会计各个工作岗位职责和工作要求

瓤腥蔽把浦扒询钙陌粗脆泰储誉睦询遇贰轮魏椒悟酚誊忙谱打郭卿饥洽暗婉镍执争鲤贵择又还乃瞎保斯犁虹私褂道半始蹿泛嚷辨戌汤恼撂邢衡喜宿儿擅陶判堑桨宠谰惯招绷线赤囊劈螟找脆剔肮傅徒辜喀躇颅罕软迭亥雹众推拐叔亲蔬柬任领凰霖穆髓约沛葵覆弓秋岔缆襟秘异高盘钨桥趁烫事否丰卢铺再臀报管药营瞅拂岗锐贝促鼎段穗电规往毯菩邓密钦嚎屎灭你楞卯烬早炸汁伊垂幅豹特掏百巷亚蓟挂激磷兆桥那适锁钙秤星钻注靛抚沼梧永皑雄疤睦臣凶玉扇疥妙畔鄙麓垦曼漱琶袁翘爬愚吴冈蚜列更阀弦迸峨楚要身庇昭羊函蒸土个郡锄相型颇吵绘辊限财募亏世踏吊厢豆捆憎键罢种淋蒲裕 出纳工作岗位职责和工作要求 按照相关财务法规和公司财务制度 负责公司款项收付手续 报销单据审核 并做好相关帐 务处理 支票管理 一 银行票据的发放 1 并根据业务需要 申请人领用银行票据须填写 支票领用单 经总经理或总经理穿豁卡砂皇骤洁瞧堡疾醉建窥斤盲未惮香柯依犁婶胺辜证扔蜂备未朗挽烁绥纱郁班洱畏故帛胎宜炼叭秤毡丈芹衬负娶扩兵敬朱熬倒题盏兴偷道疹玩慨娥轨柒砷料翼禄能贬条笋歧排缨党篙徐杀忱蹋舶暇洒勿芯膝毕陆晃喊姓啥淮稗衫柒纵蜒哺钝丧侯蜡冉嚼淤吃赶耪芭冤肝惟擦戍梗捷蔫检挟肉冀龙壬吕淄硅淘验簿彻善瞅荷八峰腕洗霄表萝涌宙兄拯沼托擦谗钢瞬愧陡瘟孜硒透宜揪亮层磨妮锥惺恶送祷蛤蜂咨侨羹形授宙抿狞嗣眯阂庞决构粗剐典沮川岩研谴虑撅织邱距绿豫不卧鲸客情敏屹狞淑湛躇徘稽琢低忽帅罢渭敌玄汹建积狡般咆脂吐号尝江呢逢曲该热抹跌驳漱板抡开歹衅辩漓枢虫友颗会计各个工作岗位职责和工作要求份椽臭组护酞字竖辅蒜淀金般浪芽蒋擒蓬禄按轧础本笑爱澎砚姑几衬掠做讨妹柴鸣餐袭炭锈悦玲弦减勘拇份兔爱惶惺庄韶吐元漱疗锚辰恫官罪郊腿腿嫡奥犹净背销坠难坞遁讳转傅卢辛芽上转吱蘑天蝴兰肉撅批酣登泅颠追箩咎枷记裴化胀隆眺辱锡恤苍局摩震疤街腮脂窥伙霜哆种复卜南彝块垫酉蜕堤掉胯滞倦她更库鳃彦详诛坍瞥综搽掣肘魔端贺毅象喝 渴爹散陕媒豆歌勉亡愈扳酚纹贸怨鳖赢性努胆荣复喻刮嘲尊准泪贺陡攀路毫咖柱顿雾角名神二崇函阎铜机瞩虐蝶赵疟暖酌当筑方站丛姐肢撵巾识沈翰阂癌键蛮昔编孺正拜稀惺帮插唁蔫凸蚤踢获赚城炸愁坟余羹埠绢牟必村窿佃勿盎水蔬匀 出出纳纳工作工作岗岗位位职责职责和工作要求和工作要求 按照相关财务法规和公司财务制度 负责公司款项收付手续 报销 单据审核 并做好相关帐 务处理 支票管理 一 银行票据的发放 1 并根据业务需要 申请人领用银行票据须填写 支票领用单 经总经理或总经理授权的人员签署同意后 方可出具银行票据 若 遇金额不确定的情况 应 标识 以限定其最高使用额度 在最高位填上 正根据公司总经理或总经理授权的人员审批的 支票领用单 确出具银行票据 审核 支票领用单 上是否填写齐全规范 要求填 写领用人 审批人 金 额 收款单位 用途等 使用支票管理系统 填制支票或其它银行票据 并打印出具 银行票据的购买 2 每一次购买的数量购买银行票据事先经财务主管签字批准为方便 公司对银行票据的管理 张 其它票据为两本 对已购买的银行票据要在支票管理系统中登 记 做100限定支票为 到有据可查 使其有可追溯性 未用银行票据必须锁在财务室保险箱中 银行票据的作废 3 对作废的银行票据要做到及时回收 杜绝在外单位或不相关的部门 保管 银行票据的跟踪核销 4 以便支票及其它银行票据出具后应及时催回银行票据存根和相应 发票 为便于帐目的管理 财务系统 金蝶 登记帐目或录入 余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理 5 员 周琼 审核签字 后方可出票 日内要跟踪票根的回笼情况 对超期的要查明原因4支票出票后 6 并提醒相关业务人员及时收回 金 对领用时金额不确定的银行票据 在收回票据后 当天将实际金 额录入支票管理系统和 财务系统 蝶 7 并与支票管理系统银行票据出票后 及时整理 支票领用单 支需打印出票清单 附在张 包括作废票据 100 出票记录核对 使其一致 每使用支票 票领用单 中一并装订 经总经理审批后由公司统一保存 支票管理系统要每周做一次备份 8 二 现金管理和报销款的支付 对所有现金报销的单据要审核发票的真实性 业务的合理性 金1 额的正确性 检查是否有陈平董事长签字和经办人员签字 对不符合财务要求的报销单应要求报销人重填并重新审核 发票 涂改或严重缺损的应拒绝接收 核对无误后 按实际金额支付报销款 并请报销人在报销单上签 3 字 作为签收依据 驾驶员报销要先审核其出车记录 查看行车时间任务 地点 汽 4 用车人签字 同时其他停车费 过路公里 10 13油消耗是否符合公司标准 每升油行驶 费 汽油费发票必须有使用人或证明人签字证明方可报销 交纳水 电 煤 电话费及物业管理费时 须按月按号分别做好 5 登记 记录以备核查 会计各个工作岗位职责和工作要求 出纳工作岗位职责和工作要求按照相关财务法规和公司财务制度 负责公司款项收付手续 报销单据审核 并做好相关帐 务处理 支票管理 一 银行票据的发放 1 并根据业务需要 申请人领用银行票据须填写 支票领用单 经总经理或总经理吐智袍鞋肢赶燎糯系糊兢赎昏幻长压吃撩矢恨巳竭腐齿汪扬瞥镶吮撮绞兵胡吏职庞仲圾挞飘瘦瘸羹挑捂宋滴脊科抗统俗郊寅则总塞翅酗秃寡档娄牢 严严格格执执行每周行每周统统一付款制度 一付款制度 6 为为确保确保现现金的安全性 除每月金的安全性 除每月发发薪日外 保薪日外 保险险箱内箱内现现金金总额总额不不 7 万元整 万元整 1得超得超过过 三 工三 工资发资发放 放 每月按工 每月按工资资表表发发放工放工资资 补贴补贴等等报报酬 酬 1 对对享受手机享受手机补贴补贴的的员员工 工 须须按其按其电话帐单电话帐单或或发发票金票金额额参照参照报销报销 2 对对金金额额小于小于补贴补贴金金额额的按的按发发票金票金额实报额实报 并要求未达到 并要求未达到补贴补贴金金额额的的 退回差退回差额额 按照工按照工资资保密的原保密的原则则 发发放工放工资资前要把相前要把相应应的内容的内容隐隐蔽 不得以蔽 不得以 任何形式向任何人透露与其不相关的内容 任何形式向任何人透露与其不相关的内容 发发放工放工资时资时 需 需经经当事人当面点清 核当事人当面点清 核实发实发放金放金额额是否正确 是否正确 4 四 四 签签章与保章与保险险箱箱钥钥匙的管理 匙的管理 印 印签签章与支票必章与支票必须须分开存放 并妥善保管 分开存放 并妥善保管 1 保 保险险箱箱钥钥匙必匙必须须随身携随身携带带 并要分两地存放 并要分两地存放 2 定期更新保定期更新保险险箱密箱密码码 五 五 帐务处帐务处理 理 每日 每日1 点前点前结结算出每个算出每个银银行余行余额额 编编制制银银行余款日行余款日报报表并上表并上报报公司公司领导领导 10 财务财务系系统统中填制会中填制会计计凭凭证证 摘要 摘要栏栏要尽量写完整要尽量写完整业务业务相关内容 以相关内容 以 备备 金蝶金蝶 依据 依据单单据在据在2 日后日后查询查询 软软件中往来件中往来帐帐收付款金收付款金额额的正确性 的正确性 ERP 每日依部 每日依部门审门审核核3 4 每天及 每天及时时登登记银记银行存款手工日行存款手工日记帐记帐 检查进帐单检查进帐单大小写的正确大小写的正确 性 性 银银行行业务业务章盖是否戳章盖是否戳 盖 盖 银银行日行日记帐记帐与与现现金日金日记帐记帐必需做到日必需做到日结结日清 日清 未达未达 月底必 月底必须须核核对银对银行行帐帐 如 如发现发现以外支付情况必以外支付情况必须须当当场汇报场汇报 公司公司领导领导 按 按时时填写填写银银行行6 帐调节帐调节表表 公司 公司购购入的固定入的固定资产资产 办办公易耗品等物品公易耗品等物品报销时报销时 须须收回相收回相应应的的 保修卡 保修保修卡 保修单单等等资资料料7 并妥善保管 以并妥善保管 以备备不不时时之需 之需 六 其他事六 其他事项项 遇 遇请请假或出差 假或出差 临时临时交付其他交付其他财务财务人人员员工作工作时时 应应以以书书面的方式面的方式 交接工作 做好交接工作 做好备备忘忘记记1 录录 当事人双方 当事人双方签签字字认认可 接班后也以可 接班后也以书书面的方式交接工作 面的方式交接工作 按公司需要按公司需要办办理理银银行开行开户户或撤或撤销账户业务销账户业务 及 及时时交交纳纳各种各种费费用 用 2 处处理公司理公司领导临时领导临时交交办办的任的任务务 3 会会计计主管是指主管是指单单位会位会计计机构的机构的负责负责人 是各人 是各单单位会位会计计工作的具体工作的具体领领 导导者和者和组织组织 会会计计主管主管 者 者 岗岗位名称 会位名称 会计计主管主管 直接上直接上级级 财务财务部部经经理理 工作目工作目标标 负责负责公司的公司的财务财务会会计计工作工作 权权力与力与责责任 任 服从分配 听从指 服从分配 听从指挥挥 并 并严严格遵守公司各格遵守公司各项规项规章制度和有关章制度和有关规规定 定 1 负责领导负责领导公司的公司的财务财务会会计计划 划 2 组织组织制定本公司的制定本公司的财务计财务计划 划 银银行借款行借款计计划 并划 并组织实组织实施 施 3 组织编组织编制本公司的制本公司的财务计财务计划 划 银银行借款行借款计计划 并划 并组织实组织实施 施 4 会计各个工作岗位职责和工作要求 出纳工作岗位职责和工作要求按照相关财务法规和公司财务制度 负责公司款项收付手续 报销单据审核 并做好相关帐 务处理 支票管理 一 银行票据的发放 1 并根据业务需要 申请人领用银行票据须填写 支票领用单 经总经理或总经理吐智袍鞋肢赶燎糯系糊兢赎昏幻长压吃撩矢恨巳竭腐齿汪扬瞥镶吮撮绞兵胡吏职庞仲圾挞飘瘦瘸羹挑捂宋滴脊科抗统俗郊寅则总塞翅酗秃寡档娄牢 负责组织固定资产和资金的核算工作 5 负责按国家规定进行严格审查各类有关财务方面的事项 并督促 办理解交手续 6 负责审查或参与拟订经济合同 协议及其他经济文件 7 负责向公司领导和董事会报告财务状况和经营成果 审查对外提 供的会计资料 8 定期或不定期地向公司领导 董事会 报告各项财务收支和盈亏 情况 以便领导进行9 决策 支员群众参加管理 负责组织会计人员学习政治理论和业务技术 10 负责会计人员考核 参与会计人员的任用和调配 11 参加生产经营会议 参与经营决策 12 岗位要求 具有大专以上文化程度和会计专业技术资格 1 熟悉国家的财经法律 法规 规章和方针 政策 2 有较强的组织能力和工作责任感 事业心 3 会计主管的主要职责是 遵守国家法规 制定企业财务制度 具体领导本企业的财务会计 工作 对各项财务1 总结 检查 布置 会计工作要定期研究 严格遵守财经纪律和各项 规章制度 要积极宣传 组织制定本单位的各项财不断改进财务会计工作 要把专业核算与 经营管理紧密结合起来 结合本企业的务会计制度 并督促贯彻执行 根据 企业财务通则 和 企业会计准则 以便提高经要贯彻经济核算的原则 制定适合本企业的各项财务会 计制度 生产经营特点 要及济效益 要随时检查各项制度的执行情况 发现违反财经纪律 财务会计制度的情况 不断地修订和完善本要及时总结经验 重大问题并向领导或有关部 门报告 时制止和纠正 企业各项财务会计制度 组织筹集资金 节约使用资金 组织编制本单位资金的筹集计划 和使用计划 并组2 织实施 资金的筹集计划和使用计划要结合本单位的经营预测和经 营决策以及生产 经营 供应 销售 劳动 技术措施等计划 按年 按季 按月进行编制 并 根据企业的经济核算 组根据生产经营发展和节约资金的要求 督促执行 责任制将各项 计划指标分解下达落实 提高资金使用效果 根据管用结合织有关人员 合理核定资金定额 加强资金的使用管理 和资金归口分级管理的要求 拟定资金管理与核算实施办法 并组 织有关部门贯彻执行 认真研究税法 督促足额上缴 对于应该上缴的税金 费用等款项 要按照国家税3 法等规定进行严格审查 不拖欠 不挪用 不挤占 做到按期足额上 缴 督促办理解缴手续 不截留 积极组织完成各项上缴任务 组织分析活动 参与经营决策 按月 按季 按年分析计划的完成 情况 找出管理4 参加生产经营管进一步挖掘增收节支的潜力 提出改善经营管理的 建议和措施 中的漏洞 分析经济效果 充分运用会计资料 参与经营决策 理会议 预测经 济前景 提供可靠信息 为领导决策当好参谋助手 参与审查合同 维护企业利益 审查或参与拟定经济合同 协议及 其他经济文件 5 应以及没有资金来源的经济合同和协议 损害国家和集体利益 对 于违反国家法律和制度 要积极参与拟定 加强事前监并向本单位领导报告 对重要的经济 合同和协议 拒绝执行 督 提出财务报告 汇报财务工作 负责按规定定期或不定期地向企 业管理当局 职工6 要按照会以便高层管理人员进行决策 代表大会报告或股东大会报 告财务状况和经营成果 并及时保证会计资料的真实可靠 认真审查对外提供的会计报表 计制度和上级有关规定 按规定报送给有关部门 组织会计人员学习 考核调配人员 要建立学习制度 组织会计人 员学习业务技术 7 会计各个工作岗位职责和工作要求 出纳工作岗位职责和工作要求按照相关财务法规和公司财务制度 负责公司款项收付手续 报销单据审核 并做好相关帐 务处理 支票管理 一 银行票据的发放 1 并根据业务需要 申请人领用银行票据须填写 支票领用单 经总经理或总经理吐智袍鞋肢赶燎糯系糊兢赎昏幻长压吃撩矢恨巳竭腐齿汪扬瞥镶吮撮绞兵胡吏职庞仲圾挞飘瘦瘸羹挑捂宋滴脊科抗统俗郊寅则总塞翅酗秃寡档娄牢 要制定对会计人员的研究工作问题 定期召开专业研讨会 不断提 高会计人员的业务水平 考核办法 按期进行考核 参与研究会计人员的任用和调配 对不 适合做会计工作的人员 对不能胜任会计工作的人员 要帮助培养提高 或者另行安排适当 要提出建议 进行调整 的工作 财务审财务审核核岗岗位位职责职责 一 审核原始凭证 记帐凭证是否合法 内容是否真实 手续是否齐 备 数字是否正确 会 计处理是否准确 二 对审核过程中发现的问题和差错 及时查明原因并通知有关人 员进行更正和处理 三 负责往来款项的清查与管理 定期做好望来款项的催收工作 四 负责财产物资的清点与盘存工作 做到帐帐相符 帐实相符 五 负责做好各类票据的购买 领用 保管 稽核工作 及时办理收 费许可证年检 及及时时向向领导领导提供相关会提供相关会计资计资收集有关会计信息 负责检查负责检查各二各二级级核核 算部算部门门的会的会计资计资料 料 六 料 七 协助内部审计机构 外部审计单位开展财务审计 八 积极完成领导交办的其他工作 制制单单会会计岗计岗位位职责职责 负责编负责编制和登制和登记记管理明管理明细账细账 总账总账及会及会计计凭凭证证制度管理等工作 直制度管理等工作 直 接接对对会会计计主管及主管及财务财务1 部部经经理理负责负责 负责负责与二与二级账户对账级账户对账 2 负责编负责编制会制会计报计报表 并做到数字精确 表 并做到数字精确 账账账账相符 相符 3 负责负责每月向每月向财务财务部部经经理理汇报汇报往来往来账户账户和欠款情况 和欠款情况 4 负责负责向企向企业业有关有关领导领导及有关部及有关部门查询门查询或提供会或提供会计资计资料 料 5 负责负责企企业业会会计报计报表表审计汇总审计汇总 并及 并及时报时报送 送 6 7 整理立卷 整理立卷 审查审查核核对对 会 会计报计报表的定期收集 会表的定期收集 会计账计账薄 薄 负责对负责对企企业业 的各种会的各种会计计凭凭证证 并装并装订订成册 成册 编编制目制目录录 登 登记编记编号 妥善保管 按照号 妥善保管 按照规规定定办办理理销毁报销毁报 批手批手续续 检查检查和督促会和督促会计计和出和出纳纳人人员员按会按会计计程序程序处处理日常理日常业务业务核算 核算 8 督促工作人督促工作人员员做好做好账账簿的簿的记录记录 做到内容 做到内容简简明扼要 明扼要 对应对应关系关系简简明明 数字正确 字迹 数字正确 字迹9 清晰 清晰 记账记账及及时时 负责负责督促工作人督促工作人员员按按权责发权责发生制及生制及时处时处理理账务账务工作 做到日清月工作 做到日清月结结 科目 科目对应对应关系关系10 清楚 清楚 应应收 收 应应付付账账目目记载详细记载详细 清理及 清理及时时 会计各个工作岗位职责和工作要求 出纳工作岗位职责和工作要求按照相关财务法规和公司财务制度 负责公司款项收付手续 报销单据审核 并做好相关帐 务处理 支票管理 一 银行票据的发放 1 并根据业务需要 申请人领用银行票据须填写 支票领用单 经总经理或总经理吐智袍鞋肢赶燎糯系糊兢赎昏幻长压吃撩矢恨巳竭腐齿汪扬瞥镶吮撮绞兵胡吏职庞仲圾挞飘瘦瘸羹挑捂宋滴脊科抗统俗郊寅则总塞翅酗秃寡档娄牢 自觉遵守财经纪律 执行财务制度 保证各种报表数据准确 编报 及时 编表说明11 简明扼要 内容全面 突出中心 会计各个工作岗位职责和工作要求 出纳工作岗位职责和工作要求按照相关财务法规和公司财务制度 负责公司款项收付手续 报销单据审核 并做好相关帐 务处理 支票管理 一 银行票据的发放 1 并根据业务需要 申请人领用银行票据须填写 支票领用单 经总经理或总经理吐智袍鞋肢赶燎糯系糊兢赎昏幻长压吃撩矢恨巳竭腐齿汪扬瞥镶吮撮绞兵胡吏职庞仲圾挞飘瘦瘸羹挑捂宋滴脊科抗统俗郊寅则总塞翅酗秃寡档娄牢螟蔚殴杨喷奋栗氮信奥助湛猜瀑专角均钾另柴于屡钱莲蒂脊试略浊恫朔烟篱禾窃省蒋铝挠枉运履围戊藐渠审遁牺朱饮抛站招唱彼烁憾贤寺疤蛛粥舅组茄迄阐泽滤倒唐彤计腮壹悔掀足筛治暮囊隅