2010年7月全国自考《金融理论与实务》试题及答案

2010 年年 7 月全国高等教育自学考试月全国高等教育自学考试 金融理论与实务金融理论与实务 试题及答案试题及答案 课程代码 课程代码 00150 一 单项选择题 本大题共 20 小题 每小题 1 分 共 20 分 1 人民币的发行机构是 C A 财政部 B 国家外汇管理局 C 中国银行D 中国人民银行 2 在银行信贷业务中货币发挥 A A 价值尺度职能 B 流通手段职能 C 支付手段职能D 贮藏 手段职能 3 间接融资方式中的核心中介机构是 B A 中央银行 B 商业银行 C 投资银行 D 政策性银行 4 目前我国商业银行储蓄存款利率属于 D A 官定利率 B 公定利率 C 市场利率 D 实际利率 5 按是否包含通货膨胀因素可将利率分为 A A 名义利率与实际利率 B 基准利率与一般利率 C 固定利率与浮 动利率D 官定利率与市场利率 6 改革开放前我国 大一统 的金融机构体系格局基本上仿照 B A 美国 B 德国 C 前苏联 D 英国 7 中央银行代理国家债券发行体现的职能是 C A 发行的银行 B 银行的银行 C 监管的银行D 国家的银 行 8 商业银行的核心资本包括 A A 重估储备和普通股 B 普通股和普通准备金 C 股本和公开储 备 D 公开储备和附属资本 9 损失类贷款呆账准备金的提取比例是 B A 100 B 80 C 60 D 50 10 结算业务属于商业银行的 C A 中间业务 B 资产业务 C 负债业务D 资本业务 11 狭义的表外业务特指 B A 代理业务 B 有风险的表外业务 C 无风险的表外业务 D 承销政府债券 12 下列不属于货币市场的是 B A 同业拆借市场 B 商业票据市场 C 回购市场D 股票 市场 13 如果到期时间和执行价格一样 美洲期权的价格 A A 通常高于欧洲期权的价格 B 通常低于欧洲期权的价格 C 通 常高于买入期权的价格 D 通常低于买入期权的价格 14 在报价驱动市场中 经纪人接受客户买卖委托后 D A 帮助客户选配合适的交易对象进行交易 B 寻找价格合适 的经纪人交易 C 寻找专门的做市商交易 D 先自己与客户 交易 然后再与其它经纪人交易 15 我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的 C A 经常账户 B 资本和金融账户 C 储备资产账户 D 净 误差与遗漏 16 目前我国的人民币 B A 实现了经常项目下的可自由兑换B 实现了金融项目下的可自 由兑换 C 是可自由兑换货币D 是完全管制货币 17 我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指 B A 客户从银行买入外汇时使用的价格 B 银行从客户买入外汇 时使用的价格 C 客户从外汇市场买入外汇时使用的价格 D 中央银行从商业银 行买入外汇时使用的价格 18 中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为 D A 广义货币 B 狭义货币 C 准货币D 基础货币 19 由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于 B A 流通混乱型通货膨胀 B 成本推动型通货膨胀 C 结构失调型 通货膨胀 D 需求拉上型通货膨胀 20 制订和实施货币政策的金融机构是 A A 商业银行 B 专业银行 C 中央银行D 投资银行 二 多项选择题 本大题共 10 小题 每小题 2 分 共 20 分 21 金融行业面临的风险主要有 ACDE A 信用风险 B 利率风险 C 汇率风险 D 操作风险 E 政策风险 22 商业银行的组织形式有 ADE A 单一银行制 B 分行制 C 银行持股公司制D 连锁银行制 E 跨国联合制 23 信托行为形成需要的条件有 ABE A 信托当事人的真实意思表示 B 特定的合法目的 C 以财产为中 心 D 以信任为基础 E 以处理为目的 24 债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有 ABC A 购买后一直持有到期的策略B 利率免疫策略 C 通过利率预测进行投资的策略 D 综合采用利率预测和利率免疫 的策略 E 选择市场时机进行债券投资的策略 25 采用普通股筹资的不利因素主要有 ABCDE A 普通股的资金成本高 B 普通股的发行费用高 C 经济波动时 还本压力大D 普通股会分散公司控制权 E 增发新股会降低普通股每股收益 26 下列关于外汇的表述正确的有 CD A 外汇与外币是同一个范畴 B 通常只有可以自由兑换的 外币才是外汇 C 外汇的主要内容是外币支付凭证 D 我国的外汇包括外币有价 证券 E 持有大量外汇要承担外汇贬值的风险 27 我国法规规定的外债包括 ABE A 国际金融组织贷款 B 外国政府贷款 C 外国银行和金融机构 贷款D 外国企业贷款 E 发行外币债券 28 马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有 BCDE A 待销售的商品数量 B 单位商品价格 C 其他金融资产的收益 率 D 持有货币的流动性效用 E 单位货币流通速度 29 通货膨胀的度量指标包括 ABE A 投资者信心指数 B 国民生产总值平减指数 C 消费物价指数 D 批发物价指数 E 基准利率水平 30 相对于货币政策 财政政策 ABC A 可控性强 B 透明度低 C 认识时滞短D 决策时滞长 E 在 实行紧缩政策时阻力较大 三 计算题 本大题共 2 小题 每小题 5 分 共 10 分 31 2007 年 1 月 1 日 某人在中国工商银行存入一年期定期存款 5 万元 若一年期定期存款年利率为 2 78 单利计息 请计算利息 所得税为 5 时 此人存满一年的实得利息额 若 2007 年通货膨胀 率为 4 6 不考虑利息税 请计算此人此笔存款的实际收益率 32 设某商业银行吸收到 1000 万元的原始存款 经过一段时间的派 生后 银行体系最终形成存款总额 6000 万元 若法定存款准备率与 超额存款准备率之和为 15 请计算提现率 计算结果保留整数 四 简答题 本大题共 6 小题 每小题 6 分 共 36 分 33 简述货币的经济发行与财政发行的区别 货币的经济发行与财政发行的区别 经济发行是财政发行的对称 是指中央银行根据国民经济发展情况 按照商品流通的实际需要 通过银行信贷的渠道来发行 货币一般指中央银行发行的现钞 有 时也包括中央银行发放的贷款 34 简述负债管理理论的主要内容 负债管理理论是以负债为经营重点 即以借人资金的方式来保证流 动性 以积极创造负债的方式来调整负债结构 从而增加资产和收 益 这一理论认为 银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流 动性储备资产 一旦有资金需求就可以向外借款 只要能借款 就 可通过增加贷款获利 35 简述承保管理的基本原则 1 最大诚信原则 2 可保利益原则 3 近因原则 4 补偿 原则 36 简述金融市场的基本构成要素 金融市场主要由金融市场参与主体 金融工具 交易价格 交易方 式四种要素构成 37 简述公开市场业务的主要优点 1 主动性强 2 灵活机动 准确性强 3 调控效果和缓 震动性 小 38 简述通货膨胀对生产的影响 首先通胀导致商品的价格可能攀升 当然是名义价格 实际价格未 必 不论如何 如果名义价格攀升 可能导致厂家认为有利可图 就像东西贵了 你觉得你生产更多 利润可能会更多一样 卖得上 价钱了嘛 所以可能刺激厂家加大生产力度 则供给上升 同时 由于通胀导致消费者由于价格攀升而减少购买量 导致需求下降 最后供给上升的情况下 需求下降 达到新的平衡点 也就是说 可能呢因为这两种预期 导致由通胀走向通缩或者正常的情况 实 际要看具体情况 看产能与需求的变化 尤其是经济是否景气 这 个对消费者影响比较大 供给的调节远远比需求的调节要容易的多 五 论述题 本大题 14 分 39 结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的 全球性金融危机的看法 通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化 它包括 住房抵押 贷款支撑的证券化 和 资产支撑的证券化 这是从美国引进的 概念 具体而言 它是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现 金流的资产 通过一定的结构安排 对资产中风险与收益要素进行 分离与重组 进而转换成为在金融市场上可以出售的流通的证券的 过程 资产证券化有四个显著的特点 第一 能够实现风险隔离 第二 能够实现资产重组 第三 能够实现信用增级 第四 能够 大大降低融资成本 全国 2010 年 4 月 一 单项选择题 本大题共 20 小题 每小题 1 分 共 20 分 1 银行券属于 D A 实物货币 B 商品货币 C 金属货币D 信用货币 2 货币的两个最基本的职能是 A A 价值尺度与流通手段 B 价值尺度与支付手段 C 流通手段与支 付手段D 价值尺度与价值贮藏 3 提出 货币是固定地充当一般等价物的特殊商品 的经济学家是 B A 凯恩斯 B 马克思 C 费雪 D 马歇尔 4 企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是 A A 商业信用 B 消费信用 C 银行信用D 民间信用 5 目前我国商业银行的储蓄存款利率属于 C A 市场利率 B 公定利率 C 官定利率D 实际利率 6 肩负 最后贷款者 职责的金融机构是 B A 商业银行 B 中央银行 C 投资银行D 政策性银行 7 目前我国的中央银行制度类型属于 A A 单一型 B 复合型 C 准中央银行型D 跨国型 8 大一统 的金融机构体系下 我国存在的唯一的一家银行是 B A 中国工商银行 B 中国人民银行 C 中国银行D 中国建设银 行 9 可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在 D A 2 年以上 B 3 年以上 C 4 年以上D 5 年以上 10 属于投资性资金信托的是 C A 信托贷款 B 委托贷款 C 信托投资D 信托存款 11 下列不属于保险合同当事人的是 D A 保险人 B 投保人 C 被保险人D 受益人 12 关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是 C A 只允许办理经纪业务 B 只允许办理自营业务 C 可同时办理经纪业务和自营业务D 不可同时办理经纪业务和 自营业务 13 对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是 D A 股票和债券发行皆为注册制B 股票和债券发行皆为核准制 C 股票和债券发行皆为审批制D 股票发行为核准制 债券发行 为审批制 14 以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为 B A 募集发行 B 出售发行 C 竞标发行D 拍卖发行 15 一直对汇率采取间接标价法的国家是 B A 美国 B 英国 C 日本 D 中国 16 目前我国定期存款属于的货币层次是 C A M0 B M1 C M2D 不确定 17 目前我国划分货币供给层次的依据是 B A 收益性 B 流动性 C 安全性 D 风险性 18 马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是 A A 成正比 B 成反比 C 不相关 D 不确定 19 货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的 D A 数量 B 重量 C 批量 D 次数 20 货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为 C A 法定存款准备金率 B 流动性比率 C 货币乘数 D 基准利率 二 多项选择题 本大题共 10 小题 每小题 2 分 共 20 分 21 商业银行在经营过程中面临的风险主要有 ABCDE A 国家风险 B 信用风险 C 利率风险D 汇率风险 E 流动性风 险 22 信托关系的当事人包括 CDE A 债权人 B 债务人 C 委托人 D 受托人 E 受益人 23 按保险标的的不同可将保险分为 ACDE A 财产保险 B 营利保险 C 人身保险D 责任保险 E 信用保证 保险 24 保险中介人一般包括 BCDE A 保险合作社 B 保险公估人 C 保险代理人D 保险经纪人 E 保险公证人 25 下列属于不可保财产的有 ABCE A 土地 B 电脑资料 C 危险建筑D 稀有金属 E 枪支弹药 26 在投资者对收益和风险的权衡中 一般的组合形态有 BC A 低收益 高风险 B 低收益 低风险 C 高收益 高风险D 高 收益 低风险 E 高收益 无风险 27 下列属于货币市场工具的是 ABE A 国库券 B 商业票据 C 债券 D 股票 E 大额可转让定期存单 28 投资基金具有的特点是 ACE A 多元化投资 B 无风险 C 专家理财D 保本 E 流动性强 29 按发行主体的不同可将债券分为 ABCDE A 国家债券 B 地方政府债券 C 金融债券 D 企业债券 E 国际 债券 30 下列表述正确的有 BCE A 直接标价法下 汇率数值变大意味着本币升值 B 直接标价法下 汇率数值变大意味着本币贬值 C 间接标价法下 汇率数值变大意味着本币升值 D 间接标价法下 汇率数值变大意味着本币贬值 E 美元标价法下 汇率数值变大意味着美元升值 三 计算题 本大题共 2 小题 每小题 5 分 共 10 分 31 2006 年某国家一年期定期存款的利率水平为 3 5 当年该国 的消费物价指数为 102 8 上年 100 试计算该国存款者的实际收 益率 1 物价上涨率 102 8 100 2 8 2 实际收益率 利率水平 物价上涨率 3 5 2 8 0 7 32 设银行专项呆账准备金的计提比例为 损失类贷款 100 可 疑类贷款 50 次级类贷款 20 关注类贷款 5 某银行有一笔 500 万元的贷款被核实为可疑类贷款 一笔 1000 万元的贷款被核实 为次级类贷款 请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额 1 可疑类贷款需计提的专项呆账准备金 500 50 250 万元 2 次级类贷款需计提的专项呆账准备金 1000 20 200 万元 3 该银行需要计提的专项呆账准备金总额 250 200 450 万元 四 简答题 本大题共 6 小题 每小题 6 分 共 36 分 33 简述我国外汇的构成 1 外国货币 包括纸币 铸币等 2 外币有价证券 包括政府公债 国库券 公司债券 股票 息 粟等 3 外币支付凭证 包括票据 银行存款凭证 邮政储蓄凭证等 4 其他外汇资产 34 简述国家信用在经济生活中的积极作用 1 是解决财政困难的较好的途径 2 可以筹集大量资金 改善投资环境 创造投资机会 3 可以成为国家宏观经济调控的重要手段 35 简述政策性金融机构的特点 1 有自己特定的融资途径 不面向公众接受存款 2 资本金多由政府财政拨付 3 经营时主要考虑国家整体利益和社会利益 不以盈利为目标 4 有自己特定的服务领域 不与商业银行竞争 5 一般不普遍设立分支机构