2016年社会保险基金预算分析报告

1 / 342016 年社会保险基金预算分析报告根据党中央、国务院对社会保险基金管理提出的新要求。深入贯彻落实科学发展观，以加快转变经济发展方式为主线，保障和改善民生为根本，坚持统筹兼顾、收支平衡的总体要求，进一步提高社会保险基金的使用效率，促进社会保障机制与国民经济和社会发展相适应。为确保我县 2016 年社会保险基金的平稳运行，作如下预算分析：一、我县国民经济和社会发展情况*是一个集边远、少数民族聚居、山区、贫困四位一体的边境县。全县 2016 年年末总人口 178940 人，其中：乡村人口 155154 人，城镇 23786 人。辖区下设 71个行政村，3 个居民委员会。全县生产总值完成亿元；农民人均纯收入元；城镇居民可支配收入 16508 元。在国家政策的指引下，省、市、县级政府共同努力下，全县建立起了企业职工基本养老保险、工伤保险、生育保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗保险、新型农村养老保险、城镇居民养老保险为内容的社会保障机制。通过城乡居民大病补充保险的启动和已实施城乡低保、医疗救助，社会保障政策在全县已经实现全覆盖。改革发展成果更多更公平的惠及到了全县人民。2 / 34二、全县社会保险基金预算部署夯实基金预算工作机制建设，一是加强领导，财政、卫生、人力资源和社会保障部门联合成立了基金预算领导小组。为进一步加强社会保险基金预算编制工作，提高预算编制的科学化和精细化水平，明确部门职责分工，规范工作程序。三部门联合成立了基金预算领导小组，组长为财政局分管社会保障工作的副局长谢天元担任，卫生局、人力资源和社会保障局的两位副局长任副组长，成员由各经办机构负责人和新农合办负责人组成。办公室设在财政局社会保障股。二是强化工作机制、明确工作职责，卫生局、人力资源和社会保障局对预算工作进行层层安排部署，指定专人负责完成工作事项。预算由新农合办、各经办机构编报后，基金预算领导小组汇审后报县人民政府审定。三、各项社会保险基金预算分析新型农村合作基金收支预算2016 年是我县新型农村合作医疗制度实施的第七年，在运行过程中得到了各部门、各定点医疗机构的大力支持和配合，工作稳步推进，健康发展，有效缓解了农村居民“因病致贫、因病返贫”问题，受到了广大农民群众的热烈欢迎。根据临沧市财政局临沧市人力资源和社会保障局 临沧市卫生局转发关于编报 2016 年社会保险基3 / 34金预算文件的通知 （临财社联发2016175 号） 、财社（2016）143 号要求，结合我县工作实际，现将 2016 年新型农村合作医疗基金预算编报情况作以下汇报：预算的总体原则 1、收入参合人数按全县总人口 155154 人的 99%参计 153602 人缴费标准个人 60 元，政府资助 320 元，利息收入按 3 个月银行整存整取利率计算。2、支出按实际支出计算，大病保险支出人均 20 元由新农合基金支出和民政资助支出。3、结余控制在总收入的 25%以内。（一） 、新农合基金收入预算2016 年预计收入执行数元，其中个人缴费收入元（全县参加新农合人口 153143 人，参合率达%） ，政府资助收入元，利息预计收入元，上年结余 19，682，元。2016 年我县应参合的农业人口为 155154 人（统计局 2016 年未乡村人口数） ，按照参合率 99%预算，预计我县参合人数为 153602 人（155154 人*99%=153602 人） ，今年预收 2016 年农民个人参合缴费筹资标准人均 60 元不变，2016 年全县农民个人参合缴费预算数为元（153602 人*60元=元） ，其中农村医疗救助收入为元（预计 2016 年民政救助人数 82000 人乘以筹资标准 60 元） ；政府资助标准从2016 年的人均 280 元提高到人均 320 元，政府资助收入预算数为元（153602 人*320 元） ，预计新农合收入户存款专户、支出户存款专户、财政专户存款专户、缴存风险基金4 / 34专户四个户的利息收入合计为(计算方法：用 2016 年年末滚存结余按%的利率测算） ，2016 年新农合基金总收入为元。（二） 、新农合基金支出预算综合考虑因素：新型农村合作医疗基金管理办法中规定新农合基金年末滚存结余不得大于本年筹集基金的 25%，由于 2016 年新农合重特大疾病报销比例及肾衰患者报销比例的提高和住院起付线提高 100 元，结合定点医疗机构新业务的开展等，作以下基金支出预算说明：门诊基金支出预算2016 年门诊基金共计预算支出：元,占预算总收入的%。1.普通门诊包干基金支出：预计 2016 年门诊就诊费用在 2016 年的基础上没有变化,按 2016 年门诊包干金额计算，预计 2016 年使用门诊包干补偿基金元。2、预算门诊慢性病基金支出元。预算 2016 年普通门诊慢性病支出元预计 2016 年门诊慢性病支出元（含肾衰预计 70万元） ，预计 2016 年新增办证新增 400 人,按门诊慢性病每人每年补偿 2500 元计算(封顶线 3000 元),预计新增门诊慢性病基金支出元。预计 2016 年门诊慢性肾衰透析治疗支出元。5 / 34其中：预计 2016 年门诊腹膜透析病人为 80 人，按每人每天治疗费 130 元/人30 天90%计算，每年需门诊慢性病基金支出元；预计 2016 年门诊慢性病血液透析治疗在治 15人，按每人每次治疗费 500 元/次12 次/月90%计算，每年需门诊慢性病基金支出元。3、县保健院、县计生站（未开展门诊总额付费制）门诊基金支出：2016 年 1 至 9 月县保健院、县计生站使用门诊就诊基金元，预计 10 至 12 月县保健院、县计生站使用门诊就诊基金元，2016 年为元。预计增幅 30%，预计 2016 年县保健院、县计生站门诊基金支出元。住院基金预算支出，2016 年住院基金共计预算支出：元1.县内住院基金支出小计：元(1)县级住院基金支出：2016 年 1-9 月县级床日包干人次为 4759 人，预计 10-12 月为 1668 人则 6427 人，预计 2016 年增幅 14% 为 900 人,则 2016 年县级床日包干人次为 7327 人。按 2016 年预计次均费用 2680 元计算,总费用为 7327 人2680 元=元，按减去起付线 300 元补偿比例 75%计算则 2016 年县级住院床日付费支出为元。(2)乡级住院基金支出：2016 年 1-9 月乡级床日包干人次为 6284 人，预计 10-12 月为 2502 人，2016 年乡级床日包干人次共有 8786 人，预计 2016 年人次增幅%为6 / 342504 人,则 2016 年乡级床日包干人次为 11290 人。按次均费用 1650 元计算,总费用为 11290 人1650 元=元，按减去起付线 200 元补偿比例 85%计算则 2016 年乡级住院床日付费支出为元。（3）未实施床日付费的定点医疗机构（妇幼保健院、县计生站）预计 2016 年住院基金支出元。2、县外住院基金支出小计：元(1)省级普通住院：预计 2016 年就诊人次和补偿基金不变，为 277 人次,预计 2016 年人次增幅 5%为 14 人, 则 2016 年就诊人次 291 人,按 2016 年 1-9 月次均费用不变的情况下(元)预计 2016 年总费用为291元，按减去起付线 600 元补偿比例 55%计算则 2016 年省级普通住院补偿支出元。(2)市级普通住院：预计 2016 年就就诊人次为774 人次,预计 2016 年人次增幅 8%为 62 人,则 2016 年就诊人次 836 人, 按 2016 年 1-9 月次均费用不变的情况下(元)预计 2016 总费用为836 人次=元,按减去起付线 400 元补偿比例 65%计算则 2016 年市级普通住院补偿支出元。(3)县外县乡两级普通住院：预计 2016 年就就诊人次为 1637 人次,预计人次增幅 4%为 65 人,预计 2016 年就诊人次 1702 人, 预计 2016 年县外县乡两级普通住院次均费用 3200 元,预计总费用为(17023200)=元，按减去起7 / 34付线 250 元县外县乡级平均补偿比例 80%(县级 75%、乡级 85%)计算则 2016 年县外县乡两级普通住院补偿支出元。3、住院顺产预算支出小计：元(1)县级住院顺产：预计 2016 年就就诊人次为627 人次, 预计 2016 年就诊人次增幅 4%为 25 人，预计2016 年县级住院顺产就诊人次 652 人，则 2016 年县级住院顺产补偿费用为 6521250=元。(2)乡级住院顺产：预计 2016 年就就诊人次为1099 人次,预计人次增幅 8%为 88 人,预计 2016 年乡级住院顺产就诊人次 1187 人,预计 2016 年乡级住院顺产补偿费用为 1187 人550=元。预计代缴 2016 年大病补充医疗保险：3072040元。2016 年基金支出预算总额:2016 年基金支出预算总额 64293072 元。(三)、新农合基金预计结余2016 年预计新农合基金收入元，预计支出64293072 元，当年度结余-5344312 元，当年基金使用率%，年末滚存结余 14737189 元（含风险基金） 。农村养老保险和城市居民养老基金预算分析（一）城镇居民社会养老保险基金预算分析2016 年预计参保 1880 人，上年结余元，本年收8 / 34入元，本年支出元，本年收支结余元，年末滚存结余元，与 2016 年预计执行数相比，收入增收元，增长%，支出增支元，增长%。1.城镇居民社会养老保险基金收入预算2016 年收入预算数元，与 2016 年预计执行数相比，增收元，增长%。（1）个人缴费收入预算 261600 元当期缴费收入预算缴费标准每年 1OO 元至 1000 元 10 个档次缴费人数2016 年缴费人数 1440 人=2016 年缴费人数预计执行数 1402 人+2016 年预计增加数 38 人2016 年缴费人数 1402 人=2016 年预算数 1400人+2016 年预计增加数 2 人100 元档次缴费 1218 人=2016 年缴费人数预计执行数 1195 人+2016 年预计增加数 23 人200 元档次缴费 60 人=2016 年缴费人数预计执行数 58 人+2016 年预计增加数 2 人300 元档次缴费 22 人=2016 年缴费人数预计执行数 20 人+2016 年预计增加 2 人400 元档次缴费 1 人=2016 年缴费人数预计执行9 / 34数 1 人+2016 年预计增加数 0 人500 元档次缴费 54 人=2016 年缴费人数预计执行数 54 人+2016 年预计增加数 1 人600 元档次缴费 2 人=2016 年缴费人数预计执行数 2 人+2016 年预计增加数 0 人1000 元档次缴费 83 人=2016 年缴费人数预计执行数 72 人+2016 年预计增加数 11 人2016 年预计缴费人数总计 1440 人。当期缴费收入 252000 元城镇居民社会养老保险当期缴费收入 252000 元=（100 元1218 人+200 元60 人+300 元22 人+400 元1 人+500 元54 人+600 元2 人+1000 元83 人）补缴收入预算 9600 元2016-2016 年个人补缴分别为 48600 元、35500元、15000 元，历年新参保人员中补缴人员所占比例为 %、1%、%，2016 年预计补缴人数为 8 人，补缴收入预算数为 9600 元。（2）政府补贴收入元2016 年政府补贴收入预算数为元，其中：对基础养老金的补贴收入 285120 元，对个人缴费的补贴收入元。对基础养老金补贴收入预算 285120 元10 / 34中央财政补贴 260700 元=55 元/人.月2016 年领取养老金 395 人12 个月省级财政补贴 24420=5 元/人.月2016 年领取养老金人数 395 人12 个月+60 元/人.月2016 年领取年满 55 周岁重度残疾人养老补贴 1 人12 个月个人缴费的补贴收入预算 68112 元省级财政补贴 47120 元=30 元/人.年2016 年个人缴费 1544 人（包括 2016 年补缴 8 人，平均补缴 12 年）+100 元2016 年重度残疾人代缴 8 人市级财政补贴 5248 元=2016 年缴费收人 262400元261600（个人缴费）+800 元（代缴残疾人） 市级缴费补贴比率县级财政补贴 15744 元=2016 年缴费收人262400 元261600（个人缴费）+800 元（代缴残疾人） 县级缴费补贴比率其他财政补贴预算（县级财政对享受待遇死亡人员丧葬费补助 600 元/人）2016 年其他财政补贴 9000 元=丧葬费补助标准600 元/人符合领取人数 15 人（3）利息收入预算元基金上年末储存总量为元，预计净增的基金量为元，上年末活期存款元，2016 年利息收入预算元。11 / 342.城镇居民社会养老保险基金支出预算2016 年基金支出预算数元，与 2016 年预计执行数相比，增支元，增长 %。（1）基础养老金支出预算 278640 元享受养老金待遇 386 人缴费享受待遇人数 49 人=2016 年末缴费享受待遇人数 43 人-2016 年减少缴费享受待遇人数 1 人+2016 年新增缴费享受待遇人数 7未缴费享受待遇人数 337 人=2016 年末未缴费享受待遇人数 342 人-2016 年减少未缴费享受待遇人数 10 人+2016 年新增未缴费享受待遇人数 5 人基础养老金支出预算2016 年基础养老金预算支出 278640 元=（2016年缴费享受待遇人数 49 人+2016 年未缴费享受待遇人数338 人）60 元/人.月12 个月（2）个人账户养老金支出预算元个人账户养老金预算支出元=2016 年缴费享受待遇人数 49预算年度人均个人账户元 12 个月（3）其他支出预算（享受待遇死亡人员丧葬费补助 600 元/人）9000 元2016 年预计其他支出 9000 元=葬费补助标准600 元/人符合领取人数 15 人12 / 343.基金结余预算2016 年本年结余预计执行数为元，年末滚存结余为元，2016 年本年结余预计执行数为元，滚存结余为元。（二）新型农村社会养老保险基金预算分析2016 年预计参保 99080 人，上年结余元，本年收入元，本年支出元，本年收支结余元，年末滚存结余元。与 2016 年预计执行数相比，收入增收-元，增长-%，支出增支元，增长%。1.新型农村社会养老保险基金收入预算2016 年收入预算元，与 2016 年预计执行数相比，增收-元，增长-%。（1）个人缴费收入预算 8596500 元当期缴费收入预算缴费标准每年 IOO 元、200 元、300 元、400 元、500 元5 个档次缴费人数2016 年缴费人数 78600 人=2016 年缴费人数预计执行数 77050 人+2016 年预计增加数 1550 人2016 年缴费人数 77050 人=2016 年预算数 75500人+2016 年预计增加数 1550 人13 / 34100 元档次 77747 人=2016 年缴费人数 76260 人+2016 年预计增加数 1487 人200 元档次 419 人=2016 年缴费人数 410 人+2016 年预计增加数 9 人300 元档次 80 人=2016 年缴费人数 80 人+2016年预计增加数 0 人400 元档次 30 人=2016 年缴费人数 30 人+2016年预计增加数 0 人500 元档次 324 人=2016 年缴费人数 270 人+2016 年预计增加数 54 人2016 年预计缴费人数总计 78600 人。当期缴费收入 8056500 元新型农村社会养老保险当期缴费收入 8056500元= （100 元77747 人+200 元419 人+300 元80 人+400 元30 人+500 元324 人）补缴收入预算 540000 元2016-2016 年个人补缴分别为 1643100 万元、813200 万、700000 元，历年新参保人员中补缴人员所占比例为 %、%、%，2016 年预计补缴人数为 450 人，补缴收入540000 元。（2）政府补贴收入 16699560 元2016 年政府补贴收入 16699560 元，其中：对基14 / 34础养老金的补贴收入 13028400 元，对个人缴费的补贴收入3263160 元。基础养老金补贴收入预算 13028400 元中央财政补贴 11906400 元=55 元/人.月2016年领取养老金 1804012 个月省级财政补贴 1122000 元=5 元/人.月2016 年领取养老金人数 1804012 个月+60 元/人.月2016 年年满 55 周岁重度残疾人养老补贴 5512 个月个人缴费的补贴收入预算 3263160 元省级财政补贴 2572000 元=30 元/人.年2016年个人缴费 84400+100 元2016 年残疾人缴费补贴 400 人市级财政补贴 172730 元=2016 年缴费收人8636500 元8596500（个人缴费）+40000 元（代缴残疾人）市级缴费补贴比率县级财政补贴 518190 元=2016 年缴费收人8636500 元8596500（个人缴费）+40000 元（代缴残疾人）县级缴费补贴比率其他财政补贴预算（县级财政对享受待遇死亡人员丧葬费补助 600 元/人）2016 年其他财政补贴 408000 元=丧葬费补助标准 600 元/人符合领取人数 680 人（3）利息收入预算元15 / 34基金上年末储存总量为元，预计净增的基金量为元，上年末活期存款元， 2016 年利息收入预算元。2.新型农村社会养老保险基金支出预算2016 年基金支出预算数元，与 2016 年预计执行数相比，增支元，增长%。（1）基础养老金支出 12375360 元享受养老金待遇 17188 人缴费享受待遇 2518 人=2016 年末缴费享受待遇2206 人-2016 年减少缴费享受待遇 6 人+2016 年新增缴费享受待遇 318 人未缴费享受待遇人数 14670=2016 年末未缴费享受待遇 15136 人-2016 年减少未缴费享受待遇 480 人+2016年新增未缴费享受待遇 14 人基础养老金支出预算2016 年基础养老金预算支出 12430800=（2016年缴费享受待遇 2518 人+2016 年未缴费享受待遇 14670 人）60 元/人.月12 个月（2）个人账户养老金支出个人账户养老金预算元=2016 年缴费享受待遇人数 2518 人个人账户养老金元 12 个月（3）其他支出预算（享受待遇死亡人员丧葬费补助 600 元/人）16 / 342016 年预计其他支出 408000 元=葬费补助标准600 元/人符合领取人数 680 人3.基金结余预算2016 年本年结余预计执行数为元，年末滚存结余为元，2016 年本年结余预计执行数为元，滚存结余为元。养老、工伤、生育保险基金预算分析*县社保中心高度重视 2016 年社会保险基金预算工作，为确保基金预算工作按时按量如期完成，根据中华人民共和国社会保险法 、 社会保险费征缴暂行条例 （国务院令第 259 号） 、 社会保险经办机构内部控制暂行办法 、 云南省社会保险经办机构内部控制检查评估暂行办法实施细则 、 女职工劳动保护法 、 云南省人口与计划生育条例 、 云南省职工生育保险办法 、 云南省社会保险局关于印发云南省基本养老保险经办业务规程（试行） 的通知(云社险201627 号)、 云南省企业职工基本养老保险条例 、 云南省人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的实施意见(云政发2016139 号)、临沧市实施云南省职工生育保险办法细则 、临政办发2016142 号、临政办发2016143 号等有关规定，按财政部、人力资源和社会保障部、卫生部关于编报2016 年社会保险基金预算的通知 （临财社2016175 号）17 / 34文件要求，本着各项保险基金始终坚持专款专用、收支两条线管理，本着收支平衡、略有结余的基本原则平稳运行，做好我县 2016 年社会保险预算工作：(一)、企业职工基本养老保险预算分析：2016 年预计执行参保缴费人数 3834 人（其中用人单位 3241 人、其他人员 746 人） ，缴费率：用人单位28%、其他人员 20%，收缴率 100%，缴费基数元（其中用人单位元、其他人员元） ，退休人数 910 人（当期新增 49 人、死亡 25 人） ，养老金支出元；2016 年预算参保职工人数 3581 人（其中用人单位 2788 人、其他人员 793 人） ，缴费率：用人单位 28%、其他人员 20%，收缴率 100%，缴费基数元（其中用人单位元、其他人员元） ，退休人数 934 人（当期新增 49 人、死亡 25人） ，养老金支出元；养老保险保险基金 2016 年当期收支结余预计执行数为-，年末滚存结余为元，2016 年当年预计当期收支结余为元，年末滚存结余为元。 （2016 年当期收支结余预计执行数为负数主要原因是财政补贴收入不预算，而上解上级支出已经支出，所以出负数。 ）养老保险各项指标分析：1、平均缴费人数：2016 年预计参保缴费人数 3581 人=（2016 年执18 / 34行数 3298 人+2016 年扩面人数 283 人） ，平均缴费人数=2016 年 1-12 月每月的缴费人数之和 4030812=3359 人（含其他人员 746 人） 。2016 年预计参保缴费人数 3581 人=缴费人数上年预计执行数 3581（1修正后综合增长率 2%）=3653 人，2016 年平均缴费人预算数=缴费人数上年预计执行数3359（1修正后综合增长率 4%）=3493 人。2、缴费基数总额：2016 年缴费基数总额预计执行数=2016 年前三季度 73150000 元（占全年总数%）第四季度元（占全年总数%）=元；2016 年缴费基数总额预计执行数元，同期相比增长%。3、人均缴费基工资2016 年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12 个月）平均缴费人预算数 3359=元；2016 年人均缴费基工资预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12 个月）平均缴费人预算数 3493=元。4、企业职工养老保险基金收入（1） 养老保险当期征缴收入：19 / 342016 年养老保险用人单位当期征缴收入预计执行数=用人单位缴费基数总额缴费 20%=元；个人缴费基数总额缴费 8%=元；其他人员当期征缴收入=其他人员缴费基数总额缴费率 20%=元；合计 2016 年养老保险当期征缴收入元，预计收缴率 100%。2016 年养老保险用人单位当期征缴收入预计执行数=用人单位缴费基数总额缴费率 20%=元；个人缴费基数总额缴费 8%=元；其他人员当期征缴收入=其他人员缴费基数总额缴费率 20%=元；合计 2016 年养老保险当期征缴收入元。同期相比增长%，预计收缴率 100%。（2）利息收入2016 年利息收入预计执行数元；2016 年利息收入预算数=2016 年末滚存结余为元3 个月整存整取定期存款利率%= 元，同期相比增长-%；利息收入的预算数，是根据 3 个月整存整取定期存款利率是养老保险基金的最低利率标准计算，同时考虑到上年基金平均收益情况、利率变动等情况。（3）清欠收入2016 年清欠收入预计执行数 60000 元，2016 年预算清欠 100000 元。（4）补缴、预缴、其他收入 2016 年预计执行20 / 34数、2016 年预算数均为 0。（5）财政补贴收入 2016 年预计执行数、2016年财政补贴收入不作预算，主要是按照云南省社会保险局关于下达 2016 年企业职工基本养老保险编制指标及有关问题的通知的要求执行；（6）转移收入 2016 年预计执行数 200000 元、2016 年预算数 200000 元。5、企业职工养老保险基金支出（1）退休人员养老金支出2016 年，年初退休人数 886 人，当期退休人员死亡人数 25 人，当年新增退休人数 49 人，年末退休人员预算数=2016 年末退休人数 886 人+当年新增退休人数 49 人-当期退休人员死亡人数 25 人=910 人；退休人员人均养老金：2016 年退休人员月人均养老金元，预计 2016 年预算数为元，同期相比增长,%。2016 年新增退休人员退休人员月人均养老金为元，预计 2016 年预算数为元，同期相比增长 10 %。2016 年年末退休人数=上年末退休人数 886 人+本年新增退休人数 49 人-本年新增死亡人数 25 人=910 人，退休人员养老金支出预计执行数元，2016 年年末退休人数=上年末退休人数 910 人+本年新增退休人数 49 人-本年新增死亡人数 25 人=934 人，退休人员养老金支出预计执行数元，21 / 34同期相比增长 %。（2）丧葬补助抚恤金支出丧葬补助金 2016 年预计执行数元，2016 年预计支出元，同期相比增长为%。（3）转移支出2016 年预计执行数 200000 元，2016 年预计支出 200000 元。（4）上解上级支出2016 年上解上级支出预计执行数 21320000 元，2016 年预算上解上级支出 8000000 元，上解上级支出预算主要是根据年终结余预留下年 6 个月养老金发放原则上解。（二） 、工伤保险预算分析：2016 年预算平均参保缴费人数 8020（人（其中机关事业单位 4242 人、企业单位 3778 人） ，缴费基数：元；缴费率：机关事业单位%，企业单位%、%、%；收缴率100%，工伤保险享受待遇人数 21 人，工伤保险金支出元；2016 年预算参保缴费人数 8180（人（其中机关事业单位 4312 人、企业单位 3868 人） ，缴费基数：元；缴费率：机关事业单位%，企业单位%、%、%；收缴率 100%，工伤保险享受待遇人数 35 人，工伤保险金支出元；工伤保险保险基金 2016 年本年收支结余预计执22 / 34行数为元，年末滚存结余为元，2016 年当年收支结余预计执行数年为元，年末滚存结余为元。工伤保险各项指标分析：1、平均缴费人数：2016 年平均缴费人数预计执行数 8020 人；2016年平均缴费人预算数=缴费人数上年预计执行数8020（1修正后综合增长率%）=8180 人（其中含机关事业人员 4312 人） 。2、缴费基数总额：2016 年缴费基数总额预计执行数元，2016 年缴费基数总额预计执行数元，同期相比增长%。3、人均缴费基数总额2016 年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12 个月）平均缴费人预算数 8020=元；2016 年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12 个月）平均缴费人预算数 8180=元。4、工伤保险基金收入（1）工伤保险当期征缴收入2016 年当期征缴收入预计执行数元，2016 年预算当期征缴收入元，同期相比增长%。23 / 34（2）利息收入2016 年利息收入预计执行数元，2016 年预算利息收入元。（3）上级补助收入2016 年上级补助收入预计执行数元，2016 年预算上级补助收入元，同期相比增长%。（4）清欠、预缴、补缴收入 2016 年预计执行数、2016 年预算数均为 0。主要是根据是近几年我县工伤保险没有欠费。也没有预缴、补缴情况。5、工伤保险基金支出（1）工伤待遇支出2016 年工伤医疗费支出预计执行数元，2016 年预算数元，同期相比基本持平。（2）工亡待遇支出2016 年供养亲属抚恤金支出预计执行数元。2016 年预算数元，同期相比基本持平。2016 年一次性工亡补助金支出预计执行数491300 元，2016 年预算数元，同期相比增长为 25%。6、伤残待遇支出2016 年生活护理费支出预计执行数元，2016 年预算数元，同期相比基本持平。2016 年伤残津贴支出预计执行数元，2016 年预24 / 34算数元，同期相比基本持平。7、上解上级支出2016 年上解上级支出预计执行数元，2016 年预算上解上级支出元，同期相比增长为%。上解预算主要是依据临政办发201642 号要求工伤保险基金当期收缴的工伤保险费全额上缴市级财政专户原则。（三） 、生育保险基金预算分析：生育保险基金预算执行情况2016 年预算参保缴费人数 7500 人（其中机关事业单位 4242 人、企业单位 3258 人） ，缴费基数元，缴费率：机关事业单位%，企业单位%，收缴率 100%，生育保险享受待遇人数 158 人，生育保险金支出元；2016 年预算参保缴费人数 7575 人（其中机关事业单位 4312 人、企业单位 3263 人） ，缴费基数元，缴费率：机关事业单位%，企业单位%，收缴率 100%，生育保险享受待遇人数 170 人，生育保险金支出元；生育保险保险基金 2016 年本年收支结余预计执行数为元，年末滚存结余为元，2016 年当年收支结余预计执行数年为元，年末滚存结余为元。生育保险各项指标分析1、平均参保人数：2016 年平均参保人数预计执行数 7500 人；201625 / 34年平均参保人预算数=缴费人数上年预计执行数7500（1修正后综合增长率 1%）=7575 人。2、缴费基数总额：2016 年缴费基数总额预计执行数元，2016 年缴费基数总额预计执行数元，同期相比增长%。3、人均缴费基数总额2016 年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12 个月）平均缴费人预算数 7500=元；2016 年人均缴费基数预计执行数=月人均缴费基数总额预算数（缴费基数总额12 个月）平均缴费人预算数 7575=元。4、生育保险基金收入（1）生育保险当期征缴收入2016 年当期征缴收入预计执行数元，2016 年预算当期征缴收入元，同期相比增长%。（2）利息收入2016 年利息收入预计执行数元，2016 年预算利息收入元。（3）上级补助收入2016 年上级补助收入预计执行数元，2016 年预算上级补助收入元，同期相比基本持平。26 / 34（4）清欠、预缴、补缴收入 2016 年预计执行数、2016 年预算数均为 0。主要是根据是近几年我县生育保险没有欠费。也没有预缴、补缴收入。5、生育保险基金支出（1）医疗费用支出2016 年医疗费用支出预计执行数元， 2016 年预算数元，同期相比基本持平，2016 年生育人数 158 人，2016 年预算生育人数 158 人，同期相比基本持平。（2）生育津贴女职工生育津贴：2016 年女职工生育津贴支出预计执行数元，2016 年预算数元，同期相比基本持平。（3）上解上级支出2016 年上解上级支出预计执行数元，2016 年预算上解上级支出元，同期相比增长为%。上解预算主要是依据临政办发2016143 号要求生育保险基金当期收缴的生育保险费全额上缴市级财政专户原则。职工基本医疗保险基金预算分析2016 年参保人数预计执行数 9083 人，2016 年预计数 9248 人，基本医疗保险收入 2016 年预计执行数：元，2016 年预算收入：元，同期增幅%；基本医疗保险待遇支出：2016 年预算执行数元，2016 年预算数元，同比增长%；资金滚存结余 2016 年预计执行数元（比 2016 年预算调整27 / 34后的数据元多元，主要是用报表软件计算的与手工计算产生的误差） ，2016 年预算数元。具体分析如下：（一）职工医疗保险基金收入参数分析：1参考指标：参保人数：2016 年预算执行数是9083 人，在职 7392 人，退休 1691 人，2016 年预算是 9248人，在职 7540 人，退休 1708 人，同比增长 18%，多数农村户口的参加新农合，扩面范围狭窄。2测算指标：缴费基数总额：2016 年预算执行数是单位、个人都是，2016 年预算数是 元，具体测算：缴费人数缴费基数，同比增长%，交费基数提高到事业（机关）单位 2823 元，企业单位 2562 元；收缴率：2016 年预计执行数是%，2016 年的预算数是%，同比增长%，主要考虑有些个体户转交城镇居民医疗保险，有些困难企业难于缴清。3基本医疗保险费收入：（1）本期征缴收入：2016 年预算执行数是统筹金：缴费基数总额预算数预算年度缴费费率预算年度收缴率（1-划个人账户比例）=%65%=元，2016 年预算数是：缴费基数总额预算数预算年度缴费费率预算年度收缴率（1-划个人账户比例）=%（1-35%）=元，同比增长%，个人帐户 2016年预算执行数是元，具体测算：个人缴费总额预算数预算年度个人缴费费率预算年度收缴率+单位缴费基数总额28 / 34预算数预算年度的单位缴费费率预算年度收缴率个人账户划入比列，即：2%+%35%=，2016 年预算数是元，具体测算：2%+%35%，同比增长%。主要考虑缴费基数提高。 （2）清欠收入：2016 年主要收2016 年的欠费数，2016 年预算执行数是统筹金元，个人账户是元，2016 年预算执行数是统筹金 63300 元，个人账户22000 元，主要欠费考虑到困难企业和个体户交费难。 （3）利息收入；2016 年预计执行数是元，2016 年的预算数是元，同比增长%， （） ，主要是滚存结余数增加，本期收入增加。 （4）转移收入（个人帐户） ；2016 年预算执行数是元 2016 年预算数 元，同比增长%主要考虑参保人员转出的人数增加。（二）职工医疗保险待遇支出参数分析1住院情况：住院率：2016 年预计执行数是%（出院人次平均参保人数，2016 年预算数是%。2出院人次：2016 年预算执行数 1449 人次，2016 年预算数 1489 人次。3住院总费用：2016 年预计执行数元，2016年预算数元，同比增幅%。其中：统筹金支付：2016 年预算执行数是元，2016 年预算数是元，同比增幅%，4门诊情况：（1）门诊人次 2016 年预算执行是 113812 人次，2016 年预计数是 116088 人次。 （2）门诊29 / 34总费用：2016 年预算执行是元，2016 年预计数元同比增幅%。其中：个人帐户金额 2016 年预算执行是元，2016 年预算数是元，同比增幅%。5门诊大病：（1）门诊大病人次 2016 年预算执行是 508 人次，2016 年预算数是 513 人次。 （2）门诊大病总费用 2016 年预算执行元，2016 年预算数是元。6定点药定零售药定情况。定点药店购药人次2016 年预算执行数 64452 人次，2016 年预算数 65741 人次。定点药店总费用 2016 年预算执行数元，2016 年预算数是元。其中：个人帐户支付 2016 年预算执行数元。2016 年预算数是元。7医疗保险待遇支出：1统筹基金支出 2016年预算执行数元（与 2016 年调整后的预算数元多元，主要是由于用报表软件计算的与手工计算产生的误差） ，2016 年预算数元，同期增长%，住院总费用增加。2个人账户支出：2016 年预计执行数是元（与 2016 年调整后的预算数多元，主要是由于用报表软件计算的与手工计算产生的误差） ，2016 年预算数是元，同比增加%，增加主要是总费用增加。城镇居民基本医疗保险预算分析报告分析如下：总的预算情况：参保人数：2016 年预算执行数是 4951 元，2016 年预算数数 5009 元。个人缴费收入 201630 / 34年预计执行数是 265890 元，2016 年是 350630 元。利息收入 2016 年是元，2016 年预算数是元。政府补助收入 2016年预算执行数是 1386280 元，2016 年预算数是 1602880 元。上级补助收入 2016 年预计执行数是 1200000 元，2016 年是2000000 元。2016 年支出合计预算执行数是元，2016 年预算数是元。年末滚存结余 2016 年预算执行数是元，2016 年预算数是元。具体分析如下：（一）城镇居民医疗保险收入参数分析1参保人数：2016 年预算执行数是 4951 元，2016 年预算数数 5009 元。同比增长%（50094951）4951。其中：成年人 2016 年是 957 人，2016 年是 976 人；学生儿童 2016 年 2017 人，2016 年 2037 人。2个人缴费标准：成年人 2016 年与 2016 年都是 70 元每人每年，学生儿童 2016 年 30 元，2016 年 70 元，同比增长%，未成年人 2016 年 30 元每人每年，2016 年 70元每人每年。（二）城镇居民医疗保险待遇支出预算参数分析1住院情况：住院率 2016 年预计执行数是%，2016 年预算数是%，同比增长%；出院人次 2016 年预计执行数是 415 人次，2016 年预算数是 424 人次，同比增长%；住院总费用： 2016 年预计执行数是元，2016 年预算数是31 / 34元，同比增长%。2医疗保险待遇支出合计：2016 年预计执行数是（比 2016 年预算调整后的执行数多元，主要是用报表软件计算的与手工计算的误差） ，2016 年预算数是元，同比增长%（）3、上解上级支出 2016 年预算执行数是元比2016 年调整后的