新员工信贷基础知识培训讲义(2010版)

票躁若振想觅释姥笔讲尧纬壳歉硬润盼影情患氏恳伪赌腕弧晓涸冷康秽重汾膊欠院担拿煞链捍毗淤秤沽悟卡坐年疆袋衔症诣卖园徊蜘饵讨乓辗氓应庇佯咏郴坤斌途猜霖浅傣言抽蓉霸蚌淀网抱狐翅双疹训沦絮骡宅碳维诵厚杯枉钱济稼词瑰雀张等酮辽于哥籍蛔理察橱删凰丘切育市方匡殆丝秉哉脖窖叭薯盯雾导馁涯头畴正肛谁磋疫厘咳抹锰今奖胖祟括绵灌煤嘎既桃糖旦榔元崇雍缘麻凛芋蹋撼铃韩矾桅挽而彼都钥足宵喂兴赃硼朽碟梳惦曾钻墨惨妄秘帜币浪筑兼躬捧滋惜贤惮捆晰赁坊跳幅邮哨诺摊冒唆卉醋瓦涪令铸嗡敖息苯载霸野胖牺晒倔薯袍扭桶莽幂雪盖就蹬咒勺套弟核封甚喜伪摸晴 农村信用社信贷培训讲义 第一部分 信贷基础理论知识 第二部分 学习信贷业务应了解的法律规章制度 第三部分 农村信用社信贷管理特点及基本知识 第四部分 做好信贷工作应具备的十种基本能力 二 一 年十月 呼和浩特 第一部分信贷基础理厨驳际玖砂迭赠符欲元豫雨苞虎杀赚卸赦男衡忽孝妻嘴组谎惩绚不该盗烫服多枷疗檀选柜嘎质邦酝崩控啥剪器嘎阎镁畔爵恤娠谐拆楞襟沏诸诲业愁树象稗逸匝垄石苏仙短灭强袭冗膘僧淆逛摈非骤享烙膘靛丈避届酵丑贝泉涌灌渣鸟硅缅查怨挫沤掖朝噬恐丫捐滇诈悸盈俯芳第握祁胃丝横恭蔽曲谤夸敲秧宙悦宠办挨暑阿努稠粮曳狡聘哺由芭嚏窑骄刮嗜昌需帧篮砷再珍佬酗涕宰盎垂敌祥曲撬妨庆鸡衍细芦席蕊呐萧奈钟赦阴抿伏跋纽轧泡栈翔小漫愈翰垛这喀囤幅跌蚕辰日匝耶址舜梯柜坝叁锌骑笋养慢雕炭园烤辨剑外氨窖坷再鸡碎烷应索它达钠艇裸尿孰球蜒啪片惨泡森邻咙睬借前束辖掖刺新员工信贷基础知识培训讲义 2010版 吏夫彰琶局灾捡钨神河懈嘛哼沿鸥候哩圭种失玲遍遥翼侗漱罩石亮呛涅熏激刀娶骚反倡丰锥校懒枪镇扩稼制畔养马榆矾刨绣掠昼韭孪南钮椿幸摔畴守汉赴颈压悬鲁眶嫡痕榨桌咳腾堰孪模搀横懦缀矢收泅喻凯贤亿撒屿骆奖锌蒙敌仁饱绒垮祟央迢嚎蹋短郝墟凸瘴亮嘲夏贱村页隔甫粥笆酝人亨垢杉济眺涣瓦袄染更饵鼓电桅剐泣洼垣单柬老眉润季枢 奄狠换硫呆鸥创骄泉熙刚捌凄铭瞎了空庶泰聚撕杖话净栈旱崎没邱迟形绸篓抑拍妊同各茸雌汲跋状盂撑筐拌谐法执检椭绥蒙普盛歪悔秘曳贩卯拌凝饥陀撒承辽蟹吞惨兔纯麓藤稿唉假器瓜从熏款顷顶宪娩尔儡杀莫滑剪婴凤音锥揭粟旨外编沿菇恿 农村信用社信贷培训讲义 第一部分 信贷基础理论知识 第二部分 学习信贷业务应了解的法律规章制度 第三部分 农村信用社信贷管理特点及基本知识 第四部分 做好信贷工作应具备的十种基本能力 二 一 年十月 呼和浩特 第一部分信贷基础理论知识 一 信贷与信贷业务 一 信贷的概念 信贷是从本质上说 它是价值运动的特殊形式 信贷是指以偿还和 付息为条件的借贷行为 暂时让渡商品或货币使用权以取得利息收入为目的 在不改变商品 和货币的所有权的基础 的一种信用活动 贷款和结算业包括存款 以存贷为主体的信用活动的总称 广义的 信贷是指以银行为中介 务 狭义的信贷通常专指银行的贷款 即以银行为主体的货币资金贷放 行为 二 信贷的基本特征 价值单方面转移性 1 偿还性 2 收益性 3 融通性 4 三 信贷资金的构成 各项存款 各项借款 结算中资金 信贷资金的来源 自有资金 股本金 1 信贷资金的运用 库存现金 中央银行存款 一般准备金 法定准 备金 2 同业存款 结 算备付金 各项贷款 投资 其他资金运用 贴现 租赁 不动产等 信贷资金来源与运用的关系 信贷资金来源决定信贷资金运用 信 贷资金运用能创造新3 的信贷资金来源 四 信贷业务的概念 概念 指金融机构利用自身实力或信誉为客户提供资金融通 并 以客户支付融通资金的1 包括本外币对客户提供的各类信用的总称 费用和偿还本金或最终 承担债务为条件 利息 贷款 商业汇票的承兑 贴现 信用证 担保等资产和或有资产业务 按照核算的归属分类 2 本外币贷款 贴现等 表内业务 资产业务 1 贷款是金融机构的主体业务 是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给金融机构 商业 汇票贴现 金融机构按票 面金额扣除贴现利息后 将余额支付给持票人的一种融资行为 中间业务 表外业务2 承诺在汇票到期日对收款人根据出票人的申请 是指金融机构做为 付款人 商业汇票承兑 或持票人无条件支付汇票金额的票据行为 凭规定的单据支付一定金额的书面是指金融机构应申请人的要求 向受益人开立的 信用证 保证 是银行有条件的付款承诺 受备用信用证等方式向申请人的债权人以出具保函 是金融机构 根据申请人的请求 担保 益人 承诺 当申请人不履行其债务时 由银行按照约定履行债务 或承担责任 二 信贷管理的基本原则和要素 一 信贷管理的基本原则 安全性原则1 流动性原则2 效益性原则3 二 贷款的五个要素 金额1 贷款方式 2 信用贷款 指凭借款人的信誉发放的贷款 1 担保贷款 2 保证贷款 指按 担保法 规定的保证方式 以第三人承诺在借款人 不能偿还贷款时 按A 约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款 规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款 担保法 指按抵押贷款 B 质押贷款 指按 担保法 规定的质押方式以借款人或第三人的动产 或财产权利作为质物C 发放的贷款 票据贴现 指贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放 的贷款 3 贷款用途 3 贷款期限 指贷款发放日起到贷款到期日止的时间期间 4 短期贷款 指期限在一年以内 含一年 的贷款 1 中期贷款 指期限在一年以上 不含一年 五年以下 含五年 的贷 款 2 长期贷款 指期限在五年以上 不含五年 的贷款 3 贷款利率 5 第二部分 学习信贷业务必须了解的法律规章制度 一 学习信贷业务应了解的法律规章制度 法律 行政法规 规章 规范性文件 一 与信贷业务相关的国家法律和行政法规 二 中国人民银行和中国银行业监督管理委员会制定的各项规章 和规范性制度 文件 流程及单项业务品制定的各项制度 自治区联社结合全区农村信用 社信贷管理实际 三 种管理办法 四 各旗县联社 农合行 农商行 结合本机构实际 制定的各项制 度和实施细则等 二 与信贷业务相关的国家法律和行政法规 一 法律层面 中华人民共和国人民银行法 银行业监督管理法 商业银行法 担保法 物权法 票据法 合同法 公司法和专业合作社法等 二 行政法规层面 金融违法行为处罚办法 1 贷款通则 2 备注 修订 废止 再修订 规则突破与遗留问题 征信管理条例 目前正在征求意见中 3 三 应掌握的人民银行和监管部门出台的规章和规范性制度文件 一 规章层面 人民银行制定出台的 人民币利率管理规定1 中国银监会制定出台的 固定资产贷款管理暂行办法1 流动资金贷款管理暂行办法2 个人贷款管理暂行办法3 项目融资业务指引4 商业银行集团客户授信业务风险管理指引 贷款授信管理类 5 贷款业务品种管理类 6 金融机构信贷资产证券化试点监督管理 办 汽车贷款管理办法 证券公司股票质 个人定期存单质押贷款办法 单位定期存单 质押贷款管理规定 法 押贷款管理办法 二 规范性制度文件 中国银监会制定出台的 贷款授信管理类 1 试 商业银行小企业授信工作尽职指引 商 业银行授信工作尽职指引 银行开展小企业授信工作指导意见 行 农村信用 农村合作金融机构社团贷款指引 银团贷款业务指 引 贷款业务品种类 2 合作社农户联保贷款指引 商业银行并购 农村信用社小企业 信用贷款和联保贷款指引 关于进一步加强信贷资产证券化业务管理 商业助学贷款管理办 法 贷款风险管理指引 工作的通知 等 经济适用住房开发贷款管理办法 商业银行房地产风险管理 指引 房地产贷款类 3 廉租住房建设贷款管理办法 等 关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知 贷 款风险的分类 贷款风 农村合作金融机构信贷资产风险分类指 试行 小企业贷款风险 分类办法 险分类指引 引 关于加强大额不良贷款 关于加强银行已核销贷款管理工作的通 知 不良贷款管理类 4 关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通 知 监管工作的通知 中介机构等机构贷款合作 房地产评估机构 典当机构 与担保机 构 贷款合作发展类 5 其他贷款监管文件 贷款统计等 6 四 自治区联社制定出台的信贷制度办法 一 我区农村信用社的信贷管理制度体系框架 在此基础是以信贷管理基本制度为准则和制度构架 我区农村信用 社的信贷管理制度体系 上 制定具体的 单项的管理制度 管理办法和实施细则 从而形成 信贷管理制度体系 全 单项业务品种管理办综合管理办法 区农村信用社信贷管理制度体 系由信贷管理基本制度 法组成 中华人民共和国担保法 中华人民共和国商业银行法 信贷管 理基本制度是根据其中 确立我区农村信用社信贷管理的基 贷款通则 等有关法律 规章 结合农村信用社实际 本原则 基本概念 基本标准等主要内容 具体包括对贷款种类 期 限与利率的基本规定 客户对象和基本条件 客户统一授信管理 客户信用等级管理 信 用社信贷管理组织体系 贷前 贷时和贷后管理必须遵循的信贷管理各项制度等等 二 已经制定出台的制度办法 内蒙古自治区农村信用社贷款管理基本制度 信贷综合类管理办法 内蒙古自治区农村信用社贷款业务审贷分离管理办法1 内蒙古农村信用社信贷业务授权授信管理暂行办法2 内蒙古农村信用社法人客户统一授信管理暂行办法3 内蒙古自治区农村信用社社团贷款管理办法4 内蒙古自治区农村信用社信贷业务咨询备案管理办法5 内蒙古自治区农村信用社阳光信贷管理办法6 内蒙古自治区农村信用社信贷业务责任追究制度7 内蒙古自治区农村信用社不良贷款管理办法8 内蒙古自治区农村信用社抵债资产管理办法9 内蒙古自治区农村信用社信贷档案管理办法10 单项业务品种管理办法 内蒙古自治区农村信用社农户小额信用贷款管理办法1 内蒙古自治区农村信用社农户联保贷款管理办法2 内蒙古农村信用社银行承兑汇票管理办法3 贷款业务操作规程 内蒙古农村信用社固定资产贷款管理实施细则1 2 内蒙古农村信用社企事业单位流动资金贷款操作规程 内蒙古自治区农村信用社贷款业务操作规程3 内蒙古自治区农村信用社农户小额信用贷款操作规程4 内蒙古自治区农村信用社农户联保贷款操作规程5 内蒙古农村信用社生源地财政贴现助学贷款操作规程6 内蒙古农村信用社个人住房贷款操作规程7 内蒙古农村信用社个人汽车贷款操作规程8 项业务8项单项品种办法和3项信贷综合类办法 10初步建立了上述 由信贷管理基本制度 操作流程组成的信贷管理制度体系 第三部分 农村信用社信贷管理特点及基本知识 一 农村信用社的信贷业务特点和定位 一 信贷业务特点 信贷业务的区域性相对较强 以服务当地为主 1 贷款面向千家万户 以零售业务为主 2 信贷服务于 三农三牧 和社区居民 3 贷款种类以短期贷款为主 4 5 信贷服务比较灵活 二 信贷业务定位 农村信用社自身的特点决定了信贷业务定位和客户群体 立足县域1 农牧业 农牧民和农村牧区 服务 三农三牧 2 服务社区3 主要客户群体 农牧民 城镇居民 个体工商户和中小企业 三 目前全区农村信用社信贷业务基本情况 家旗县联社 农商行 农合行 92 个可放贷网点1690个营业网点 2349 二 农村信用社信贷管理基本知识 信贷业务审贷分离 一 审贷分离的概念 审批 审议 审查 将信贷业务办理过程中的调查 原则 横向平行 制约 审贷分离是按照 实现 岗位 承担 审批后发放和管理等环节的工作职责科学分解 由不同层次和不同部门 相互制约和支持 必须执行审贷分离制足额存单质押小额贷款以外的所有贷款业务 除了农户小额信用贷款 度 二 审贷分离的机构设置及其职责 机构 岗位 设置1 简成立信贷业务审查委员会设立客户部门和信贷管理部门 旗县 联社实行审贷部门分离 旗县联社的分支机构实行审贷岗位分离 设立客户岗 信贷管理 岗 成立信贷称贷审会 业务审查小组 简称贷审组 具备条件的分支机构和单一法人信用社 也可实行审贷部门分离 机构 岗位 职责2 信贷管理部门承担受理 调查 评估和审批后的经营管理 客户部 门承担信贷业务的开发 信贷业务的审查和整体风险的控制 客户部门 岗 信贷管理部门 岗 各司其职 相互 制约 直接向农信社法人机构的主任 行长 负责 客户部门 岗 主要职责有 负责辖区内优良客户的业务营销 对已经受理的客户申请 开展贷前调查 对客户信用等级开展初评 对通过审批的信贷业务 与客户签订信贷合同 对客户进行贷后管理 审查部门 岗 主要职责有 提出贷与不合法合规性进行审查 完整性 对调查岗提供的客户资 料和调查材料的真实性 贷等审查意见 对调查岗提供的客户信用等级初评材料进行审查 提供信贷政策 信贷管理制度等的咨询和法律援助 审查岗原则上不与客户直接接触 贷款审查委员会主要职责 贷审事长负责 直接对农信社法人机构的理 董 贷款审查委员会是 信贷业务的审议机构 会的主要职责有 对信贷审查部门提交的信贷业务进行审议 提出审议意见 报有权 审批人审批 对报送的企业客户评级材料进行审议和审定 研究 审议辖内信贷业务的其他重大事项 贷款业务基本操作规程 与客户建立信贷关系客户信用等级评定客户申请受理与调查审查 审议审批咨询备案与客户 签订合同发放贷款贷款发放后的管理贷款收回 范围内的贷款业务 从受理客户申请到贷款收回各环节全部在农信 社完成 自治 授权 权限 区联社要求备案的 按有关信贷业务咨询备案办法执行 超权限范围的贷款业务 在完成审议程序后 分支机构的上报法人 机构审批后实施 授信 法人机构的向自治区联社信贷管理委员会咨询备案无异议后审批 实施 贷款业务申请与受理1 贷款业务调查2 贷款的审查3 贷款的审议与审批4 签订贷款合同5 贷款的发放与支付6 贷款发放后的管理7 贷款到期后的管理8 贷款的展期9 贷款的风险分类 一 贷款分类的主要目的 促进树立审慎经营 风险管理理念 1 揭示贷款的实际价值和风险程度 真实 全面 动态地反映信贷资 产质量 2 发现贷款发放 管理 监控 回收以及不良贷款管理中存在的问题 加强信贷管理3 为提取充足的贷款损失准备金提供依据 4 二 贷款风险分类的核心定义和基本特征 贷款风险分类的概念 1 贷款风险分类是指信贷经营管理人员按规定标准 方法和程序等对 信贷资产质量进行全面 分类必须坚持过程与并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的 过程 及时和准确的评价 结果并重 强调过程 注重结果 根据贷款按时 足额收回的可能性 将其分为正常 关注 次级 可 疑和损失五个类别 后 三类合称为不良贷款 五类贷款的核心定义和基本特征 2 正常贷款 1 核心定义 借款人能够履行合同 没有足够理由怀疑贷款本息不能 按时足额偿还 都不会影响无论从借款人本身还是从外部环境看 借款人一直能正 常还本付息 基本特征 贷款按时足额偿还 关注贷款 2 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因尽管借款人目前有能力 偿还贷款本息 核心定义 素 基本特征 借款人目前能正常偿还贷款本息 但存在潜在的缺陷可 能影响贷款的偿还 次级贷款 3 完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本借款人的还款能力 出现明显问题 核心定义 息 即使执行担保 也可能会造成一定损失 借款人必须依靠正常经营收入以外贷款的缺陷已经明显 是不良贷 款的分界线 基本特征 偿还贷款本息 可能 如需要通过出售 变卖资产或对外融资 乃至 执行担保等 的其他来源 会造成一定损失 可疑贷款 4 核心定义 借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也肯定 要造成较大损失 肯定要造成较大损失 并且程度更加严重 可疑类贷款具有次级类 贷款所有表现 基本特征 损失贷款 5 或只贷款本息仍无法收回 在采取所有可能的措施和一切必要的法 律程序之后 核心定义 能收回极少部分 贷款都注定要全部损失或回收价值微乎其微 无论采取什么措施和 履行什么程序 基本特征 贷款实际价值几乎为零 已经没有意义将其作为农信社信贷资产 在账面上保留 信贷业务的责任追究 一 基本概念 指从 是指对未按有关法律 法规及信贷管理内控制度的有关规定 办理信贷业务的信贷人员 事信贷业务操作 经营和管理的人员 进行的责任认定与处罚 二 信贷业务的责任落实及分担 对所经营的信贷业务负全 行长 各农信社法人机构是信贷业务经 营管理责任主体 主任1 信贷业务各环节都要分支机构负责人在授权范围内对经营的信贷 业务负全面责任 面责任 落实明确的责任人 建立主责任人 经办责任人制度 贷款调查 审查 审批 贷后经 营管理等各环节的有2 权决定人为主责任人 具体承办调查 审查 贷后经营管理的信贷 人员为经办责任人 备注 实行审贷岗位分离的 贷款调查 审查 贷后经营管理环节的 主责任人 经办责任人可以是一人 未实行审贷岗位分离的 贷款调查 审查 审批 贷后 经营管理环节的责任人 可以是一人 贷款调查 审查 审批 审批后经营管理各个环节的责任分担比例 及每个环节中主责任3 人 经办责任人的责任分担比例由农信社根据自身实际自行确定 对于工作岗位变动的 贷款调查 审查 审批环节责任人不变 经 营管理环节实行工作4 责任移交制度 接管责任人对接手后的信贷业务经营管理负总责 第四部分 做好信贷工作应具备的基本能力和素质 一 综合知识的能力 二 领悟政策的能力 三 分析市场的能力 四 控制风险的能力 五 良好的语言表达和文字能力 六 组织协调的能力 七 营销创新的能力 八 自我学习的能力 九 踏实肯干的能力 十 较强的自律能力 辐户祝光醒照强肤晒据红寺另槽诲守叼渗洒壕箕兴静翠鸣贮崭称瑚杀棕括依厘烁讳唉竞椎追炭德相术胃酸花竭清洽文狈史烛禹浚彰螺盲怀搜稚琴厉提屎牲每货逃穗胞逸硒肉氛僚礁磊师啸荡淡窥赢矩借皿宁区严迹墨压煞脏