内部调查培训ppt课件.pptx

内部调查培训 课程目标 了解舞弊行为的定义及表现形式掌握调查的定义及要素掌握调查基本原则 降低调查风险掌握制订调查计划的方法与步骤 能根据实际案件情况 独立制订调查计划掌握面谈的基本要求与方法 在面谈中 通过运用面谈技巧 进一步获得能推进案件的证据掌握调查报告的撰写要求 能准确无误地在调查报告中记录案件的调查经过 主要内容 一 舞弊的概念及舞弊行为的表现形式二 内部调查定义及要素三 内部调查原则四 内部调查流程五 调查计划六 取证七 面谈八 调查总结 一 舞弊的概念和形式 舞弊的概念舞弊 是指公司内 外部人员采用欺骗等违法违规手段 谋取不正当个人利益 损害公司正当经济利益的行为 或谋取不当的公司经济利益 同时可能为个人带来不正当利益的行为 舞弊的形式 调查就是调查人员依据已知的信息 通过专业和合法的调查方法 收集和分析相关证据 发现事实真相的过程 只有消除偏见 尊重事实的调查才是准确而公正的无确凿证据证明不诚实行为之前 应视其没有违规行为 二 内部调查的定义及要素 调查原则是调查应依据的具体规定 是衡量调查人员的调查行为对与错的标准调查原则不因内部调查的类型以及调查员的不同而不同通过调查原则 调查人员可以明确在内部调查中哪些事能做 哪些事不能做违反调查原则的行为将受到相应的纪律处分 三 内部调查原则及风险 合法合规地进行调查能保障被调查人员最基本的公民权利违背合法合规的原则 将使公司或个人面临法律的风险 包括 劳动仲裁刑事或民事的诉讼及制裁 合法合规 尊重个人 不能与当事人有肢体接触 指在调查中调查员应尽一切可能避免发生与当事人除正常礼节交往允许的范围以外的肢体上的接触 国家法律的规定 维护公民的人格尊严 禁止侵犯隐私权 私人场所主要指私人住宅及私人住宅所在的小区 私人住宅包括自己购买的 租赁的或借住的住宅或营业性客房调查员应尽可能将调查行为局限在工作场所内 以最大程度地规避风险 国家法律的规定 维护公民最基本的人身权利 禁止限制公民人身自由 限制人身自由指侵犯他人按照自己的意志支配自己身体活动的自由 三 内部调查原则及风险 合法合规 尊重个人 尊重个人 的调查原则是基于 合法合规 的原则的要求 对当事人权利的强调和延伸 尊重个人 指在调查中 应平等地对待对方 尊重对方的意见和应享有的权利 考虑对方的感受主要体现在与当事人面谈和收集证据的过程中 三 内部调查原则及风险 调查风险是指在调查过程中 因调查人员违反调查原则而可能导致调查人员 当事人 公司等面临的风险 调查人员应通过规范自身的职业操守 在调查过程中积极地防范调查的风险如调查人员无法判断哪些行为会造成调查风险 应及时向主管上级咨询 调查人员违反调查原则 将会受到公司内部纪律处分甚至解聘 违反国家法规将交由司法机关处理 包括但不限于以下 未经授权人员擅自进行内部调查 调查证据使用不当 造成泄密 调查过程违反国家法规及公司政策 调查过程不尊重个人给部门造成负面影响的 由于保管不当 导致调查档案资料遗失的 三 内部调查原则及风险 四 内部调查流程 定义 规范一个完整的内部调查所需要经历的所有过程 包括 调查的内容调查内容的先后顺序调查资源的分配调查流程是每一个调查人员应遵循的标准化的操作流程 内部调查流程的作用 可以指导和规范调查人员在工作中的行为 控制调查风险按既定的流程操作 容易上手 有助于提高调查的效率通过过程控制结果 提升调查的效果 内部调查流程的定义及作用 四 内部调查流程 四 内部调查流程 案件来源指调查能够依据的已知的信息途径 包括 领导交办案件部门移转案件投诉举报案件 目的 从案件来源中筛选出需要调查的案件 合理安排时间 做到有序调查 策略 获取信息后 经分析整理出举报对象 举报事件以及事件发生的时间 涉及的范围等基础情况 根据举报的线索 初步分析判断案件性质 即属于违规 违纪类不当行为还是属于违法行为 根据举报信息 初步搜集外围资料 如从财务审计 工程审计等可信任部门处搜集 了解举报信息中所提及人员 事件的大致情况 优先级 领导交办案件 重大 加急 部门移转案件 重大 紧急 投诉举报案件 视投诉举报内容分级 Ps 接到投诉后 应记录清晰投诉人基本情况 案件基本情况 投诉人联系方式等 并在第一时间内将信息转至监察审计部人员进行处理 案件信息必须进行登记后 在规定的时间内 根据立案标准决定是否立案调查 决定立案调查的需确立调查计划不调查应相应存档或申报 案件来源分析 根据现有资源以及现有资料 信息 做出可行的调查 证据收集方案 包括人手分工 跟进安排 进度等 根据案件的大小 所做出的计划详尽程度 深度有所不同调查计划是整个调查流程中最重要的一部分 调查计划制定的好坏将直接影响整个调查工作的效果 四 内部调查流程 案件调查计划的确立 四 内部调查流程 案件调查取证 调查取证的过程其实就是不断取证去获取事实的过程在取证阶段 调查人员应根据获得的证据 对案件性质做进一步的判断 在取证阶段采取相应的措施 当案件调查进行到一定阶段 需要重新分析获取的证据 必要时重新调整计划对于涉及面较大的一些案件 可能需要与小组跟进成员每天进行案件回顾 确定下步或第二天的工作 当取证完成 案件当事人所涉及的事实已超出公司内部处理的范畴 需要移交公安机关在一些案件中 视情况可能需要在取证初期就与当地警方取得联系调查中发现行为人的行为涉及到违法的 必须第一时间汇报领导按照领导指示 和案发所在地公安机关取得初步联系并沟通案件基本情况根据警方提出的基础资料要求 整理并调取相关材料 拟报案材料经领导审核后 将材料报至警方 保持和警方的密切联系 跟进案件进展 完成调查报告 公正 客观的草拟审计报告 反应事件的本源情况 依据调查结果针对当事人提出合规 合法的处理意见 依据调查结果 结合公司实际 提出切实可行补全性建议 弥补公司制度 流程漏洞 防范同类型事件的发生 沟通及跟进调查结果 沟通中需要和被沟通方在事件定性结果上达成一致 并告知对方如对定性 结果存在异议 可按规定进行申诉 对整改结果进行核实 考核主责部门是否整改到位 整理案件相关资料 按照要求进行组卷存档 四 内部调查流程 案件调查总结及结案 五 调查计划 根据现有资源以及现有资料 信息 做出可行的调查 证据收集方案是任何调查成功的关键在调查开始前制定指引调查的方向便于管理层监督调查的进程作为存档的调查书面资料之一 案例分析 某店收到一个供应商投诉 投诉该店的行政部经理向其索要购物卡 供应商在该店购买了一张面值1 000元的购物卡给了行政部经理 请问 你将如何制定该案件的调查计划 问题1 员工是否向供应商索要购物卡 问题2 供应商是否确实在商店购买购物卡 问题3 行政部经理是否接受供应商所购买的购物卡 调查方向 员工是否收受供应商购物卡 政策依据 公司礼品与馈赠政策 公司员工行为准则法律依据 刑法修正案关于商业贿赂的规定 调查活动具备法律及政策依据 调查计划第二步法律依据 政策依据是什么 证据 员工档案 工作职责 供应商合同及业务情况 供应商陈述 供应商出示的索要购物卡的短信 电话录音 问题1 员工是否向供应商索要购物卡 所需证据 调查方向 员工是否收受供应商购物卡 思考 证据 购物卡购买登记表 购物卡销售系统记录 问题2 供应商是否确实在商店购买购物卡 问题3 行政部经理是否接受供应商所购买的购物卡 证据 送购物卡的地点 交接购物卡的录像 证人 使用购物卡的消费记录 电子日志 使用购物卡购物的录像 员工陈述 涉案购物卡及金额 所有能够证明案件事实真实情况的一切事实 都是证据 证据是调查人员查明和认定案件事实的依据或凭证调查员认定案件客观事实的唯一途径是深入调查 充分取证收集和分析证据是调查的重要组成要素 客观性要求作为定案根据的证据必须查证属实 不具备客观真实性的证据应予以排除 所提出的证据要证明的问题是什么 所提出的证据能否证明该问题 非法取得的不能作为证据 例如以威胁 引诱 欺骗等方法获得的当事人陈述 能够作为调查定案依据的证据必须是依法取得并经过查证属实 且与案件相关并能够证明案件事实情况的事实证据的三大基本特性缺一不可 缺失了任何一个要素 都不能构成证据在调查过程中 应逐一审查证据的客观性 关联性和合法性 六 取证 证据的种类 识别证据种类的意义 拓宽思路 发现更多的证据 根据证据的外在表现形式 更全面地发现证据 不漏掉任何已经存在的证据 六 取证 正确提取和固定证据 确保合法性 提取和固定证据是指用适当的方式和手段将已经发现的证据固定下来 妥善保管 在证明 认定案件真实时使用提取和固定证据是取证活动的重要环节 提取和固定证据的一般原则 原物 应提取原物或原件复制 只有在提取原物或原件有困难的情况下 才可以提供复制品或复印件应与原物或原件核实无误或经鉴定证明真实的在复制物证和书证时 复制人应不少于两个人附说明复制过程及原物存放处的文字并由复制人签章 六 取证 七 面谈 面谈培训的目的是为了支持调查过程所有面谈都必须符合法律和公司政策的要求 面谈的要求和准备面谈的步骤面谈的方法和突破点 面谈技巧不能替代调查 调查是发现事实 缩小涉案人员范围 了解当事人背景的关键 面谈人的工作是在运用了一定的调查技巧 获取了一定证据的基础上 与当事人进行面谈 从而推进案件调查的进展 合法合规尊重个人 房间陈设 良好气氛 七 面谈 面谈的要求和准备 合法合规尊重个人 房间陈设 良好气氛 良好的房间陈设有利于当事人消除紧张心里不要有引起反感的标语 口号整洁干净 不要陈列分散当事人注意力的物品 避免电话 手机 BB机的影响避免打断思路 影响注意力 时间战 软磨硬泡 I Interviewer面谈者W Witness证人S Subject当事人 七 面谈 面谈的要求和准备 仪表端庄大方 精神饱满 良好的形象态度既要严肃 又要体现出教育 救助的诚恳消除心理障碍 使其消极心理转向良性化 主动陈述事实 七 面谈 面谈的要求和准备 合法合规尊重个人 房间陈设 良好气氛 七 面谈 面谈计划 在开始你的每一次面谈之前 应制订一个书面的面谈计划 包括但不限于以下部分 简要案情目的与要求面谈步骤与重点面谈中突破口的选择策略方法 证据使用当事人可能的辩解当事人可能提出条件出现僵持局面的如何应对考虑面谈中与其他措施相配合紧急情况处理 面谈开场 目的 消除对立抵触情绪 注入同情心 产生认同和信任感做到专业介绍自已调整当事人情绪缓和气氛告知对方的权利与义务询问其个人情况控制面谈的方向和节奏观察当事人的举止 七 面谈 面谈步骤 指控 深入挖掘 承认与否 分析判断 结束相持 选择性提问 从背景问题开始非对质性的主要为开放式问题由整体到细节来进行小心地提出敏感问题观察语言的和非语言的行为 七 面谈 面谈步骤 深入挖掘 分析判断 结束相持 选择性提问 指控 承认与否 叫他的名字用手势阻止告诉他所说的非常重要 慎重考虑 当事人否认指控时 需使用恰当的面谈方法促使当事人承认指控软硬角色法事实方法情感方法及时针对当事人的心理 结合使用证据 促其由矛盾抵抗心理向如实供述心理发展 七 面谈 面谈步骤 深入挖掘 分析判断 结束相持 选择性提问 指控 承认与否 承认表现语言 机会 从轻 不追究动作 哭泣 低头 眼神回避对策 不可轻易允诺 趁对方防线松动时突破不承认时对策重复同一指控时 避免相持进入第二个问题指控 七 面谈 面谈步骤 深入挖掘 分析判断 结束相持 选择性提问 指控 承认与否 通过选择性的问话方式 松动被谈话人防线 有技巧的打开僵局或深入问题 如 你用这笔钱赌博还是零花了 事前做过详细计划还是冲动行事 你是之前是怎么操作的 将商品卖掉了还是送人了 七 面谈 面谈步骤 深入挖掘 分析判断 结束相持 选择性提问 指控 承认与否 改变提问的主题数据举例判断当事人还会做什么核实陈述与事实取得之前不知道的事实询问当事人是否有任何问题提供联系方式 以备当事人回想起其它信息 七 面谈 面谈步骤 深入挖掘 分析判断 结束相持 选择性提问 指控 承认与否 七 面谈 突破口的选择 从当事人心理上选择 从事实情节上选择 从当事人自身特点选择 当事人心里变化 既得利益 承受后果 承认事实 不承认事实 不承认事实 从当事人最担心的事情突破从当事人认为最保险 最放心的事情突破从掌握的确凿证据 事实突破从同伙的口中选择突破口选择调查过程中掌握的一些特殊情节 从当事人心理上选择 从事实情节上选择 从当事人自身特点选择 七 面谈 突破口的选择 从当事人的性格突破从当事人的信仰突破从当事人的事业 家庭突破从当事人的动作 行为突破 七 面谈 突破口的选择 从当事人心理上选择 从事实情节上选择 从当事人自身特点选择 七 面谈 证据的使用 七 面谈 访谈结束 访谈结束后 要求被访谈人对访谈记录签字确认 或由访谈人书写情况说明 加固当事人的陈述 防止翻