《审计工作底稿》

某某事务所某分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 审计 调查 事 项 务工工资发放情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年度 村共发放务工工资 00 元 均无发放 依据或相关文件 后附明细表 2015 年 11 月 30 日 二 队文化中心街公地款用工 27770 00 元 无用工人员明细 无审批单 详见后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 被 审 计 单 位 盖章 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项招待费列支情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年度 村共列支招待费 51415 00 元 占总 支出的 4 详见后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项白条列支情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年度 白条列支共计 20967 00 元 详见后附 明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项补偿款发放情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年 11 月一队分地款 00 元 二队文化中心分地款 00 元 2015 年 12 月小地块补偿款 30 元 无村级代管资金审批单 无 会议纪要 无人员分摊标准 无公示 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项入账情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年所有的银行存款支出凭证后无银行单据 后 附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年 3 月 31 日 12 凭证付房租 2014 12 20 2015 12 20 8000 00 元 无租赁合同 无租金发票 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项租地款 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年 11 月 30 日 15 凭证发放所有租地款 70 元 16 凭证发放北湖湾三期租地款 00 元 无村级代管资金审批 单 无会议纪要 无公示 2015 年 3 月 31 日 9 凭证知音路遗漏村民租地款 3894 44 元 领款人无签名 无补偿标准 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项电话费情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年 4 月 30 日 7 凭证付2015 年村两委电话费 3600 00 元 无人员补助标准 后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项福利费发放情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年 3 月 31 日 4 凭证发福利育龄妇女 60 岁以上 老人豆油 51459 10 元 11 月 30 日 5 凭证发放米 面粉 月 饼 11327 00 元 均无领取人员花名册 后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项借款情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年 3 月 31 日 16 凭证财政局专项借款 00 元 无合 同 无会议纪要 后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 被 审 计 单 位 意 见 盖章 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项收入情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年度 收入共计 10 元 其中 补助收入 00 元 补助 收入创卫突击月奖补资金 10055 00 元 创城宣传栏补收入 80000 00 元 信访经费收入 20000 00 元 其他收入 10 元 利息收入 79173 38 元 文体中心青苗款赔偿收入 10 元 北 湖湾三期赔偿款收入 86 元 新区路网及各项重点工程租金 96 元 工资退还 5040 00 元 车站南路南延赔偿款收入 0 80 元 投资收益 财政局 00 元 后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项支出情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年度 支出共计 59 元 其中 经营支出 00 元 生活费支出 38877 00 元 农耕支出 48761 00 元 禁烧支出 55746 00 元 管理费用 59 元 交通费 12501 00 元 办公费用 30 元 书报费用 1140 00 元 务工 工资 68900 00 元 选举费 10200 00 元 水电费 6492 29 元 邮电通讯费 5120 00 元 干部报酬 24000 00 元 其他 3717 00 元 应付福利费支出 63476 10 元 走访慰问 54878 10 元 丧葬费 690 00 元 困难户补助 7908 00 元 其他支出 90 元 房租 8000 00 元 赔偿款支出 39118 94 元 工作组费用 2310 00 元 信访稳控 85039 80 元 意外伤害 8188 36 元 维修费 3300 00 元 物业费 80 元 为农户代缴医疗保险 00 元 其他 5543 00 元 后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项结余情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年度 收入共计 10 元 支出共计 59 元 结余 51 元 以前年度结余 80 元 累计结余 29 元 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项过节福利情况 审计 调查 事项 摘要 依据 财务代理中心提供的 财务资料 2015 年 3 月 31 日 18 凭证 2015 年过节福利费 00 元 无会议纪要 无发放标准 后附明细表 审计人员编制日期 审核人员审核日期 盖章 被 审 计 单 位 意 见 被审计单位负责人 签 字 日 期 附件 页 说明 1 审计取证单根据 中华人民共和国国家审计准则 第九十四条的规定制作 主要适用于审计 事 项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析 2 证据提供单位意见栏填写不下的 可另附说明 会计师事务所 分所 审计底稿 第页 共页 项目名称 2015 2016 年度财务收支情况审计 被审计单位名称 办事处 村民委员会 审计 调查 事项村集体资金存款情况 审计