公司制定的各种辅助生产材料 耗用定额 氧气 乙炔 电焊条等制定耗用定额 如有超过现象应查明 原因 三三 项目工地分包班组付款 项目工地分包班组付款 结算管理制度结算管理制度 1 分包班组长首先给相关部门填写付款 结算申请表 申请内容包括 完成工作程度 申请付款 结算金额 2 工程部门与相关部门根据申请到现场检查完工程度及质量问题 现场 管理及项目经理 指定人员 就付款 结算金额的确认并签字后 申请表 报总经理签字批准最后到财务部付款 结算 四 四 工地财务制度工地财务制度 1 报销原则 公司对各项支出实行预算控制 按照先预算后使用的原则 严格按照 预算和标准控制支出 2 报销流程 所有需要报销的单据 先由经办人填写内容完整的 付款申请书 借 款审批单 费用报销单 差旅费报销单 等报销单据 经部门负责人 财 务会计 总经理审批后 财务部根据当月资金计划签字后 出纳办理付款 手续 所有报财务部审核的报销单据 特别是部分费用应由其它部门承担 的 必须由相关部门负责人签字确认后再报予财务部审核 否则财务部不 予受理 技术部人员的报销单据 项目的报销单据 必须技术部门签字归 纳到各个项目 否则财务部不予受理 3 报销规定 3 1 严禁以虚假事件 虚假理由 虚假发票报销 一经发现 一律扣回已 报销款项并处降薪或开除 3 2 报销人员必须提供合法有效的发票等原始单据 购物的需提供电脑小 票清单 同时要有领用人或收货人签字确认 否则财务部不予受理 3 3 所有计划内的款项支出 财务部应根据当月的资金预算付款 各部门 每月底需向财务部申报下月资金使用计划 结算部门还需要申报下月资金 回收计划 3 4 所有预算外 超预算支出 财务部不予支付 特殊情况需经总经理特 别批准 财务部方可办理付款 3 5 借款5000 元以上者 需提前一天申请 以便财务部备款 3 6 借款人于费用发生后五个工作日内及时 向财务部送交报销单 前借款未 清者 不予借新款 至当月发工资时 借款仍未结清者 财务部将从其工 资中扣回借款 届时不另行通知借款人 如有特殊原因不能结清借款的 需要向财务经理说明不能清偿借款的正当理由 否则从其工资中扣回借款 3 7 日常办公用品 由需求部门提出申请 批准后公司统一采购 其它部 门员工不得报销此项费用 3 8 一般费用报销 借款报销的按 3 6 条执行 如日常办公用品 市内 交通费 车辆使用费等 统一在每月 25 30 日将报销单据报予财务部会 计审核 下月18 23 日到出纳处领取报销款 无特殊情况 中途不 报销 3 9 出差人员差旅费应在五个工作日内将报销单据报予财务部审核 违者 财务部将从其当月工资中扣回借款 届时将不另行通知借款人 3 10 生产用材料等款项付款 采购部应根据每月的付款计划 及时向财 务部提供付款计划 3 11 所有报销单据在提交财务部前 应由经办人员按要求粘贴并填写完 整 粘贴要求为 所有的报销单据粘贴时 按由左至右 由上至下的顺序 粘贴 单据粘贴时不能超出粘贴单的上方及左方 超出粘贴单下方及右方 的单据应该折叠 填写完整的具体要求为 所有报销单据内容应填写完整 特别是单据张数 注 不包括粘贴单的数量 大写金额 对粘贴及填写 不规范的报销单 财务部将退回经办人重新处理 报销单据应按发票 收 据 白条区分 分用途区分开粘贴 4 业务招待费