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【金蝶实务操作教程】 账务处理 第一单元 系统初始化（习题+笔记） 初级会计电算化实务操作教程 一、账务处理系统初始化【任务1-1-1考点：建立账套】根据下列资料新建账套将默认账套号改为：LC1999ZT2011账套名称: 成都联创有限责任公司2011年账套账套描述：成都联创2011年账套数据库路径:（D:成都联创有限责任公司）公司名称: 成都联创有限责任公司设置联系电话及地址: 电话址:成都市茶店子西街11号工人文化宫二楼 【任务1-1-3 考点：设置本位币】设置系统参数设置记账本位币,代码:RMB 名称:人民币 小数位数:2。 【任务1-1-4 考点：设置会计启用期间】设置系统参数会计年度从1月1日起至12月31日止,自然年度会计期间12个月,会计启用年度2011年。财务、业务参数启用会计期间为3月。 【任务 9-1】引入新会计准则科目下全部科目 【任务1-1-2考点：设置操作员及权限分配】根据下表完成如下任务。新建用户组:（1）财务报表组（2）制单员组（3）业务采购组。在用户管理中新建用户并加入隶属组。将王五从“制单员组”转为“系统管理员组”。用户及权限列表：用户用户组权限密码张三系统管理员组不需授权3李四账务报表组出纳管理全部权限;设置新增会计科目权限，但不具备修改科目权限、删除科目权限；录入凭证但不具有审核凭证权限。4王五制单员组设置业务单据授权范围为本组用户5赵六业务采购组购销存公用设置的查询权、设置部分供应商的操作权限（后续操作）6在用户管理中，新建用户：张为民（密码ZWM），其权限与现有职员“李四”完全相同（复制李四权限给张为民）。新建用户：李林，密码：LL；因为李林已经离职；开启：此账号禁止使用 【任务1-1-5考点：设置外币币种及汇率】1.币别代码:EUR,币别名称:欧元,记账汇率:7.36,折算方式:原币汇率=本位币,小数位:2,浮动汇率。2.币别代码:USD,币别名称:美元,记账汇率:8.23,折算方式:原币汇率=本位币,小数位:2,固定汇率。 【任务1-1-6 考点：设置凭证类别】新增凭证字凭证字科目范围收借方必有“1001,1002”付贷方必有“1001,1002”转借贷必无“1001,1002”凭证分录有多个借方或多个贷方时,不允许保存=限制多借多贷凭证 【任务1-1-7 考点：设置计量单位】根据下表设置计量单位计量单位组计量单位编码名称编码名称换算率1电脑组1台12箱102数量组3件1 【任务1-1-9 考点：设置会计科目】【任务9-2】新增一级会计科目 新增5002-成本费用；科目类别-成本类。 【任务9-3】新增明细会计科目科目代码科目名称辅助核算1001.01人民币1001.02美元美元1002.01工行存款不核算1002.02建行存款欧元1403.01A材料数量金额辅助核算、件1403.02B材料数量金额辅助核算、件【任务9-4】设置“应交税费-应交增值税-（进项税额）” 明细科目。（2221.01.01）设置“应交税费-应交增值税-（销项税额）” 明细科目。（2221.01.02）将会计科目“1002-银行存款”外币核算设置为所有币别。【任务9-5】对会计科目“6601-销售费用”设置“01维修费、02折旧费、03工资费”明细科目、01进行部门核算。对会计科目“6602-管理费用”设置“01维修费、02折旧费、03工资费”明细科目、01进行部门核算。【任务9-6】会计科目“1122-应收账款”设置客户辅助核算项目。会计科目“2203-预收账款”设置客户辅助核算项目。会计科目“2202-应付账款”“2201-应付票据”设置供应商辅助核算项目。会计科目“1123-预付账款”设置供应商辅助核算单位项目;外币核算：欧元且期末调汇。【任务9-7】将不需使用的会计科目“1171-商誉”进行删除。【任务9-8】将会计科目“1521-投资性房地产”设为禁用。 【任务1-1-8 考点：设置辅助核算项目】【任务8-1】新增部门代码名称01财务部02生产部03销售部【任务8-2】公司扩建，通过复制功能添加一个部门，部门代码：04；部门名称：生产二部；部门属性与生产部完全相同。 【任务8-3】新增职员代码名称所属部门职员类别 001张龙销售部合同工002赵虎生产部合同工003王朝财务部合同工【任务8-4】对核算项目中职员“张龙”资料进行修改：文化程度；本科；电话:5802288。 【任务8-5】将核算项目中职员“王朝”设为禁用。 【任务8-5】新增仓库 001 材料库仓库类别：普通仓 002 成品库仓库类别：普通仓 【任务8-6】在核算项目物料中新增物料 代码：100名称：A商品物料属性：外购 计量单位：件计价方法：加权平均法 存货科目：库存商品收入科目：主营业务收入 销售成本科目：主营业务成本（科目未设） 【任务8-7】在核算项目中新增类别，代码：88，名称：品牌。 路径：【基础设置】【核算项目】【操作】【新增核算类别】【确定】。 【任务8-8】将核算项目中的全部职员信息引出,保存在桌面,文件命名为“职员表.xls”。路径：【基础设置】【核算项目】【职员】【文件】【引出数据】选择第一项（*.xls）【确定】选择保存位置及输入文件名保存。 【任务8-9】在核算项目中，请对核算项目客户页面显示设置为“数值列超宽警告”。 路径：【基础设置】【核算项目】【查看】菜单【页面设置】【任务8-10】以职员窗口为例，对核算项目设置为“显示禁用基础资料”；取消对核算项目设置为“核算项目简化显示”。路径：【基础设置】【核算项目】【查看】菜单【选项】子菜单【任务8-11】物料有红黄蓝三种颜色，请在账套中增加物料辅助属性，属于基本类的，代码01，名称为颜色，类型为字符型，长度为10；再添加红黄蓝三种颜色，代码依次设置为01，02，03。路径：【基础设置】【核算项目】【查看】菜单【选项】子菜单 【任务1-1-10考点：输入初始余额】录入科目期初余额科目代码名称核算项目备注期初余额1001.01人民币借累：3000贷累：200025 0001001.02美元美元1 000（原币）1002.01工行存款3 210 2801002.02建行存款欧元1 000（原币）1131应收账款久宏会计50 0001403.01A材料件（500）35 0001123预付账款财信网络欧元1 000（原币）1601固定资产12 000 0001602累计折旧90 0002201应付票据财信网络399 0002202应付账款财信网络2 836 0004001实收资本借累：2000贷累：300012 018 230 【任务 4-1-1 考点：设置固定资产类别】代码名称折旧方法净残值率规则001房屋及建筑物类平均年限法（入账原值）10%F000002办公设备类工作量法10%B000 【任务4-1-3 考点：录入固定资产原始卡片】固定资产初始余额录入（=原始卡片录入）资产类别：房屋及建筑物资产编码：F001资产名称：1号办公大楼计量单位：栋数量：1入账日期：2010.9.10经济用途：经营用使用状况：正常使用变动方式：自建使用部门：财务部折旧费用科目：管理费用-折旧费币别：人民币原币金额：12，000，000购进累计折旧：0开始使用日期：2010.9.10预计使用期间：600已使用期间：5累计折旧金额：90，000折旧方法：平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间）【任务2-1-1 考点：应收/应付初始设置】录入应收应付初始数据【任务1-1】建立客户档案客户代码客户名称备注001久宏会计公司联系人：王权002财会教材发行部增值税率：17% 信用额度：30000元【任务1-2】在核算项目客户类别中，按区域划分上级组，代码01，名称：华东区 【任务1-3】建立供应商档案 （1）代码：001，名称：成都广播电视大学联创教育学院，评估此公司的信用额度为100万元，负责跟进此供应商的专属业务员为张龙。（2）代码：002，名称：财信网络，评估此公司的信用额度为50万元，负责跟进此供应商的专属业务员为赵虎。 【任务1-4】在用户管理中对“赵六”设置部分供应商的操作权限，供应商代码从001-002共2家。 【任务1-5】录入应收应付初始数据1.应收账款、久宏会计、业务时间2011-1-1、50 000、销售部赵虎。2.预付账款、财信网络、欧元1 000（原币）。3.应付账款、成都广播电视大学联创教育学院、2 836000。4.应付票据、财信网络、399 000。 【任务10-1】科目期初余额进行试算平衡。【路径】【初始化】【科目初始数据】在币别下选择【综合本位币】 【平衡】 【关闭】 【任务1-1-11】启用财务、业务系统。【路径】【初始化】【启用财务/业务系统】【开始】【确定】。 【任务1-1-12】设置结算方式1.新增结算方式代码名称JF06支票2.修改结算方式“JF01-现金”核算科目为“1001库存现金”。【金蝶实务操作教程】 账务处理 第二单元 日常账务处理（习题+笔记） 二、日常业务处理 第二单元 日常账务处理操作【任务1 知识点序号：1-2-1 考点：输入记账凭证】根据下列业务填制记账凭证。（1）3月2日编制付款凭证第1号，开出现金支票从工行提现4000.56元， 支票号：1234 （附件1张）。（结算方式）（2）3月5日编制转账凭证第1号， 销售商品给久宏会计公司，增值税专用发票注明，价款10000元，税额为1700元，款未收。（客户辅助核算）（3）3月10日编制收款凭证第1号，收到久宏会计公司3月5日货款，支票存工行。（4）3月12日编制付款凭证第2号，以现金支付本月财务部门设备维修费2000元、销售部门维修费1000元。（5）3月13日编制转账凭证第2号，从财信网络购入A材料100件，单价40元/件（不含税），材料入库， 未支付货款。（数量核算）（6）3月20日编制收款凭证第2号，收到投资人追加投资10万欧元存入建行。（外币核算）（7）3月31日计提本月折旧。（通过固定资产模块完成）暂不处理，后期通过子模块操作（8）3月31日计提工资费用。（通过工资模块完成）同上 【任务2 知识点序号：1-2-3 考点：查询记账凭证】查询未审核但未过账的记账凭证。 【任务3 知识点序号：1-2-3 考点：查询记账凭证】自定义条件查询查询付字1#凭证,并联查银行存款明细账。查询并打开2011年3月转字2#凭证。查询2011年3月全部分录原币金额等于1000的分录行。查询2011年3月全部是固定资产系统的机制凭证。 【任务4 知识点序号：1-2-2 考点：修改记账凭证】修改2011年3月付字2#凭证，付款金额应为3000元，误记为2000元。【任务5 知识点序号：1-2-2 考点：修改记账凭证】修改2011年3月转字2#凭证，所付货款为成都广播电视大学联创教育学院，误记入财信网络。【任务6 知识点序号：1-2-2 考点：修改记账凭证】删除2011年3月付字1#凭证（对已审核的凭证需先取消审核才能删除，考试时看清如果未审核，直接删除）。【任务7知识点序号：1-2-2 考点：修改记账凭证】对2011年3月凭证进行整理，进行凭证断号检查。断号检查：已审核、已过账、已结账期间的凭证不参与断号整理【任务8 知识点序号：1-2-4 考点：审核记账凭证】更改用户,以“张三”的身份批量审核本期（3月）所有凭证。批量取消2011年3月所有凭证的审核。【任务9 知识点序号：1-2-4 考点：审核记账凭证】审核2011年3月转2#凭证（找到对应凭证，直接点右键审核）。取消对2011年3月转2#凭证的审核。【任务10 知识点序号：1-2-4 考点：审核记账凭证】删除2011年3月转字1#凭证。（先取消审核再删除） 【任务11 知识点序号：1-2-5 考点：记账】以系统主管员的身份对本期所有凭证进行过账处理。【任务12 知识点序号：1-2-5 考点：记账】以系统主管员的身份对本期所有凭证进行反过账处理。【任务13 知识点序号：1-2-5 考点：记账】以系统主管员的身份对本期3月12日前凭证进行过账处理。【任务14 知识点序号：1-2-5 考点：记账】以系统主管员的身份对本期第2#收款凭证进行过账处理。【任务15 知识点序号：1-2-1 考点：输入记账凭证】编制付2#记账凭证，并将凭证保存为模式凭证，名称为“维修费”，类型为“费用类”，业务如下：2011年3月25日，从工商银行支付财务部维修费2580元，销售部维修费1000元。【任务16 知识点序号：1-2-1 考点：输入记账凭证】在常用摘要的“费用”分类下新增“F001-提取城市维护建设税”代码：F001 名称：提取城市维护建设税。【任务17 知识点序号：1-3-1 考点：结账】3月份进行结账。【金蝶实务操作教程】 账务处理 第三单元 日常账簿处理（习题+笔记） 【任务1 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查询3月份各科目的总账（币别：综合本位币、包括未过账凭证）。【任务2 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查询3月份库存现金至应收账款科目的总账（币别：综合本位币、包括未记账凭证、科目级别1至2级）。【任务3 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查询2011年3月“银行存款明细账”，包含未过账凭证综合本位币，在查询结果中查询付1号凭证。【任务4 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查看公司3月份的管理费用多栏账。 【任务5 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查询2011年3月“应收账款”的核算项目分类总账，查询结果包含未过账凭证。【任务6 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查询2011年全部未过账凭证的凭证汇总表，币别：综合本位币。【任务7 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查询2011年3月8日的科目日报表，查询结果须包含未过账凭证。【任务8 知识点序号：1-2-6 考点：查询账簿】查询2011年3月的试算平衡表，查询结果要求：查询综合本位币报表、包含未过账凭证。 【金蝶实务操作教程】 账务处理 第四单元 编制会计报表（习题+笔记） 四、编制会计报表【任务1 知识点序号：1-4-1 考点：新建报表】打开资产负债表模板，生成2011年3月的资产负债表。（包含未记账凭证）【任务2 知识点序号：1-4-1 考点：新建报表】打开利润表模板，生成2011年3月的利润表。【任务3 知识点序号：1-4-2 考点：定义报表格式】打开利润表，增加表页，并将原表页标识改为3月，新增表页标识设置为4月。【任务4 知识点序号：1-4-3 考点：定义报表公式】在利润表3月表页中设置公式取数参数的开始与结束期间为3月。【任务5 知识点序号：1-4-3 考点：定义报表公式】设置资产负债表项目公式（直接填列、计算填列）“应付职工薪酬”项目的期末余额和年初余额公式“货币资金” 期末余额 =库存现金、银行存款、其他货币资金“固定资产” 年初余额 =固定资产-累计折旧-固定资产减值准备 “应收账款”项目的期末余额=应收账款借末+预收账款借末-坏账准备贷末 “应付账款”项目的期末余额=应付账款贷末+预付账款贷末【任务6 知识点序号：1-4-3 考点：定义报表公式】设置利润表营业收入和管理费用公式（本期金额和上期金额）营业收入=主营业务收入+其他业务收入【任务7 知识点序号：1-4-3 考点：定义报表公式】现金流量表-（ACCTCASH函数）打开“自定义报表”中的利润表，在B19定义一个“购买商品，接受劳务费支付的现金”折合本位币金额的取数公式。【任务8 知识点序号：1-4-3 考点：定义报表公式】两个报表间取数公式-（REF-F函数）打开自定义报表中的“资产负债表”在E33定义取“利润表”中B18单元格的值。自定义报表考试专用表单位名称：成都联创有限责任公司 2011年3月单位：元本期金额上期金额销售费用管理费用合计备注财务主管： 制表人： 【任务9 知识点序号：1-4-2 考点：定义报表格式】新建报表名：考试专用表，并设置页眉页脚。总行数设为5，总列数设为3，把第一行行高设为2CM，所有列宽设为4CM，设置其它行行高为1CM。设置页眉为“考试专用表”，页码设置为“|第&页页”格式”。页脚为财务主管和制表人。设置附注：现金为王。表页标识设为“03月”。【任务10 知识点序号：1-4-2 考点：定义报表格式】对考试专用表进行格式、公式设置。框线单元属性红色画斜线定义斜线文字单元格内直接录入字体的设置单元属性宋体5号粗体、水平垂直居中合并单元格单元融合【任务11 知识点序号：1-4-2 考点：定义报表格式】1.“按ENTER键移动活动单元格”改为向“左”。（表属性）“拖动填充函数字符型参数”设置为勾选。2.数据区域设为数值“#,#0.00;-#,#0.00;”（保留两位小数、余额为不显示），负数为红字，并将单元格做单元锁定。3.B5和C5进行单元格合并。4.C列设为列宽锁定、 “超界警告”、C列隐藏。【金蝶实务操作教程】 第五单元 应收应付模块基本操作（习题+笔记） 五、应收、应付模块【任务1】2009年5月15日，公司收到华硕科技有限公司发来品牌PC-联想电脑10套、含税单价4680元，打印机-理光打印机5台、含税单价2340元,办理入库,录入收到开来的采购专用发票，单据号：FP001。 【任务2】填制预付款单据2009年5月21日，预付华硕科技有限公司500美元，通过招行电汇付款，请编制付款单据FKD0108并保存。（单据号在考试时需修改）【任务3】2009年5月20日，通过工行开出商业承兑汇票支付华硕科技有限公司货款58500元。请编制付款单据FKD0118并保存【任务4】2009年5月25日以期初预付款核销华硕科技有限公司5月8日货款18900元。【任务5】（取消基础设置中往来业务编号必录选项）2009年5月31日生成支付华硕科技有限公司5月20日货款58500元的凭证。生成预付冲应付凭证（支付华硕科技有限公司5月20日货款18900元）。 【任务6】2009年5月31日查询本期采购发票明细表、应付账款明细表。【路径】：【采购管理】【账簿报表】【路径】：【应收应付】【账簿报表】【任务7】2009年5月25日公司销售给太和电脑公司商用PC机40套，根据4月21日销售出库单为源单录入销售发票。发票号：XF001。【任务8】2009年5月30日工行预收太和电脑公司银行汇票美元5000做订金，请编制收款单SKD094并保存。【任务9】2009年5月30日收到太和电脑公司商用PC机40套，货款100万元电汇存入工行，请编制收款单SKD094并保存。【任务10】2009年5月31日以太和电脑公司4月30日预收款冲销5月3日应收款。【任务11】2009年5月31日生成5月30日收到太和电脑公司商用PC机货款的凭证。【任务12】2009年5月31日查询本期客户往来对账单、账龄分析表。【金蝶实务操作教程】 第六单元 工资核算模块基本操作（习题+笔记） 六、工资核算【任务1】设置“正式职工”、“临时职工”两项类别，币别为人民币；设置完毕后启用“正式职工”工资类别； 【任务2】引入总账中的各部门，并且新增“05生产一部”； 【任务3】从总账系统导入现有部门人员，并新增销售部一名人员“004马林”。（职员类别为合同工） 【任务4】在工资系统中设置：工商银行、代码001建设银行、代码002账号长度各为5位。【任务5】新增“计件工资”项目，项目类型为“货币型”、长度为15位，小数位数为2，项目属性为“可变项目”【任务6】请进行工资计算公式定义（一检二保三确定）公式名称：正式职工计算公式（先点新增按钮再录入）应发合计基本工资计件工资奖金福利费其他扣款；实发合计应发合计代扣税住房公积金；住房公积金基本工资*12%（录入0.12） 【任务7】请为工资管理定义工资转账关系。分配名称：正式职工工资费用分摊；凭证字：记；摘要：正式职工工资费用；分配比例：100%；部门：销售部；费用科目：销售费用；工资科目：应付职工薪酬。【任务8】新增过滤器并录入数据。（人、公式、项目的选择）（1）名称：2011年工资；（2）选择计算公式：正式职工计算公式；（3）设置显示项目并排序 ：职员姓名、部门名称、基本工资、计件工资、奖金、福利费、其他扣款、应发合计、住房公积金、代扣税、实发合计；（4）录入下列数据职员姓名部门名称基本工资计件工资奖金福利费其他扣款应发合计代扣税住房公积金实发合计张龙销售部2,000.001,000.001,000.00 50.003,950.00 240.003,710.00赵虎生产部3,000.00 2,000.002,000.00 7,000.00 360.006,640.00王朝财务部4,000.00 3,000.00 7,000.00 480.006,520.00马林销售部5,000.00 4,000.00 100.008,900.00 600.008,300.00 【任务9】录入过滤器名称为“2011年工资”的工资数据。王朝 基本工资 5000【任务11】将王朝的“财务部”部门修改为“销售部”，手机号码改为110119，籍贯变为广西，变动日期为2011年4月10日。【任务12】打开指定的方案（2011年工资），完成工资计算。