日常报账流程

财务报账流程 1 机密 日常报账流程日常报账流程 目录目录 一 日常报账流程图 二 日常报账流程图说明 三 日常报账流程相关表格 四 日常报账流程时间节点 五 日常报账流程注意事项 一 日常报账流程图一 日常报账流程图 二 日常报账流程图说明二 日常报账流程图说明 流程关键问题点 经手人填写 费用报销单 并粘贴原始单据填写 年月日 附件 张 费用项目 金额 核实金额 大写 并在 费用报销单 右上角空白处签字 店长审核 费用报销单 审核所报费用的真实性及所附单据 并在 费用报销单 左下角空 白处签字 会计审核 费用报销单 1 审核原始凭证内容和填制手续 要求注明的事项是否写明 是 否正确 是否有经手人 店长的签字 对所附单据是否按照公司关 于原始单据的要求提供 所附单据的金额是否与 费用报销单 上 金额一致 经济业务是否与实际业务相符 2 技术性审核 审核字迹 大小写金额 合计金额等正确 经手人填写 费用报销单 并粘贴原始单据 会计审核 费用报销单 董事长审批 费用报销单 出纳付款 总经理审批 费用报销单 店长审核 费用报销单 财务报账流程 2 机密 审核无误后在 审核 处签字 总经理审批 费用报销单 总经理根据经手人 店长 会计签字审核的 费用报销单 签字批 准 若没有前面三位的签字 总经理可以不签字 无误后在 审查 意见 处签字 董事长审批 费用报销单 董事长根据经手人 店长 会计 总经理签字审核的 费用报销单 签字批准 若没有前面四位的签字 总经理可以不签字 无误后在 负责人 签单 处签字 出纳付款凭经审批手续完备的 费用报销单 付款 审批手续完备是指有经 手人 店长 会计 总经理 董事长的签字 之后付款 若是付现 金的 让领款人在 报销人 签章 处签字并注明电话号码 若是 转账的在 费用报销单 后附银行转账的有效凭证 最后在 出纳 处签字 三 日常报账流程相关表格三 日常报账流程相关表格 一 费用报销单 格式 费费 用用 报报 销销 单单 报销日期 年 月 日 附件 张 费 用 项 目类 别金 额 负责人 签章 审 查 意 见 报销人 签章 报 销 金 额 合 计 核实金额 大写 万 仟 佰 拾 元 角 分 借款金额 应退金额 应补金额 审核 出纳 财务报账流程 3 机密 二 费用报销单 范例 费费 用用 报报 销销 单单 经手人 经手人 报销日期 20152015 年 8 8 月 5 5 日 附件 2 2 张 费 用 项 目 类 别金 额 购购 7 7 月洗浴用品款月洗浴用品款80008000 元元 负责人 签章 审 查 意 见 报销人 签章 报 销 金 额 合 计 80008000 元元 核实金额 大写 万 捌捌 仟 零零 佰 零零 拾 零零 元 零零 角 零零 分 借款金额 应退金额 应补金额 审核 出纳 店长 店长 四 日常报账流程时间节点四 日常报账流程时间节点 时间节点负责人 每周六 周日店长签字 每周一会计签字 每周二总经理签字 每周三董事长签字 每周四出纳付款 五 日常报账流程注意事项五 日常报账流程注意事项 一 费用报销单 上所有书写及签字一律使用黑色签字笔或黑色钢笔 二 如店长同时也是经手人的 需要按经手人的要求填写 三 费用报销单 的无效包括但不限于 字迹涂改 金额涂改 大小金额不符等 四 经手人 店长 会计 总经理 董事长签字时可用签字或盖章 或签字和盖章 五 所有 费用报销单 除总经理和董事长同意没有附件外 其他必须有附件 如发票 收款收 据 销售单 收条等等 六 所附附件单据较小 可使用 原始凭证贴签 使用如下 出纳 付款 店长 审核 会计 审核 总经理 审批 经手人 填制 董事长 审批 财务报账流程 4 机密 原原 始始 凭凭 证证 贴贴 签签 年 月 日 填报 原始凭