经济活动分析报告

1 第一部分第一部分 项目概述主要描述项目概述主要描述 一 一 简简要描述要描述项项目概况目概况 新建准格尔至鄂尔多斯铁路站前工程 ZESG 3 标段二分 部位于鄂尔多斯市东胜区内 起讫里程为 DK188 445 80 DK195 830 74 正线长度 7384 94m 管段 内主要工程包括 特大桥 3607 81 延长米 1 座为高家梁铜匠 川特大桥 大桥 361 06 延长米 1 座 为砂塔大桥 柳林中桥 2075 顶平米 1 座 昊华小桥 307 66 顶平米 1 座 框架涵 9 座 354 19 横延长米 盖板涵 4 座 295 7 横延长米 区间路基 584 46m 站场 1 座 东胜东站 路基共长 3315 76m 土石方 量为 1235996m 其中挖方 698909 2m 填方 537086 8m 附 属浆砌 20405m 种植紫穗槐 67274 颗 挖基石土 14564m 合 同工期为 2013 年 9 月 1 日 2015 年 11 月 30 日 该项目建设单位为呼准鄂铁路有限责任公司 铁道第三 勘察设计院集团有限责任公司负责设计 中铁二院 成都 咨 询监理有限责任公司新建准鄂铁路项目监理部负责工程施 工过程的监督 二 指二 指挥挥部部组织组织机构机构 根据本标段工程特点及工程分布情况 成立中铁三局集 团新建呼准鄂铁路工程项目经理部二分部 1 分部由项目经理 常务副经理 副经理 总工程师组 成领导层 下设工程管理部 安全质量环保部 物资设备部 财务部 工经部 试验室 综合办公室 2 全管段共设劳务队伍 9 个 其中桥梁桩基施工队 2 个 桥梁施工队 2 个 桥涵施工队 2 个 路基施工队 3 个 2 施工任务划分及劳务承包模式 1 桩基施工一队 负责高家梁铜匠川特大桥 0 台 87 墩桩基的钻孔 钢 筋笼安装 灌注的施工 劳务承包模式采用清单式甲供料定 额承包 钢筋笼 混凝土由项目部提供 作业队点收 2 桥梁施工一队 负责高家梁铜匠川特大桥 0 台 87 墩承台 扩大基础 墩台身的施工 劳务承包模式采用清单式甲供料定额承包 负责高家梁铜匠川特大桥和砂塔大桥共 1120 根桩基钢筋笼 的加工 混凝土 墩台身模板 简易钢筋笼滚焊机 钢筋由项 目部提供 3 桥涵施工一队 负责 DK188 445 8 190 100 内 5 座框架涵及柳林中桥 及昊华小桥的施工 劳务承包模式采用清单式甲供料定额承 包 混凝土 模板 钢筋由项目部提供 4 桩基施工二队 负责高家梁铜匠川特大桥 88 墩 110 台 砂塔大桥 0 台 11 台桩基的钻孔 钢筋笼安装 灌注的施工 劳务承包 模式采用清单式甲供料定额承包 钢筋笼 混凝土由项目部 提供 作业队点收 5 桥梁施工二队 负责高家梁铜匠川特大桥 88 墩 110 台 砂塔大桥 0 台 11 台承台 扩大基础 墩台身的施工 负责管段涵洞 3 DK195 113 22 的施工 劳务承包模式采用清单式甲供料定 额承包 混凝土 墩台身模板 钢筋由项目部提供 6 桥涵施工一队 负责 DK190 100 DK191 135 内 7 座框架涵 盖板涵的 施工 劳务承包模式采用清单式甲供料定额承包 混凝土 模板 钢筋由项目部提供 7 路基施工一队 负责东胜东站 DK180 445 DK189 080 路基的挖 解小 装 运 卸土 排水 弃方或利用方堆放 整修 基床土翻松 压实 分层摊铺 翻晒 洒水 路面及边坡整修 排水以及路 基附属工程的施工 劳务承包模式采用清单式定额承包 8 路基施工二队 负责东胜东站 DK189 080 DK191 280 路基的挖 解小 装 运 卸土 排水 弃方或利用方堆放 整修 基床土翻松 压实 分层摊铺 翻晒 洒水 路面及边坡整修 排水以及路 基附属工程的施工 劳务承包模式采用清单式定额承包 9 路基施工三队 负责区间路基 DK194 885 22 DK195 215 22 DK195 576 28 DK195 830 74 及昊华路改 移 路基的挖 解小 装 运 卸土 排水 弃方或利用方堆放 整修 基床土翻松 压实 分层摊铺 翻晒 洒水 路面及边 坡整修 排水以及路基附属工程的施工 劳务承包模式采用 清单式定额承包 三 三 项项目成本管理机构目成本管理机构 为加强项目责任成本管理 提高项目经济效益 贯彻落 4 实集团公司关于责任成本核算工作的有关规定 明确职责 责任到人 经指挥部办公会研究决定 成立责任成本管理领 导小组 组 长 副组长 组 员 四 成本管理制度四 成本管理制度 一 杭甬指 2011 30 号文 中铁三局杭甬 长 项目经济 活动分析实施计划 二 中铁三局杭甬 长 工程经济活动分析管理办法 第二部分第二部分 项目概算水平分析项目概算水平分析 HYZQ 1 标段概算总价为 65 亿元 其中总承包风险费 14164 万元 合同价为 62 亿元 其中总承包风险费为 13438 万元 降造系数为 5 2 主要材料价差根据定测现场调查及 厂家询价 结合铁道部经规院发布的 2008 年 1 季度价格 综 合分析确定编制期价格 按编制期价格与铁建设 2006 129 号文发布的 铁路工程建设材料基期价格 2005 年度 之间的 价差计列 本项目实行总价承包 根据合同相关条款 有下列情况 之一的合同总价可作调整 发包人对建设方案 建设标准 建设规模和建设工期 的重大调整 5 保险范围之外 由于不可抗力造成的损失按通用条款 相关内容办理 甲供材料设备按实际采购价调整 每半年调整一次 总承包风险费处理的工程除外 按国家和铁道部有关政策允许调整并经原审批部门 批准调整的内容可进行调整 包括按铁建设 2009 46 号 关于 铁路建设项目实施阶段材料价差调整的指导意见 的材料调 差及按铁建设 2010 196 号 关于调整铁路基本建设工程设计 概预算综合工费标准的通知 的人工调差 由于 项原因引起的 I 类变更设计 按照原初步设计 批准单位批准概算和相应中标降造率计算费用 签订补充合 同 调整合同价格 第三部分第三部分 形象进度及营业额形象进度及营业额 简简要描述要描述项项目形象目形象进进度度 1 1 完成的形象进度及完成节点工期 完成的形象进度及完成节点工期 9 月 14 日 11 月 10 日 完成项目部驻地临建工程 9 月 25 日 11 月 30 日 完成拌合站临建工程 10 月 15 日 11 月 25 日 完成高家梁铜匠川特大桥 0 台 1 墩 桩基 承台 11 月 9 日 11 月 27 日 完成东胜东站 DK190 000 DK190 277 段 土石方工程 2 2 完成的主要工程数量 完成的主要工程数量 6 1 路基工程 站场土石方工程挖土方完成 17883m 挖石方完成 95117m 2 桥涵工程 高家梁铜匠川特大桥 0 台 1 墩桩基砼 440 2 m 加工钢筋笼 144 吨 高家梁铜匠川特大桥 0 台 1 墩承台砼 393 6 m 3 施工便道 改 扩 建便道完成 2 5km 新建便道 1 5km 4 临建工程 项目部驻地临建工程完成 具备入住条件并已搬迁入住 占地 面积为 4270 建筑面积为 1004 HZS 120 拌合站已具备生产能力 HZS 100 拌合站基础施工完成 设备将陆续进场进行安装 二 二 产值产值完成情况完成情况 截止 2011 年 1 季度实际完成 356497 万元 其中合同内 322007 万元 合同外 34490 万元 各施工单位实际完成产值 详见表 5 表表 5 产值产值完成情况表完成情况表 单位 万单位 万 元元 本期本年开累 序 号 单位合同额 实际 比例 实际 比例 实际 比例 剩余 一指挥部 二施工单位 1 一公司 2 二公司 3 五公司 7 4 建安公司 5 线桥公司 6 电务公司 第四部分第四部分 工期情况特别是关键节点工期情况分析工期情况特别是关键节点工期情况分析 一 原合同工期一 原合同工期 本标段工程计划开工日期 2013 年 9 月 1 日 计划竣工 日期 2015 年 3 月 1 日 工程工期 18 个月 二 二 调调整合同工期整合同工期 目前业主未对工期进行调整 三 采取的措施及与成本的关系三 采取的措施及与成本的关系 准鄂项目已完成墩身设计优化建议报告 高家梁铜匠川特大桥及砂塔大桥共计 10 个墩 墩高为 18 5m 和 19m 建议增加桩长及承台高 0 5 到 1m 墩柱高度减少 至 18m 原墩身模板由 80 1 坡比双线圆端型实心墩变更为直坡 双线圆端型实心墩 从而减少了一套模板资源投入并加快了模板 周转 有利于缩短工期 目前已和设计院取得联系 已经口头同 意变更 第五部分第五部分 盈亏情况盈亏情况 一 盈一 盈亏总亏总体描述体描述 截止 2011 年 3 月末 业主累计验工计价 万元 含五 局 万元 其中 对各参建单位验工计价 万元 含五 局 万元 局指挥部验工 万元 局指挥部留验工差 万元 减去业主超验 万元 实际完成施工产值 8 万元 调增项目成本 万元 调减项目成本 万元 项目 实际发生成本费用总额 万元 项目实际利润 万元 其中 指挥部亏损 万元 一公司亏损 万元 二公司亏 损 万元 五公司亏损 万元 建安公司亏损 万元 线桥公司盈余 万元 电务公司盈余 万元 物资公司 盈余 万元 表表 7 杭甬杭甬项项目盈目盈亏亏情况表情况表 单单位 万元位 万元 业主验工 计价 超验 已 完 未 验 实际完 成产值 账面成 本费用 调增 项目 成本 费用 调减 项目 成本 费用 实际发 生成本 费用 实际 利润 占实际 完成产 值比例 单位名称 123 4 1 2 3 567 8 5 6 7 9 4 810 9 4 1 一公司 2 二公司 3 五公司 4 建安公司 5 线桥公司 6 电务公司 7 物资公司 子分公司小计子分公司小计 8 局指挥部 9 局指挥部 验工差 10 局指与参 建单位超验差 集团内合计集团内合计 11 中铁五局 总计总计 本表未包含政策性材差本表未包含政策性材差 万元 万元 总总承包承包风险费风险费 万万 元 元 暂暂定定亏损亏损金金额为额为 万元 万元 二 主要盈二 主要盈亏项亏项目分析目分析 9 一 一公司 一 一公司 1 桩基 1 钻孔桩工作平台 根据地质情况 覆盖层为第四系全 新统冲海积粉土 粉砂 淤泥质粉质黏土 属可液化土层 遇 水极不稳定 地下水稳定水位埋深约 0 4 3 3m 较发育 钻 机选型时冲击钻不适合 回旋钻施工了部分桩基 但发现在 地面以下 5m 范围内缩径现象严重 旋挖钻比较适合地质情 况 效率较高 但要求有非常平整和一定强度的工作平台 为此每个墩台均采用建筑砖碴进行了换填碾压 并在旋挖钻 机身以下铺设了 2cm 厚钢板作为钻孔桩平台 预计增加成本 万元 2 钻孔桩钢护筒 由于粉土 粉砂特殊的地质原因 为 了保证不塌孔 不缩径 钻孔时必须采用较长的钢护筒跟进 一般都使用到 4m 9m 规范一般是 1 2m 造成桩基成本 单价较高 跨沪昆线 125m 连续梁主墩桩基已侵入既有线路 基边坡内 按照路局评审的方案 侵入边坡内的 4 个墩位共 计 12 根直径 2 2m 桩基均采用了 9m 钢护筒 壁厚 2cm 并 未拨出 此部分发生费用共计 万元 3 深桩基 大于 50m 及大直径桩基施工效率 钱江新 桥南引桥特殊孔跨 29 处 主墩均为大直径深桩 超过 50m 的桩基共计 1720 根 2 0m 桩基 118 根 2 2m 桩基 20 根 2 5m 桩基 78 根 目前能够施工 2m 以上的旋挖钻机国内一 10 共没有几台 且大直径桩基单价高 尤其是 2 5m 桩基施工难 度大 需要用 1 5m 2m 2 5m 三次扩孔形成 同时由于深桩 桩底 3m 以内的含砂砾岩达到 500kpa 以上 只能改用冲击钻 冲击 目前 协作队已开始跟我方提出修改大桩合同单价 预 计增加支出 万元 4 防缩 防裂 防水密实剂 因萧山属全国经济发达地 区 工业厂矿较多 地下水绝大部分对混凝土结构有侵蚀性 为满足高性能混凝土要求 设计在桩基砼中增加了很大数量 的防缩 防裂 防水密实剂 该外加剂单价极高 此项费用造 成桩基成本加大 全桥设计使用密实剂 88 1 吨 共计 万 元 5 钻孔桩钢筋制安费用较高 钻孔桩钢筋和声测管投 标价中制安费 400 元 吨和 320 元 吨 因萧山属全国经济 发达地区 所以当地的工 料 机成本高 实际制安费达到 450 元 吨 此项预计亏损 145 万元 6 钻渣外运 由于设计图纸未提供弃渣场 钻渣外运 运距 21km 增加成本 435 万元 2 承台 1 拉森 型钢板桩支护围堰 钱江新桥南引桥四线桥 紧邻既有沪昆正线建设 由于铁路部门要求 50m 以内不得降 水开挖施工 且本地粉土 砂土可液化流动 因此 基坑开挖 采用了防水的拉森 型钢板桩支护围堰 根据基坑的深度 11 采用了长度 9m 12m 15m 18m 不等的钢板桩围堰 且深基 坑均采用双层围檩或三层围檩 对部分承台在既有线水沟边 的进一步进行了加固 根据上海铁路局的文件 在邻近既有 线 8m 范围内的钢板桩不准拔除 基坑维护费用非常大 尤 其是沪昆线改线地段的基坑在旧既有线上 维护费用更大 已支出 4044 万元 五保直河 利群河 建设四路连续梁主墩 由于地方航道或公路部门要求 承台顶面要求位于河床或公 路下 这些墩位施工还采取了三排高压旋喷桩配合 15m 钢板 桩 设计深度 25m 共计投入 210 万元 2 承台底混凝土垫层 钱江新桥南引桥为杭长和杭甬 双线并行的四线桥 承台基坑尺寸很大 加上本地地下水位 较高 0 4m 3 2m 粉土允许剪切力非常小 基坑开挖后 按原设计 10cm 做垫层 在承压水头作用下 隆起及管涌现 象严重 造成基底保护层不够及施工困难 为保证封底的质 量和安全 根据深基坑开挖支护计算书 采取施做厚度 30 50cm 不等的砼垫层 预计增加费用 600 万 3 承台弃土外运 由于设计图纸未提供弃渣场 基坑土 方外运 运距 21km 预计增加成本 474 万元 3 墩身 1 墩身模板投入大 由于钱江新桥南引桥属四线桥 且 为了与钱江新桥主桥四线桥外观一致 墩身为特殊设计 不 能直接套用定型参考图 故墩身模板 挂蓝只能全部新加工 12 且工期紧 业主下达任务重 在模板资源上投入大 目前墩 身模板投入 2897 3 吨 共计投入约 2897 3 6450 1869 万元 造成墩身混凝土单价偏高 墩身混凝土亏损 2 墩身冷却管 墩身为矩形实体墩 截面尺寸最小为 7 2 6m 最大 10 4 6m 设计未有墩身降温管 但墩身开始施 工后 出现裂纹 经检测单位检测后为温度应力引起的裂纹 为此 所有墩身均增加了冷却管 支出 21 9 万元 4 连续梁 1 挂篮及挂蓝模板投入巨大 工期紧 业主下达任务重 在挂篮及挂蓝模板资源上投入大 局指要求 28 处连续梁挂 篮及挂蓝模板一次性投入 不允许倒用 共计加工 5943 吨 费用为 万元 正常情况下投入一半即可 2 线形监测 项目部共 29 处特殊孔跨 请浙江大学土 木工程测试中心专家对连续梁和系杆拱进行线形监测 费用 为 116 万元 此部分费用由我部承担 业主不负责 3 既有铁路改造费用 70 125 70 米连续梁横跨杭州 至萧山机场的沪昆铁路 为了保证沪昆铁路正常运营对既有 线接触网进行改造 改造费用 万 属额外支出费用 4 连续梁支座 施工支座 244 个 其中简支梁支座 16 个 连续梁球型支座 228 个 目前已施工简支梁支座 8 个 连续梁球型支座 220 个 局指全部按照简支梁支座验工 球 型支座实际成本远高于简支梁 此处亏损约 万元 13 5 路基土石方原设计利用五峰寺隧道弃碴填筑浙赣绕 行线改线路基 因施组工期安排不能利用 我方不得不购买 AB 组填料 增加支出 万 6 施工配合费用 由于临近既有线施工 或上跨既有线施工 按路局要求 须签订安全协议并支付配合费 既有线路改造费 防护费 有工务段 电务段 供电段 车务段 维管段等 部门多 费 用没有标准 要价较高 目前支出各种施工配合费用 万 元 7 三改工程及道路使用补偿费用 改路 改河 改渠设计院虽出图 但一是因萧山属全国 经济发达地区 所以当地的工 料 机成本高 二是三改地方 政府要求自行拆迁而且要价高 三改费用将超出设计概算 目前梳理费用 万元 钱江新桥南引桥位于萧山发达地区 进入各工点必须走 村道 目前已有多条道路压损严重 地方政府已交涉多次 要求重修 并已拿出预算 此项费用投入 万元 8 大小临 征拆及其他 截止 2011 年 1 季度 实际发生安全生产费 万元 考 虑一半 元 核算后应验工 万元 欠 万元 征地及拆迁补偿费用目前支出 元 局指暂未验工 混凝土拌合站场地租赁费及临建实际支出费用 万 14 元 验工 万元元 亏损 万元 电力线路实际支出 万元 变压器租赁押金 万元 验工 万元 亏损 万元 9 地材 地料 当地砂料不满足高性能混凝土要求 设计要求采用赣江 砂 赣江砂供应价格非常高 当地石料也缺乏 价格较高 以上一公司暂定亏损金额为 万元 二 二公司 二 二公司 1 杭甬项目负责施工的金城路中桥 萧山特大桥 10 16 75 16 20 21 22 墩 既有接长涵洞工程 五星河大桥 萧甬下行线改线 2 号大桥等基坑开挖临近既有 线施工打设钢板桩 根据上海路局既有线施工文件 关于杭 甬客专新建杭州至宁波客运专线邻近既有线桥梁基坑施工 方案审查会议纪要 工路桥函 2010 78 号 要求 都没有进 行拔除 一次性投入太大 此项费用 万元 2 萧山特大桥投标单项概算中基础施工辅助设施费包 括围堰搭拆 连续梁地基处理 钢板桩的打拔费用三项 其 中钢板桩打拔吨数为 247 8 吨 而实际施工图纸钢板桩为 8327 吨 施工图与初步设计图纸量差悬殊 而实际情况受地 质 气候情况影响及业主要求 多采用拉森钢板桩进行基坑 围护施工 此项费用增加 万元 3 由于杭甬项目地处杭州萧山城区 正线桥涵工程从居 15 民区中穿过 受铁路红线施工 地质影响及 杭州市建设工程 渣土管理办法 市政府令第 192 号 的要求 工程泥浆 渣土 需要弃运 而投标承台砼报价中未考虑渣土的倒运 外运 钻孔桩泥浆外运也仅套用铁路定额与杭州市市政工程定额 基价相差悬殊 钻孔桩泥浆外运考虑 5 公里运距后运价为 3 5 元 方 而当地定额基期单价 5 公里运距既达 62 3 元 方 此项费用不足 万元 因此项费用杭甬全线普遍存在 杭 甬公司没有明确处理措施 4 由于杭甬按初步设计图进行投标报价 初步设计图钢 筋混凝土板每立方混凝土钢筋含量为 39kg 所以中标单价钢 筋混凝土板为 595 48 元 圬工方 局内部预算价格也仅为 739 元 方 而实际施工图每立方混凝土钢筋含量高达 191kg 经 测算预算单价为 1282 元 方才较为合理 截止 12 月份 完成 钢筋砼板 24769 方 费用不足 万 5 拌合站作为独立核算经济单元 核算结果如下 截止 2011 年 3 月 25 日 拌和站生产混凝土 495465m3 材料属项目部管理 不计材料费收入 万元 成本 万元 利润 万元 经过统计 拌合站加工混凝 土各种材料没有大的盈亏 原材料消耗基本正常 具体分析 见表 8 表表 8 拌合站材料消耗拌合站材料消耗统计统计表表 顺号 物资名计量单实际消耗预算消耗量节 超 16 称位量 按实际合 比核定 损耗率 加计损耗 应耗数量 1水泥吨 2矿粉吨 3河沙吨 4粉煤灰吨 5外加剂吨 6碎石 6 工号数量盈亏分析 1 混凝土数量 已完工程混凝土预算消耗量为 444371m3 实际消耗 446464m3 超耗 2093m3 具体工号节超详见表 9 表表 9 工号混凝土消耗表工号混凝土消耗表 单位或工号数量单位预算消耗量 加损耗预算 消耗量 实际消耗盈亏 m3 临 建 m 改 线 m 萧山特大桥 m 隧道 m 杭州南站 m 调 出 m 合计 m 17 2 钢筋数量 经过盘点 确定钢筋实际消耗量为 32303 吨 预算消耗 量为 31516 吨 加损耗 超耗 787 吨 现场控制不严是造成 超耗的主要原因 钻孔桩钢筋笼吊筋 承台支撑筋图纸无数 量 但实际施工需要 是超耗的次要原因 工号消耗分析见 表 10 表表 10 工号工号钢钢筋消耗核算表筋消耗核算表 单单位 吨 盈位 吨 盈 超超 顺号项目 临 建 改线 萧山特 大桥 隧道 杭州南 站 合计 1实际消耗 2预算消耗量 3损耗率 4 含损耗预算 消耗量 5 1 4加损耗盈亏 三 五公司 三 五公司 表表 11 主要盈主要盈亏亏分析表分析表 章 节 细目名称 计量 单位 收入成本 盈余 亏损 合计万元 一路基万元 二 桥涵万元 18 A 不含高架站部分万元 1 明挖基础 2 承台 3 钻孔桩 4 墩台 5 5 预应力混凝土连续梁预应力混凝土连续梁 6 支座 7 桥面系 8 附属工程 B 建筑工程费 高架站部分 万元 1 承台 2 钻孔桩 3 墩台 4 4 连续梁及异型梁连续梁及异型梁 5 支座 三隧道 四四大临大临万元万元 1 新建引入线 2 改 扩 建便道 3 便桥 4 混凝土集中拌和站 5 电力线路 6 给水干管路 五五基础施工辅助设施基础施工辅助设施万元万元 六安全生产费万元 七激励约束考核费万元 八总承包风险费万元 九凤凰山立交桥万元 十十措施费措施费万元万元 十 一 征地拆迁万元 十 二 驻地建设万元 十 三 调遣费万元 19 十 四 管线迁改万元 十 五 外委实验万元 十十 六六 项目部管理经费项目部管理经费万元万元 十 七 地材价差万元 1 钢板桩亏损 2523 万元 截止 2011 年 3 月 25 日 钢 板桩共支出 万元 包括自购拉森桩 槽钢及协作队伍打 拔钢板桩 钢板桩租赁费等 其中比较特殊的墩号有 1 54 53 墩是水中墩 54 墩钢板桩从 2009 年 8 月 16 日进场至 2010 年 5 月 17 日退场 共计发生费用 万元 53 墩拉森钢板桩从 2009 年 10 月 22 日进场至 2010 年 7 月 11 日退场 共计发生费用 91 86 万元 两个墩合计 171 39 万 元 2 469 472 水中墩钢围堰从 2009 年 10 月开始施工 至 2011 年 3 月底拔出 共计发生费用 157 81 万元 2 连续梁共计亏损 3402 万元 其中十一处支架连续梁 成本价比局指验工价高 造成亏损 万元 其余现浇梁亏 损 988 万元 3 大临工程 1 便道 业主对于临建要求的标准高 绍兴地区河流密 布 水系发达 稻田密布 下挖几十公分就出现地下水 同时 地表 2 5m 以下为深厚淤泥 为满足现场重型车辆的通行 便 20 道填筑厚度都在 80cm 左右甚至更厚 且施工过程中受重车 碾压 便道填筑料每隔一段时间会向两侧挤压逐渐低于原地 面 使得必须经常维修 且线路多次经过鱼塘 小河或原老 河道 地下淤泥层较厚需要进行换填 现场实际新建便道 21 36 公里 发生费用 万元 实际验工 25 5 万元 亏损 万元 2 便桥 绍兴地区水网密布 航道发达 线路多次经过 不同等级的航道 柯桥特大桥沿线路方向共新建便桥 10 座 计 629 1 米 共计费用 万元 实际验工 万元 亏损 万元 我公司共建两座砼拌合站 建站费用合计 万 元 实际验工 万元 亏损 万元 3 电力线路实际支出 万元 安装变压器 27 台 亏 损 万元 大临合计亏损 万元 4 混凝土拌合站 1 混凝土拌合站作为独立经济单元 核算情况如下 收入 万元 成本 万元 盈余 万元 2 盈亏分析 表表 14 盈盈亏亏分析表分析表 单单位 万元位 万元 项目部验工实际成本盈亏 按照原合同工期一站 14 个月 二站 11 个月核定各项成 21 本的费率 但现在一站已经运行 21 个月 超合同工期 7 个月 二站现已运行 20 个月 超合同工期 9 个月 人工费亏损的主要原因是工资调整及工期延长 导致平 均每立方混凝土的管理成本加大 表表 15 人工人工费验费验工收入与工收入与实际实际支出支出对对比表比表 单单位 万元位 万元 验工收入实际支出 核定单价 本期开累本期开累 本期盈亏开累 公司核定每立方混凝土中的人工费 7 02 元 材料费 C30 水下混凝土 元 C35 水下混凝土 元 C40 水下混凝土 元 C30 墩台混凝土 元 C35 墩台混凝土 元 C40 墩台混凝土 密实剂 280 41 元 C25 喷射钢纤维混凝土 元 机械费用 元 管理经费 元 表中所反映为公司核定 混凝土单价的各项费用与施工当中实际发生的费用对比 表表 16 混凝土混凝土单单价的各价的各项费项费用与用与实际发实际发生的生的费费用用对对比表比表 单单位 万元位 万元 验工收入验工收入实际支出费用实际支出费用盈余额盈余额 单价单价数量数量本期本期开工累计开工累计本期本期开工累计开工累计本期本期开工累计开工累计 水泥 275 00 砂 90 00 石 45 00 粉灰 190 00 液剂 3580 00 22 柴油 5 64 原材的单价差占总亏损的绝大部分 原因是混凝土的单 价是由原材的投标价而定的 而原材的价格由于市场的变化 涨幅很大 直接导致了混凝土的成本加大 目前杭甬两个站 所有进料与投标价对比价差额为 元 表表 17 材料量差分析材料量差分析 完成方量 m3 材料名称水泥 T 砂子 T 石子 T 粉煤灰 T 减水剂 T 726140 1 理论消耗量 实际消耗量 盈亏情况 表表 18 周周转转材料材料购购置及置及摊销摊销情况情况 单单位 万元位 万元 序 号 周转材料名 称 单位 套 吨 数量 进场 时净 值 摊 销 比 例 本期 摊销 开累 摊销 调遣 费 租赁 费 备 注 1 电子汽车衡 1 2 砂石料大棚 3 砂石料大棚 4 砂石料大棚 5 砂石料大棚 机械费亏损原因是根据现场开展附属工程作业面的需 要和工期的延长 增加了混凝土运输车辆 但与此同时混凝 土的产量并未增加 导致车辆使用率降低油耗增大是机械费 亏损的主要原因 泵车费用公司未给核定 5 混凝土 23 截止 2011 年 3 月 25 日混凝土量差分析详见表 19 表表 19 混凝土量差分析表混凝土量差分析表 数 量 m3 工程部位 物资名 称 单 位 应耗数量实耗数量 节 超 节超金额 万元 钻孔桩混凝土 m3 承台混凝土 m3 墩身混凝土 m3 连续梁混凝土 m3 垫石混凝土 m3 垫层 混凝土 m3 凤凰山隧道混凝土 m3 桥面系混凝土 m3 临建混凝土 m3 合计 1 管段内地质条件较差 前期采用商混 技术员施工经 验少 钻孔桩扩孔系数平均达到 1 1 造成混凝土超耗 2 钻孔桩应灌注到设计桩顶标高以上 1 米左右 同时 现场灌注钻孔桩时 部分桩头控制不当 存在超出 1 米的现 象 6 措施费 表中所列的措施费主要是指钢筋场地和遮板预制场地 建设 场地租赁 填筑钻孔桩施工平台以及填筑鱼塘 填河 等 详见表 20 表表 20 措施措施费组费组成表成表 单单位 万元位 万元 序号名称金额 1钢筋场地填筑及硬化 2填筑施工平台 24 3填鱼塘 填河 4场地租赁费 5合 计 四 建安公司 四 建安公司 1 人工费分析 萧山梁场现有人员 33 人 其中技术管理人员 20 人 职 工 13 人 协作队伍人员 人 截止 2011 年 3 月 25 日 共 发生人工费 万元 占实际完成产值 万元的 亏损原因分析 箱梁预制各工序分包单价与集团公司工 艺指导价相比偏高 主要原因为市场工费上涨造成 实际签 订每孔箱梁劳务费用为 元 内部预算劳务费为 元 按 31 5m 直线 曲线 23 5m 直线 曲线有声屏障 无声屏障加 权平均 每孔亏损 元 截止 2011 年 3 月 25 日共完成预 制箱梁 孔计算 共亏损 万元 2 材料费分析 萧山梁场共发生材料费用 万元 包括模型租赁费和 方桩采购费用 1387 万元 其中甲控料费用 万元 集中采 购料费用 万元 周转材料摊销 万元 临建工程材料费 万元 二三项料及其它费用 万元 材料费占成本总额 比例为 材料费中共发生价差量差 万元 其中量差节余 万元 价差亏损 万元 25 3 机械费分析 萧山制梁场机械费财务列支 万元 扣除应列入材料 费用的模型租赁费用和预制方桩采购费用 万元后 实际 发生机械使用费 万元 占实际完成产值 万元的 其中外租设备 万元 内部租赁费用 万元 设备折旧费 用 万元 其它配件 油料款等 531 万元 内部预算核算机 械使用费为 355 万元 仅内部租赁费用一项亏损 978 万元 1 机械使用费中搬运梁机租赁费为 元 孔 截止 2011 年 3 月 25 日 共生产箱梁 孔 仅搬梁机就发生租赁 费 万元 2 因梁场在建场前期考虑到后期杭长线的施工 因此 在设备投入上相比其他项目投入较大 共设置拌和站 3 座 输送泵 5 台 布料机 6 台 罐车 6 台 仅新增设备即多发生 租赁费用 万元 3 梁场开工时间为 2009 年 10 月 10 日 截止 2010 年 12 月 31 日 仅完成箱梁 239 孔 平均每月仅完成 17 孔 所 有设备有 10 个月的闲置时间 亏损约 万元 4 外部机械租赁费用中有桩机租赁费用 万元 4 萧山梁场 表表 21 内部内部预预算与算与实际实际成本成本对对比表比表 序号项目单位数量 内部预算价值 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 26 二箱梁预制孔 合 计 注明 因大临实际成本 6396 66 万元不是临建实际发生 成本 其中包含后期发生的征地补偿款 753 万元 表表 22 单项单项工程工程实际实际成本与成本与责责任成本任成本对对比表比表 序号项目单位数量 责任成本价值 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 二箱梁预制孔 合 计 表表 23 实际实际成本与投成本与投标标价格比价格比较见较见下表下表 序号项目单位数量 投标价格 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 二箱梁预制孔 合 计 5 绍兴梁场 表表 24 内部内部预预算与算与实际实际成本成本对对比表比表 序号项目单位数量 内部预算价值 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 二箱梁预制元 合 计 表表 25 单项单项工程工程实际实际成本与成本与责责任成本任成本对对比表比表 序号项目单位数量 责任成本价值 万元 实际成本 万元 差额 万元 27 一大临建设 处 二箱梁预制元 合 计 表表 26 实际实际成本与投成本与投标标价格比价格比较见较见下表下表 序号项目单位数量 投标价格 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 二箱梁预制元 合 计 6 绍兴轨道板场 表表 27 内部内部预预算与算与实际实际成本成本对对比表比表 序号项目单位数量 内部预算价值 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 二 轨道板预 制 公 里 合 计 表表 28 单项单项工程工程实际实际成本与成本与责责任成本任成本对对比表比表 序号项目单位数量 责任成本价值 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 二 轨道板预 制 公 里 合 计 表表 29 实际实际成本与投成本与投标标价格价格对对比表比表 序号项目单位数量 实际成本价值 万元 实际成本 万元 差额 万元 一大临建设 处 二轨道板预制 公 里 28 合 计 五 电务公司 1 通号工程施工图收入 万元 成本 万元 盈利 万元 2 电力电化工程施工图收入 万元 成本 万元 亏 损 万元 3 三电拆迁工程应计收入 万元 成本 万元 盈利 万元 其中分包单位铁四院成本 万元 超分包合同价 款 万元 分包单位铁通工程建设有限公司成本 万元 超分包合同价款 万元 合计超合同价款 万元 六 线桥公司 截止 2011 年 3 月底累计验工总收入 万元 实际完成 万元 开累超验 万元 铺轨基地一处 箱梁架设 7 孔 T 梁 2 孔 发生成本总额 万元 项目实际利润为 万元 1 萧甬下行线改线及萧浙联络线改线工程费用分析 1 杭甬 I 标既有线改线段 T 梁价购架设工程中 费用 截止 2010 年 12 月底支出 万元 T 梁验工 万元 多支 出 万元 其中比内部预算多支出项 梁款价 万元 运杂 费价差 万元 湿接缝 万元 直接工程费人工 万元 材料费 万元 机械费 万元 加工模板费费用 万元 2 T 梁多支出费用分析 29 T 梁梁款分析 由于萧甬下行线 萧浙联络线改线工程 T 梁数量较少 且梁型基本涵盖铁路 T 梁所有梁型 其中 32m 双线梁仅有 1 孔 24m 梁仅有 3 孔 16m 12m 简支梁为 非普铁常用梁 改线段工期紧张 原业主要求在 2009 年 8 月 至 2009 年 10 月完成改线段 T 梁架设任务 在 2009 年 5 月 调查到徐州梁场可生产供应 T 梁 考虑到改线段工期任务与 梁场协商优先供应杭甬改线段 T 梁 以上原因造成 T 梁单价 高出投标价 模板价分析 12m 16mT 梁非普铁常用梁 因梁场已停 止生产供应 12m 16m 且孔数较少 12mT 梁 5 孔 16mT 梁 10 孔 32mT 梁只有左中 右中各一片 改线段 T 梁架设 工期紧张 需要梁场尽快生产 T 梁 并优先供应 因此生产 厂家提出需由施工单位提供模板加工费用 人材机分析 因改线段原工期要求 2009 年 8 月 后架梁 工期推迟至 2010 年 4 月 造成我经理部施工人员窝工状态 造成人工费增加 因改线工程位于杭州南站三角区内 不具 备场内生产工具轨排 需在现场使用吊车对桥面吊运砼枕及 钢轨 因而增加机械使用费 同时增加燃油等材料费 运杂费价分析 萧甬下行线 萧浙联络线改线工程设计 为价购架设 在投标概算中 T 梁运距为杭州附近 318km 左 右梁场 投标运距范围 与局指等部门进行了多次调查 此 范围内没有 T 梁预制生产梁场 因而扩大调查范围选择运距 30 较近的江苏徐州桥梁厂 造成实际运距及运输费用比投标时 增加 湿接缝分析 因 T 梁通用图后张法简支 T 梁 32m 通桥 2005 2101 湿接缝宽设计宽度为 30cm 四院设计施工 图中 T 梁湿接缝宽度在缓和曲线段到圆曲线段由 30cm 渐变 增至 45cm 湿接缝宽度增加的 T 梁为 52 孔 因而造成增加 混凝土 钢筋 钢绞线 防水卷材 焊接板等费用增加 萧甬 萧浙改线段铺设 4 7kg 混凝土枕 扣件等 属正式 工程 但是局指暂未对此费用进行分劈验工 实际成本已支 出 2 箱梁架设工程分析 箱梁架设工程总体为盈利 现将减少盈利的项目进行分 析 1 人工费 钱江南引桥桥机进场组装完成时间为 2010 7 1 开始架梁时间为 2010 10 31 中间造成人员 36 人 窝工 4 个月 则多支出人工费 28 24 万元 2 材料费 灌浆料多投入生产 55 6T 总计是 万元 其他材料费约为 7 8 万元 3 机械费 维修用 万元 成本发生在杭甬 但后期由 局统一调配到大西线 所发生成本摊销在杭甬 1097 孔箱梁 架设中 其它机械费 万元 4 萧甬 萧浙改线段铺设 4 7kg 混凝土枕 扣件等 属 31 正式工程 但是局指暂未对此费用进行分劈验工 实际成本 已支出 改线地段铺轨费用暂时摊销在 857 孔箱梁架设成本 中 等待局指给予验工后在分劈出 三 成本比三 成本比较较 一 内部预算与实际成本对比 表表 30 内部内部预预算与算与实际实际成本成本对对比表比表 单单位 万元位 万元 序号项目名称内部预算实际成本差值 1拆迁工程 2路基 3桥涵 4隧道及明洞 5轨道 6通信 信号及信息 7电力及电力牵引供电 8大型临时设施和过渡工程 9安全生产费 10其他 11合计 因一 二公司分工号实际成本所列数据不全 无法进行 分工号对比 下一步各单位严格按照 项目经济活动分析实 施细则 收集 整理 汇总相关资料 满足经济活动分析的要 求 二 单项工程实际成本与责任成本比较 表表 31 单项单项工程工程实际实际成本与成本与责责任成本任成本对对比表比表 单单位 万元位 万元 序号项目名称实际成本责任成本差值 32 1拆迁工程 2路基 3桥涵 4隧道及明洞 5轨道 6通信 信号及信息 7电力及电力牵引供电 8大型临时设施和过渡工程 9安全生产费 10其他 11合计394495 各施工单位无责任成本预算 一 二公司分工号实际成 本所列数据不全 无法汇总进行对比 下一步各施工单位按 经济活动分析要求收集 整理资料 并抓紧编制责任成本预 算 三 实际成本与投标价格比较 表表 32 实际实际成本与投成本与投标标价格比价格比较较 单单位 万元位 万元 序号项目名称投标价格实际成本差值 1 拆迁工程 2 路基 3 桥涵 4 隧道及明洞 5 轨道 6 通信 信号及信息 7 电力及电力牵引供电 8 其他运营设备 9 大型临时设施和过渡 工程 10 安全生产费 11 其他 12 合计 此表格仅为部分数据汇总 一 二公司所列数据不全 33 无法进行全部汇总 下一步指挥部收集基础资料 达到经济 活动分析的要求 四 四 劳务劳务分包分包 一 联合体情况 HYZQ 1 标段由中铁三局中标承建 对总包合同 DK47 311 27 DK65 704 范围内的史家湾特大桥 绍兴特 大桥 路基工程 绍兴梁场箱梁预制与架设 无碴道床底座 轨道板运输 铺设等相关全部设计内容按清单项目 数量及 费用以专业分包的形式交由中铁五局施工 向其收取 3 的 管理费 二 劳务结算情况 表表 33 劳务队劳务队伍伍结结算情况算情况汇总汇总表表 单单位 万元位 万元 劳务费结算劳务费支付情况欠款情况 序 号 单位已结金 额 待结金 额 应结小 计 现款 代 付 工 资 代 扣 料 水 电 费 其 他 支付小 计 欠款额 度 欠款比 例 序号 1 2 3 2 14 6 5 7 8 9 4 810 3 911 10 3 1 一公 司 2 二公 司 3 五公 司 4 建安 公司 5 线桥 公司 6 电务 公司 7 合计 34 表表 34 劳务队劳务队伍待伍待结结金金额统计额统计表表 序 号 施工单 位 劳务队伍名称 单 位 待结金 额 施工内容 1杭州晨晨机械有限公司 万 元 21 养护室 鸿达路钢筋场地 彩钢瓦临 时防护 钻渣外运 承台弃土外运 2青岛吉龙劳务有限公司 万 元 8 承台 墩身 3台州方园建筑安装工程有限公司 万 元 133 钻孔桩 一公司 三 合同管理情况 1 协作队伍数量 表表 35 协协作作队队伍数量表伍数量表 时间 内 容 单 位 一公司二公司五公司线桥公司 建安公司 电务公司合计 35 本季协作队伍个数个 开累协作队伍个数个 2 对协作队伍的评价 本项目共计 225 支协作队伍 其中表现较好的协作队伍 204 支 较差的协作队伍 21 支 协作队伍经评审 均为合格 分包方 并签订合同 四 劳务费占产值比例 表表 36 劳务费劳务费支出所占支出所占产值产值比例表比例表 序号 时间 内容单位一公司二公司五公司线桥公司建安公司 1劳务费支出万元 2实际完成产值万元 3 季度 占产值比例 4劳务费支出万元 5实际完成产值万元 6 开累 占产值比例 从各单位劳务费支出占已完产值比例以及结合各项目 部所承担的工程性质分析 线桥公司 建安公司劳务支出较 合理 线下施工单位一公司 二公司 五公司劳务支出偏高 线下施工单位劳务分包单价为工序分包 单价中包含了小型 机具及部分二 三项材料 五 材料五 材料费费分析分析 36 一 物资消耗分析 消耗管理是物资成本管理的重要内容 截止 2011 年 3 月底 杭甬线各施工单位共进场各种原材料 万元 累计消 耗 万元 调出 万元 期末库存 万元 详见表 37 表表 37 截止截止 2011 年年 3 月底各月底各单单位收 支 存位收 支 存统计统计表表 单单位 万元位 万元 序号序号单单位名称位名称累累计计收入收入未未进账进账累累计计消耗消耗调调出出期末期末库库存存 1一公司 2二公司 3五公司 4萧山梁场 5绍兴梁场 6绍兴板场 7线桥公司 8电务公司 合计 期间物资站共组织完成结算供应的各种原材料 万 元 其中甲供材料 万元 甲控材料 万元 物资站集 中采购物资 万元 一公司 万元 二公司 万元 五 公司 万元 萧山梁场 万元 绍兴梁场 万元 轨道 板厂 万元 线桥经理部 万元 电务经理部 万元 栏 杆场 万元 截至 2011 年 3 月底 各经理部共完成产值 万元 材 料消耗 万元 占完成产值 详见表 38 表表 38 材料消耗占材料消耗占产值产值比例比例 序号序号单单位名称位名称累累计计消耗消耗累累计计完成完成产值产值 材料材料费费占完成占完成产值产值 比 比 1一公司 2二公司 37 3五公司 4建安公司 5线桥公司 6电务公司 合计 二 物资供应模式 为规范物资采购行为 降低采购成本 避免多头采购 交叉采购 局指物资部结合本项目物资采购工作的实际情况 根据铁道部 杭甬公司物资采购有关文件规定 制定详细的 项目物资采购方案 对本项目甲供 甲控 集团公司物资公 司集中采购及各子分公司经理部自行采购的物资进行明确 的规定 要求各单位严格按照规定执行 不得越权跨类采购 开工两年来 各单位严格按照规定权限范围进行采购 未出 现越权跨类采购现象 使项目物资采购步入规范化 标准化 轨道 甲供物资 本项目使用的桥梁支座 桥面防水涂料 EVA 复合防水板 橡胶止水带 钢轨及配件 道岔及配件 环保型 贯通地线铜缆 电车线 青铜硬绞线 预应力砼支柱树脂管 镀锌钢柱 镀锌硬横梁及连接件 各型混凝土轨枕等 由各 经理部物资部门提出需用计划 局指物资设备部汇总提报物 资申请计划 沪昆客专公司统一组织采购 集团公司物资站 负责物资的催运发货 中转储运和结算事宜 甲控物资 本项目工程主体用钢材 预应力钢绞线 水泥 矿渣粉 粉煤灰 混凝土添加剂 锚具 预埋件 线路防护栅 38 栏等 由局指物资设备部根据各经理部物资部门提出的需用 计划 会同物资站在上海路局建设处 监察处 业主的监督 下 在上海铁路工程交易分中心进行招标采购 集团公司物 资站负责物资的采购合同的签订 催运发货 中转储运和结 算等事宜 集中采购的物资 本项目工程中使用的砂 石料 型钢 精轧螺纹 声测管 隧道锚杆 砼管桩 焊接网片 透水管 线路结构材料 可集中组织生产采购的大宗箱梁模板 挂篮 钢板桩 万能杆件等主要周转材料等 由各经理部物资部门 提出需用计划 工程指挥部物资设备部汇总提报物资采购计 划 并与物资站一同采集供货资源信息 集团公司项目物资 集中采购工作领导组负责组织 子分公司参建单位物管人员 参加 物资站本着以公开招标采购为主 与厂家批量团购议 标为辅的原则提出集中采购方案 报请物资采购领导组审核 同意后实施 物资站负责物资的采购 催运发货 中转储运 和结算等事宜 三 构成工程实体主要材料分析 1 各单位物资消耗量差节超分析 1 一公司杭甬分部截止 2011 年 1 季度末 主要材料量 差金额 万元 详见表 39 表表 39 主要材料消耗量主要材料消耗量