经营管理分析报表

企业运营的经营管理报表 一 一 一 经营管理分析报表经营管理分析报表 预算累计上年同期累计本年累计 较预算完成 较上年增长 项 目 数量金额数量金额数量金额 占 数量金额数量金额 一 收入 1 2 3 其他收入 4 营业外收 入 二 成本 1 2 3 其他成本 4 营业外支 出 三 毛利 1 2 四 期间费用 销售费用 管理费用 财务费用 五 税费 所得税费用 累 计 增值税 营业税金及附加 其他税费 六 利润调整 七 净利润 一 收入 1 2 3 其他收入 4 营业外收 入 二 成本 1 2 3 其他成本 4 营业外支 出 三 毛利 1 2 四 期间费用 五 税费 六 利润调整 本 月 七 净利润 收入 成本和毛利应当一一对应 以计算出各项产品的毛利率 如果能够计算出各项 产品的费用 可独立设置表格区分各项目的收入 成本 毛利 费用和净利润 二 二 收入分析报表收入分析报表 2 1 总收入分析 预算累计上年同期累计本年 较预算完成 较上年增长 项 目 数量金额数量金额数量金额 占 数量金额数量金额 一 收入 1 2 3 其他收入 累 计 4 营业外收 入 一 收入 1 2 3 其他收入 本 月 4 营业外收 入 以上收入以利润中心为模块 提供各利润中心的总收入 2 2 收入结构分析 预算累计上年同期累计本年累计 较预算完成 较上年增长 品牌和品名 数量金额数量金额数量金额 占 数量金额数量金额 累 计 收入合计收入合计 本 月 收入合计收入合计 2 3 收入区域分析 预算累计上年同期累计本年累计 较预算完成 较上年增长 区域 数量金额数量金额数量金额 占 数量金额数量金额 累 计 收入合计收入合计 本 月 收入合计收入合计 2 4 其他收支 包括营业外收支 营业外收入分析 预算累计上年同期累计本年累计 较预算完成 较上年增长 项目 数量金额数量金额数量金额 占 数量金额数量金额 累 计 收入合计收入合计 本 月 收入合计收入合计 营业外支出分析 预算累计上年同期累计本年累计 较预算完成 较上年增长 项目 数量金额数量金额数量金额 占 数量金额数量金额 累 计 支出合计支出合计 本 月 支出合计支出合计 2 5 收入人均贡献分析 预算累计上年同期累计本年累计 项 目 人数数量金额人数数量金额人数数量金额 直接人员 累 计总人数 直接人员 本 月总人数 三 三 成本分析报表成本分析报表 3 1 总成本分析表 预算累计上年同期累计本年累计 较预算增长 较上年增长 项 目 数量金额数量金额数量金额 占 数量金额数量金额 一 成本 1 累 计 2 3 其他成本 4 营业外支 出 一 成本 1 2 3 其他成本 本 月 4 营业外支 出 成本分析由于收入的结构不同 所以很难与预算和上年同期的相关数据进行比较 但 通常可以与预算或上年度同期的固定成本 人均薪资以及材料价格进行对比分析 3 2 固定成本分析 本年累计较预算差异较上年同期差异 项目 数量 单位 预算 标 准 元 上年平 均 元 数量总额平均平均增加总额平均增加总额 合计 3 3 生产薪资分析 本年累计本月累计人均比较分析 项目 预算 人均 上年 人均人数人均总额人数人均总额较预算较上年 工人 生产管理人员 合计 3 4 材料价格分析 预算上年同期本年 较预算完成 较上年增长 项目 数量均价数量均价数量均价 占 数量金额数量金额 累 计 合计 本 计合计 四 四 毛利分析报表毛利分析报表 预算本年累计毛利 项目 金额毛利率 上年毛 利率金额毛利率 较预算增加 总额 较上年增加 总额 合计 在可比的情况下 对比分析毛利率和毛利额才有意义 同时 毛利额能否完成是最主 要的 毛利率仅做参考 当然 毛利率如果不可比 毛利这部分可以不作分析 毛利分析 的重点是受收入的影响和受成本的影响 五 费用分析报表五 费用分析报表 5 1 总费用分析 预算本年比较影响额 项目 金额费用率 上年费用 率金额费用率较预算较上年 管理费用 销售费用 财务费用 累 计 合计 管理费用 销售费用 财务费用 本 月 合计 5 2 管理费用分析 预算本年共同比影响额 明细科目占 费用率 上年费 用率 占 费用率较预算较上年 累 计 合计 其中 本月 5 3 销售费用分析 预算本年共同比影响额 明细科目 占 费用率 上年费 用率占 费用率较预算较上年 累 计 合计 其中 本月 5 4 按级次职位划分 人均薪资影响额分析 本年累计影响额 职位级次名称 预算 人均 上年 人均人数人均总额较预算较上年 合计 六 六 税金分析报表税金分析报表 6 1 税金结构表 本 年 累 计税负分析 项目 总金额月均税负 上年 税负 预算 税负较上年 较上年影响额调节额 一 所