第8章工程实施阶段工程造价确定与管理ppt课件.ppt

目录 8B工程项目施工阶段的造价确定与管理 8C工程项目竣工验收阶段的造价确定与管理 8A 1工程项目招投标概述8A 2建设项目施工招标与投标8A 3建设工程施工合同8A 4国际工程招标投标及FIDIC合同条款 8A工程项目招投标阶段的造价管理 招标与投标 是招标人 发包 与投标人 承包 之间 通过招标投标签订工程建设承包合同进行公开交易的一种方式 发包人邀请承包人投标 称为 招标 经资格审查合格取得招标文件的投标人 将按规定填写投标文件和投标报价 在限定的时间内送达招标人 称为 投标 招标人召开会议当众公布各投标人提出的报价及有关事项 唱标 并经评标委员会评审 评标 确定最满足招标文件要求的投标人 定标 称为投标人 中标 经过上述活动之后 签订正式合同并履行有关手续 8A 1工程项目招投标概述 一 概念 招投标实质上是一种市场竞争行为 建设工程招投标是以工程设计或施工 或以工程所需的物质 设备 建筑材料等为对象 在招标人和若干个投标人之间进行的 它是一种最普通 最常见的择优方式 招标人通过招标活动来选择条件优越者 使其力争用最优的技术 最佳的质量 最低的价格和最短的工期完成工程项目任务 投标人也通过这种方式选择项目和招标人 以使自己获得更丰厚的利润 8A 1工程项目招投标概述 二 招投标的基本原则 公开原则公平原则公正原则诚实信用原则 当事双方独立原则 评标和招标 投标接受行政监督原则 8A 1工程项目招投标概述 三 招投标管理的法律依据 1 1992年12月30日建设部颁发了 工程建设施工招标投标管理办法 2 1999年10月1日起施行的 中华人民共和国合同法 3 2000年1月1日起施行的 中华人民共和国招标投标法 4 2000年7月1日国家计委又发布了 工程建设项目自行招标试行办法 5 2002年1月10日国家计委又发布了 国家重大建设项目招标投标监督暂行办法 6 2007年11月1日国家计委等几部委又发布了 和 试行规定 8A 1工程项目招投标概述 四 招标投标法 规定必须招标的范围 根据 中华人民共和国招标投标法 的规定 在中华人民共和国进行的下列工程必须进行招标 一 根据工程的性质分为 1 大型基础设施 公用事业等关系社会公共利益 公众安全的项目2 全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目3 使用国际组织或者外国政府贷款 援助资金的项目 8A 1工程项目招投标概述 二 根据工作的内容分为 1 勘察2 设计3 施工4 监理5 材料设备的采购 8A 1工程项目招投标概述 1 按照工程性质分 1 关系社会公共利益 公众安全的基础设施项目的范围包括 1 煤炭 石油 天然气 电力 新能源等能源项目 2 铁路 公路 管道 水运 航空以及其他交通运输业等交通运输项目 3 邮政 电信枢纽 通信 信息网络等邮电通讯项目 4 防洪 灌溉 排涝 引 供 水 滩涂治理 水土保持 水利枢纽等水利项目 5 道路 桥梁 地铁和轻轨交通 污水排放及处理 垃圾处理 地下管道 公共停车场等城市设施项目 6 生态环境保护项目 7 其他基础设施项目 8A 1工程项目招投标概述 五 必须进行招标的具体要求 2000年5月1日依据 招标投标法 的规定颁布了 工程建设项目招标范围和规模标准 的规定 对必须招标的范围做出了进一步细化的规定 2 关系社会公共利益 公众安全的公用事业项目的范围包括 供水 供电 供气 供热等市政工程项目 科技 教育 文化等项目 3 体育 旅游等项目 4 卫生 社会福利等项目 5 商品住宅 包括经济适用住房 6 其他公用事业项目 3 使用国有资金投资项目的范围包括 1 使用各级财政预算资金的项目 2 使用纳入财政管理的各种政府性专项建设基金项目 3 使用国有企业事业单位自有资金 并且国有资产投资实际拥有控制权的项目 8A 1工程项目招投标概述 4 国家融资项目的范围包括 1 使用国家发行债券所筹资金的项目 2 使用国家对外借款或者担保所筹资金的项目 3 使用国家政策性贷款的项目 4 国家授权投资主体融资的项目 5 使用国际组织或者外国政府资金的项目范围包括 1 使用世界银行 亚洲开发银行等国际组织贷款资金的项目 2 使用外国政府及其机构贷款资金的项目 3 使用国际组织或者外国政府援助资金的项目 8A 1工程项目招投标概述 2 按照委托任务的规模划分各类工程建设项目 包括项目的勘察 设计 施工 监理以及与工程建设有关的重要设备 材料的采购 达到下列标准之一的 必须进行招标 1 施工单项合同估算价在200万元人民币以上的 2 重要设备 材料等货物的采购 单项合同估算价在100万元人民币以上的 3 勘察 设计 监理等服务的采购 单项合同估算价在50万元人民币以上的 4 单项合同估算价低于第1 2 3 项规定的标准 但项目总投资在3000万元人民币以上的 8A 1工程项目招投标概述 六 工程项目招标应具备的备件 1 项目概算已经批准 2 建设项目已经正式列入国家 部门或地方年度固定资产投资计划 立项 3 招标人依法成立已经依法取得建设用地的使用权 4 招标所需的设计图纸和技术资料已经编制完成 并经过批准 5 建设资金来源已经落实 6 其他条件如 招标范围 招标方式和招标组织形式等应当履行核准手续的 已经核准 8A 1工程项目招投标概述 1 公开招标 公开招标是一种无限竞争性招标方式 采用这种方式时 招标单位通过在报纸或专业性刊物上发布招标通告 或利用其他媒介 说明招标工程的名称 性质 规模 建造地点 建设要求等事项 公开邀请承包商参加投标竞争 凡是对该工程感兴趣的 符合规定条件的承包商都允许参加投标 因而相对于其他招标方式 其竞争最为激烈 公开招标方式可以给一些符合资格审查要求的承包商以平等竞争的机会 可以极为广泛地吸引投标者 从而使招标单位有较大的选择范围 可以在众多的投标单位之间选择报价合理 工期较短 信誉良好的承包商 但也存在着一些缺点 如招标的成本较大时间较长 8A 1工程项目招投标概述 七 招标方式和招标组织形式 一 招标方式 2 邀请招标在国际上 邀请招标被称为选择性招标 是一种有限竞争性招标方式 招标单位一般不是通过公开的方式 如在报刊上刊登广告 而是根据自己了解和掌握的信息 过去与承包商合作的经验或咨询机构提供的情况等有选择地邀请数目有限的承包商参加投标 其优点在于 经过选择的投标单位在施工经验 技术力量 经济和信誉上都比较可靠 因此一般都能保证进度和质量要求 此外 参加投标的承包商数量少 因而招标时间相对缩短 招标费用也较少 招标人采取邀请招标方式的 应当向三个以上具备承担招标项目的能力 资信良好的法人或者其他组织发出投标邀请书 8A 1工程项目招投标概述 1 自行组织招标 具有招标文件的编制能力和组织评标的能力 可以自行办理招标事宜 向有关行政监督部门备案即可 2 委托招标代理机构组织招标 8A 1工程项目招投标概述 二 招标组织形式 八 工程项目招标投标程序 一 招标前的准备工作A 确定招标范围1 工程建设项目总承包招标2 设计招标3 施工招标4 设备材料招标 8A 1工程项目招投标概述 B 报建登记和报建申请 如填写建设项目名称 建设单位名称 工程项目地点 项目建设内容 投资构成 资金来源情况 立项文件名称及批准文号 工程规模 发包方式 银行资信证明 计划招标开竣工日期 报建登记主管部门意见等 8A 1工程项目招投标概述 C 招标备案D 选择招标方式E 编制资格预审文件1 资格预审申请人须知2 资格预审申请书格式3 资格预审评审标准或方法 8A 1工程项目招投标概述 8A 1工程项目招投标概述 F 编制招标文件1 投标须知2 招标工程的技术要求和设计文件3 采用工程量清单招标的 应提供工程量清单4 投标函的格式及附录5 拟签订合同的主要条款6 要求投标人提交的其他资料G 编制工程标底 二 招标与投标阶段的主要工作1 发布招标公告或投标邀请书2 资格预审文件的编制与递交3 资格预审4 发售招标文件5 踏勘现场 投标预备会 标前会议 答疑会 6 投标文件的编制与递交 8A 1工程项目招投标概述 三 决标成交阶段工作1 开标2 评标 步骤和方法3 定标 能够最大限度地满足招标文件中的各项评价标准 能够满足招标文件的实质要求 并且经评审的投标价格最低 但是低于成本的除外 8A 1工程项目招投标概述 8A 1工程项目招投标概述 四 招标投标情况备案1 准备相关资料进行招标投标情况备案2 发出中标通知书3 签订合同 九 项目招标投标阶段影响工程造价的因素 一 建筑市场的供需状况当建筑市场繁荣时 承包商在成本中加上较大幅度的利润后 任然有把握中标 当市场萧条时 这时的利润幅度较低甚至为零 二 业主的价值取向业主的价值取向反映在招标工程的质量 进度 价格上 8A 1工程项目招投标概述 三 招标项目的特点1 招标项目的技术含量 2 建设地点 3 建设规模大小 建设规模大 各项费用的摊销就会少 8A 1工程项目招投标概述 四 投标人的策略如基于刚进入建筑市场或竞争激烈又急于中标时也会报低价 8A 1工程项目招投标概述 十 招标过程中造价的控制 一 合理分标 对于大型建设项目的施工 可以按照单项工程划分成若干个标段 标段的合理划分 可以造成竞争态势 二 标底的合理确定 标底是业主 或委托具有专业资质的单位 编制的 能够反映业主期望和招标工程实际的预期工程造价 8A 1工程项目招投标概述 8A 1工程项目招投标概述 三 评标办法 四 合同条件1 合同形式2 工程款支付方式3 合同价的调整4 风险约定与分担 8A 2建设项目施工招标与投标 一 工程建设招标与投标的计价方法根据 建筑工程施工发包与承包计价管理办法 的规定 我国建设工程招标与投标价格可以采用工料单价法和综合单价法 一 工料单价法1 定额单价法2 定额实物法 二 综合单价法1 全费用综合单价法2 清单综合单价法 二 工程建设招标与投标的价格形式1 标底价格2 招标控制价3 投标报价 8A 2建设项目施工招标与投标 三 招标控制价的编制 一 概念招标控制价是招标人根据国家或省级 行业建设主管部门颁发的有关计价依据和办法 按照施工图纸计算的 对招标工程限定的最高工程造价 也称为拦标价 预算控制价 最高报价 8A 2建设项目施工招标与投标 二 控制价中应注意的问题1 国有资金的工程建设项目应实行工程量清单招标 并应编制招标控制价 2 招标控制价超过概算时 招标人应报原概算审批部门审核 3 投标人报价高于招标控制价时 其投标应被拒绝 8A 2建设项目施工招标与投标 4 招标控制价应由具有编制能力的招标人或委托具有相应资质的工程造价咨询人编制 5 招标控制价应在招标文件中公布 不得上调和下浮 6 投标人经反复复核 认为招标人公布的招标控制价未按照 建设工程清单计价规范 的规定进行编制时 应在开标前5日内向招投标监督机构或工程造价管理机构投诉 8A 2建设项目施工招标与投标 三 招标控制价的编制要点1 招标控制价的计价依据1 08清单规范 2 国家或省级 行业建设主管部门颁发的计价定额和计价办法 3 建设工程设计文件及相关资料 4 招标文件中的工程量清单及有关要求 5 与建设项目相关的标准 规范 技术资料 6 工程造价管理机构发布的工程造价信息 工程造价信息没有发布的按市场价 7 其他的相关资料 8A 2建设项目施工招标与投标 2 招标控制价的编制内容 1 分部分项工程费的编制要求1 工程量 与工程量清单中的一模一样 2 综合单价 按消耗量定额 或地区计价定额 结合市场价格或信息价格并考虑风险等3 材料暂估价的处理 按照招标文件或工程量清单中的要求进行处理 8A 2建设项目施工招标与投标 2 措施项目费的编制要求1 安全文明施工费按照地区规定 2 其它费用名称与措施项目清单中一模一样 套用计价定额 或消耗量定额 或取用费率上限 3 其它项目费 暂列金 暂估价 计日工 总承包服务费 1 招标人自行供应材料 1 5 总承包管理与协调 3 5 总承包管理与协调并承担配合服务时 4 规费和税金 上限 8A 2建设项目施工招标与投标 四 投标报价的编制 一 报价前的准备工作1 通过资格预审 获取招标文件2 组织投标报价班子 1 企业决策人员 2 估计人员 3 工程计量人员 4 施工计划人员 5 采购人员 6 设备管理人员 7 工地管理人员你等可以归纳为决策人员 报价分析人员 基础数据采集和配备人员 8A 2建设项目施工招标与投标 3 研究招标文件 1 投标人须知 2 合同分析 付款方式 合同类型 计价方式 工程变更及索赔方式 工期 各自责任 图纸等 8A 2建设项目施工招标与投标 4 工程现场调查 1 自然条件 气象 水文 地震 地质等自然灾害情况 2 施工条件 现场用地范围 地形与地貌 地上地下障碍物 道路进出场条件 是否允许夜间施工 当地政府对施工现场的管理要求等 3 其它条件 材料 半成品的供应能力 运输距离 治安状况等 8A 2建设项目施工招标与投标 5 调查询价 1 材料 2 劳务 3 机械6 复核工程量 8A 2建设项目施工招标与投标 二 制订项目管理规划大纲和实施计划 三 投标报价的编制1 投标报价的概念投标报价的编制主要是投标人对工程所要发生的各种费用的计算 即投标人投标时所作出的工程造价 8A 2建设项目施工招标与投标 2 报价应注意的问题 1 投标人自主确定报价 2 报价不得低于成本 3 报价要以招标文件中设定的承发包双方责任划分为依据 4 以施工方案 技术措施为投标报价计算的基本条件 8A 2建设项目施工招标与投标 3 报价的编制依据1 08清单规范 2 国家或省级 行业建设主管部门颁发的计价办法 3 企业定额 国家或省级 行业建设主管部门颁发的计价定额 4 招标文件 工程量清单及其补充通知 答疑纪要 5 建设工程设计文件及相关资料 6 施工现场情况 工程特点及拟定的投标施工组织设计或施工方案 7 与建设项目相关的标准 规范等技术资料 8 市场价格信息或工程造价管理机构发布的工程造价信息 9 其他的相关资料 8A 2建设项目施工招标与投标 4 报价的编制方法和内容 1 分部分项工程量清单与计价的编制分部分项工程综合单价 人工费 材料费 机械费 管理费 利润 一定风险费1 以项目特征为依据2 暂估价的处理3 应明确风险的分担4 费用考虑周全 8A 2建设项目施工招标与投标 2 措施项目清单与计价的编制1 投标人根据实际情况并结合施工组织设计 自主确定措施项目费 2 安全文明施工费应按地区规定计算 3 其他项目清单与计价的编制1 暂列金原封不动填写 2 暂估计不得变动和更改 3 计日工数量不得更改 单价自主确定 4 总承包服务费无论多少必须填报 4 规费 税金按照地区规定计算 5 投标价汇总不得进行任何形式优惠 8A 2建设项目施工招标与投标 四 确定投标报价策略1 根据项目的不同特点采用不同报价 1 遇到下列条件报价可高些 施工条件差 专业技术要求高 投标人这方面有专长声望也较高 总价低的小工程 以及自己不愿意做但又不方便不投标的工程 工期要求紧张的工程 投标对手少的工程 支付条件不理想的工程 2 遇到下列条件报价可低些 施工条件好 工作简单 其他投标人都可以做的工程 投标人在附近有工程 支付条件好的工程 投标对手多竞争激烈的工程 8A 2建设项目施工招标与投标 2 不平衡报价法 不明显 1 能够早日结算的项目 如前期措施项目 土方 基础等 其报价可适当提高 后期如设备工程 装饰工程报价可适当降低 2 经过工程量复核 预计今后该工程量会增加的项目 可适当提高报价 工程项目内容说明不清楚的可适当降低报价 3 设计图纸不明确 估计修改后工程量要增加的可以提高单价 而工程内容不清楚的 可以降低一些单价 在工程实施阶段通过索赔寻求提高单价 4 单价与包干价混合的合同中 前者可以略低些 后者可以高些 5 有时招标文件要求投标人投标时对工程量大的项目报综合单价分析表 具体投标时可将分析表中的人工费和机械费用报高些 材料费略低 这主要是为了在今后补充项目时 可以参考选用综合单价分析表中的较高的人工费和机械费 而材料费往往采用市场价格 因而可以获得较大的收益 8A 2建设项目施工招标与投标 3 计日工单价的报价如果单纯报计日工单价 而且不计入总价中 可以报高些 如果单纯报计日工单价 而且计入总价中 可以报低些些 具体问题具体分析 要具体分析招标人在开工后使用的计日工数量 再来确定报价方针 8A 2建设项目施工招标与投标 4 分阶段报价大型项目分标时 投标人可以将第一阶段的相关费用如间接费分摊到第二阶段上去 以使第一阶段少利润以争取中标 在第二阶段投标时 自己的经验 临时设施 口碑等都容易中标 当然还是要分析招标人后续项目的资金情况再做决定 8A 2建设项目施工招标与投标 5 无利润报价 1 得标后将工程给索价较低的人工 材料 机械分包商 2 分期建设的项目可以先入为主 以低价获得首期工程 而后赢得后续工程的竞争优势 并在以后的实施中赚取利润 3 较长时间内 承包商没有在建的工程项目 如果不得标就难以维持企业的持续性发展 8A 2建设项目施工招标与投标 6 优势制胜策略 1 以质取胜 2 以快取胜 3 靠改进设计取胜 以原设计报价 再以改进方案报价 8A 2建设项目施工招标与投标 总价合同单价合同成本加酬金合同 一 工程承包合同类型 8A 3建设工程施工合同 8A 3建设工程施工合同 固定总价合同C 总造价承包商 要承担一切风险业主 投资控制容易适用于工期较短 一般不超过一年 对工程要求十分明确的项目 一 总价合同 8A 3建设工程施工合同 可调总价合同C pn C0承包商 承担工程量风险 具体见合同约定 业主 承担物价风险适用于工期较长 一般超过一年的项目 8A 3建设工程施工合同 二 单价合同 估算工程量 固定单价合同 业主提供估算工程量承包商根据估算工程量报价 报价中标后中标后无论情况如何单价均不调整 具体见合同约定 按实际完成工程量结算 8A 3建设工程施工合同 C评标 mi估计 ci C结算 mi实际 ci 8A 3建设工程施工合同 业主 承担工程量风险可提前招标结算简单承包商 承担单价风险 工程量清单 8A 3建设工程施工合同 报价方案1评标时总价 100 2 10 400 4200结算价 80 2 11 400 4560 8A 3建设工程施工合同 报价方案2评标时总价 100 1 10 410 4200结算价 80 1 11 410 4590 估算工程量 可调单价合同 业主提供估算工程量承包商根据估算工程量报价 报价中标后在风险范围意外可以调整 具体见合同约定 按实际完成工程量结算 8A 3建设工程施工合同 业主仅提供分部分项工程名称承包商根据名称报价按实际完成工程量结算适用范围 要求不明确 工期紧 纯单价合同 8A 3建设工程施工合同 三 成本加酬金合同 成本加固定百分比酬金合同成本加固定数额酬金合同成本加酬金和奖金合同成本加酬金最高限额合同 8A 3建设工程施工合同 8A 3建设工程施工合同 二 我国现行建设工程施工合同文本种类 一 建设工程施工合同示范文本 GF 1999 0201 1999年12月24日 当时的建设部 国家工商行政管理局颁布了 建设工程施工合同示范文本 GF 1999 0201 适用于公用建筑 民用建筑工业厂房等 建设工程施工合同示范文本 GF 1999 0201 由协议书 通用条款 专用条款三部分组成 并附有三个附件 承包人工程承揽项目一览表 保修书 发包人供应材料设备一览表 8A 3建设工程施工合同 二 合同文件的组成及优先顺序1 合同协议书2 中标通知书3 投标函及附录4 专用合同条款5 通用合同条款6 技术标准和要求7 图纸8 已标价工程量清单9 其它合同条件 8A 3建设工程施工合同 FIDIC为国际咨询工程师联合会 创建于1913年 中国1996年加入该组织 FIDIC是国际工程咨询界最具权威的联合组织 它的合同条件比较规范 不仅世界银行 亚洲银行 非洲银行等国际金融组织均采用该合同条件 FIDIC土木工程施工条件第一版于1957年颁布 每间隔10年左右时间进行修订 FIDIC合同条件由专用条款和通用条款两部分组成 且附有合同协议书 投标函 争端仲裁协议书 8A 4国际工程招标投标及FIDIC合同条款 三 FIDIC合同条件 8B 1概述8B 2工程变更与合同价款调整8B 3索赔管理8B 4工程计量与价款结算8B 5案例 8B工程项目施工阶段的造价确定与管理 一 施工阶段三大目标及相互关系 一 三大目标1 质量2 工期3 造价最理想状态 造价低 工期短 质量好 但是实际上不可能实现 因为三大目标相互制约 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 质量 造价 工期 A类因素 三大目标的交汇 关系问题 是工程造价控制的重点 例如施工方案既影响施工质量 又影响工期和造价 B类因素 造价和质量的交汇 高质量要付出高代价 工程建设中不一定追求过高的质量 过高的质量标准有时得不偿失 质量 工期 造价关系图 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 造价 工期 质量 质量 工期 造价关系图 C类因素 造价和工期的交汇 一般情况下 加快进度缩短工期可以减少贷款利息支出和使项目提前发挥效益 也可降低物价上涨的风险 但是不适当的压缩工期反而会增加安全事故和降低生产效率 进而增加造价 D类因素 工期和质量的交汇 工期较长质量较好 但是造价较高 工期较短质量较好 但是造价也较高 一 社会经济因素1 政府的干预2 物价因素 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 二 施工阶段影响工程造价的因素 二 人为因素1 业主行为的影响 1 业主原因造成工期拖延 暂停施工 2 业主要求赶工 3 业主要求的不合理变更 4 业主分包造成费用增加 5 业主延误支付 承包人要求利息索赔 6 业主其他行为 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 2 承包商行为 1 施工方案不合理或施工组织不力导致功效降低 2 由于承包商原因自行赶工增加措施费和其它费用 3 由于承包商违约导致分包商和业主的索赔 4 由于承包商工作失误导致索赔失败而损失费用 5 其它原因导致成本增加 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 3 工程师行为的影响 1 错误指令导致承包商索赔 2 未按规定时间签证 索赔造成既定事实 3 工程师其它行为导致成本增加 如职业道德等 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 4 设计方行为的影响 1 不合理的设计导致造价增加 2 设计失误导致的损失 3 设计的行为失误导致承包商索赔 如图纸未按时提供等 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 三 自然因素1 不可抗力因素2 自然条件 如地质 地貌 气象 气温等 8B 1工程项目施工阶段的造价确定与管理概述 第二节工程项目施工方案的技术经济分析 一 工程变更概述 8B 2工程变更与合同价款调整 一 工程变更的概念由于工程建设的周期长 涉及的经济关系和法律关系复杂 受自然条件和客观因素的影响大 导致项目的实际情况和项目招标投标时的情况发生一些变化 包括工程量变更 工程项目的变更 进度计划的变更和施工条件的变更 设计变更和其它变更 二 工程变更的处理要求1 如出现了必须变更的情况 要及时处理 2 工程变更后 要尽快落实变更 3 对工程变更的影响要做进一步分析 8B 2工程变更与合同价款调整 三 加强变更管理 控制工程建设成本 在设计质量上严格把关 尽可能降低设计变更的数量在项目发包阶段 重视工程量清单的编制 减少因业主提供的工程量清单与施工图纸不符合造成的工程价款的变更在施工阶段 加强合同管理工作 8B 5工程变更控制 二 我国现行合同条款下的工程变更 一 工程变更的范围和内容1 取消合同中任何一项工作 但被取消的工作不能转由业主和其他人实施 2 改变合同中任何一项工作的质量和特性 3 改变合同工程的基线 标高 位置或尺寸 4 改变合同中任何一项工作的完工时间或改变已经批准了的施工工艺 5 追加为完成工程所需要的任何额外工作 8B 2工程变更与合同价款调整 二 工程变更产生的原因1 发包方的原因 如要求对设计进行修改 2 工程师的原因 3 设计方的原因 4 自然原因造成的变更 如不利的自然条件和特殊异常的天气以及不可抗力的自然灾害引起的变更 5 承包商的原因 一般情况下不能进行 8B 2工程变更与合同价款调整 三 工程变更的程序提出工程变更分析提出的工程变更对项目目标的影响分析有关的合同条款和会议 通信记录向业主提交变更评估报告 费用 时间范围和质量要求 确认工程变更 8B 2工程变更与合同价款调整 1 发包人提出的变更 提前14天向承包人发出书面通知 2 承包人提出的变更 工程师同意分析原因是否同意 3 由施工条件引起的变更 分析原因 四 变更后合同价款的确定1 变更后合同价款的确定程序 1 承包人在工程变更确认后14日内提出变更工程价款的报告 经工程师审核发包人同意后方可调整合同价款 2 如果未在工程变更确认后14日内提出变更工程价款的报告 则发包人可根据掌握的情况作出是否调整工程价款的决定 3 工程师收到工程价款变更报告后14天内 必须确认或同承包人协商价款 否则视为已经同意 8B 2工程变更与合同价款调整 2 变更后工程合同价款的确定方法 1 一般规定1 合同中已有适用于变更工程的价格 按合同已有的价格计算 变更合同价款 2 合同中只有类似于变更工程的价格 可以参照此价格确定变更价格 变更合同价款 3 合同中没有适用或类似于变更工程的价款 由承包人提出适当的变更价格 经工程师确认后执行 8B 2工程变更与合同价款调整 2 采用工程量清单计价的工程1 工程量清单漏项或设计变更引起的新的工程量清单项目 其综合单价由承包人提出 发包人确认后作为结算依据 2 由于工程量清单的数量有误或设计变更造成工程量增减 属于合同约定以内的 执行原有综合单价 合同约定幅度以外的 其增加后的工程量和减少后剩余部分的工程量的综合单价由承包人提出 发包人确认后作为结算依据 8B 2工程变更与合同价款调整 一 索赔的定义作为合法的所有者 根据自己的权利所提出的要求 工程索赔通常是指在工程履行过程中 合同当事人一方非自身因素或对方不履行或未能正确履行合同而受到经济损失或权利损害时 通过一定的合法程序向对方提出经济或时间补偿的要求 8B 3索赔管理 一 工程索赔概述 对于索赔的概念 应从以下四个方面进行理解 事件的发生确实造成了实际损失 索赔是合同赋予的权利 如合同没有对某项内容进行约定 就不能索赔 索赔是对损失的补偿 非自己的过错 即并不意味着一定存在他人的过错 自然和社会条件等的变化而导致索赔事件的发生 索赔仍然是成立的 8B 3索赔管理 二 工程索赔产生的原因1 当事人违约 当事人通常表现为没有按照合同约定履行自己义务 发包人违约常常表现为没有为承包人提供合同约定的施工条件 未按照合同约定的期限和数额付款等 工程师未按照合同约定完成工作 如未能及时发出图纸 指令等也视为发包人违约 承包人违约通常表现为没有按照合同约定的质量 期限完成施工 或者由于不当行为给发包人造成了其它损害 8B 3索赔管理 8B 3索赔管理 8B 3索赔管理 2 不可抗力事件 不可抗力事件分为自然事件和社会事件 自然事件主要是指业主提供的资料中未提到过的 无法预料的情况 如地下水 地质断层等 社会事件包括国家政策 法律 法令的变更及战争和罢工等 8B 3索赔管理 3 合同缺陷4 合同变更5 工程师指令6 其它原因 工程索赔是工程项目建设过程中承包人保护自身正当利益 弥补工程损失 提高经济效益的重要和有效手段 成功的索赔能使工程收入的改善达到工程造价的10 20 中标靠低价 盈利靠索赔 正是许多承包人的经验总结 工程索赔以其本身花费较小 经济效果明显而受到承包人的高度重视 8B 3索赔管理 三 索赔的分类 按索赔涉及的当事人分类 承包商和业主之间的索赔承包商和分包商之间的索赔承包商和供货商之间的索赔承包商向保险公司索赔 8B 3索赔管理 按发生索赔的原因分类 不利自然条件及人为障碍索赔增加 或减少 工程量索赔工期延长索赔加速施工索赔工程范围变更索赔 8B 3索赔管理 合同文件错误索赔工程拖期索赔暂停施工索赔终止合同索赔设计图纸拖交索赔 8B 3索赔管理 按发生索赔的原因分类 拖延付款索赔物价上涨索赔业主风险索赔不可抗力索赔业主违约索赔法令变更索赔 8B 3索赔管理 按发生索赔的原因分类 按索赔的依据分类 合同规定的索赔非合同规定的索赔道义索赔 8B 3索赔管理 按索赔的对象分类 承包商的索赔业主的索赔 8B 3索赔管理 按索赔的目的分类 工期索赔费用索赔 8B 3索赔管理 二 工程索赔的处理原则和程序 8B 3索赔管理 一 工程索赔的处理原则1 索赔必须以合同为依据 2 索赔事件的真实性和关联性 因果关系明确 确实是他人行为或其它因素造成的 3 索赔的处理必须及时 延期会降低处理的合理性 同时可能造成既定事实 4 加强索赔的前瞻性管理 尽量避免索赔事件发生 二 处理工程索赔的一般程序1 及时提出索赔意向通知 承包人确认索赔事件发生后28天内提出 具体包括索赔发生的时间和情况的简介 索赔依据的合同条款 有关后续资料的提供 包括及时提供和记录事件发展的动态 对工程成本和工期影响的严重程度 以期引起工程师及业主的注意 2 报送索赔报告书 也称为索赔文件 包括款额及工期 承包人确认索赔事件发生后42天内提出 具体内容如下 8B 3索赔管理 序言索赔事项概述具体索赔要求 工期延长天数 索赔款额报告书编写及审核人员 1 总论部分 8B 3索赔管理 概述索赔事项的处理过程发出索赔通知书的时间引证索赔要求的合同条款指明所附的证据资料 2 合同引证部分 8B 3索赔管理 概述索赔事项的处理过程首先列出索赔总款额汇总表再分项论述各组成部分的计算过程指出证据名称和编号 8B 3索赔管理 3 索赔款额计算部分 4 工期延长论证部分 8B 3索赔管理 工程所在国政治经济资料施工现场记录报告工程项目财务报表 5 证据部分 8B 3索赔管理 3 工程师审核索赔报告 收到索赔报告后28天内回复 1 与合同对照 2 与清单及项目特征对照 3 证据分析及与事件的真实性比较 4 确定补偿额度 5 双方签字认可 接受付款证书 8B 3索赔管理 三 索赔费用的计算 一 索赔费用的组成 8B 3索赔管理 8B 3索赔管理 完成合同之外的额外工作所花费的人工费用由于非承包商责任的工效降低所增加的人工费用 超过法定工作时间加班劳动法定人工费增长以及非承包商责任工程延误导致的人员窝工费和工资上涨费等 人工费 8B 3索赔管理 由于索赔事项材料实际用量超过计划用量而增加的材料费由于客观原因材料价格大幅度上涨由于非承包商责任工程延误导致的材料价格上涨和超期储存费用 材料费 8B 3索赔管理 由于完成额外工作增加的机械使用费非承包商责任工效降低增加的机械使用费由于业主或监理工程师原因导致机械停工的窝工费 施工机械使用费 8B 3索赔管理 人工材料机械使用费 分包费用 8B 3索赔管理 管理人员工资办工通讯交通费 工地管理费 8B 3索赔管理 利息的索赔通常发生于下列情况 拖期付款的利息由于工程变更和工程延期增加投资的利息错误扣款的利息 利息 8B 3索赔管理 按照投标书中总部管理费的比例 3 8 计算按照公司总部统一规定的管理费比率计算以工程延期的总天数为基础 计算总部管理费的索赔额 总部管理费 8B 3索赔管理 利润 索赔利润的计算通常是与原报价单中的利润百分率保持一致 即在成本的基础上 增加原报价单中的利润率 作为该项索赔款的利润 8B 3索赔管理 实际费用法 最常用 总费用法 不是很合理 索赔费用 实际总费用 投标报价估算总费用 二 索赔费用的计算方法 8B 3索赔管理 将计算索赔款的时段局限于受外界影响的时间 而不是整个工期 只计算受影响时段内的某项工作所受影响的损失 与该项工作无关的费用不列入总费用中 对投标报价费用重新进行核算 索赔金额 某项工作调整后的实际总费用 该项工作的报价费用 修正的总费用法 8B 3索赔管理 四 承包商的索赔 1 不利的自然条件与人为障碍引起的索赔有可能索赔 C T 地质条件变化引起的索赔工程中人为障碍引起的索赔 8B 3索赔管理 2 工程变更引起的索赔 增加或减少合同中所包括的任何工作的工程量取消某一工作项目更改合同中任何工作项目的性质 质量和种类更改工程任何部分的标高 基线 位置和尺寸实施工程所必要的各种附加工作改变工程任何部分任何规定的施工顺序和时间安排 8B 3索赔管理 有可能索赔 C T P 3 工程延期的费用索赔 合同文件的内容出错或互相矛盾监理工程师在合理的时间内未曾发出承包商要求的图纸与指示有关放线的资料不准 工期索赔 8B 3索赔管理 不利的自然条件额外的样本与试验业主和监理工程师命令暂停工程业主未能按时提供现场业主风险所造成的破坏指定分包商违约或延误 8B 3索赔管理 延期产生的费用索赔 案例 某高速公路由于业主高架桥修改设计导致承包商工程暂停两个月 讨论 承包商可索赔哪些费用 8B 3索赔管理 承包商可索赔的费用 人工费材料费施工机械使用费分包费用现场管理费公司管理费保险费保函手续费利息 8B 3索赔管理 4 加速施工费用的索赔有可能索赔 C T P5 关于业主不正当终止工程而引起的索赔有可能索赔 C P 8B 3索赔管理 6 物价上涨引起的索赔 对固定总价合同不予调整按价差调整合同价用调价公式调整合同价 8B 3索赔管理 有可能索赔 7 拖延支付工程款的索赔利息按中央银行贴现率加3个百分点计算 有可能索赔 C T P8 基准日期以后法律法规 货币及汇率变化引起的索赔基准日期是指投标截止前的第28天 有可能索赔 8B 3索赔管理 9 业主风险的索赔 战争 敌对行动 不论宣战与否 入侵 外敌行为工程所在国内的叛乱 恐怖主义 革命 暴动 军事政变或篡夺政权 或内战承包商人员及承包商和分包商的其他雇员以外的人员在工程所在国内的暴乱 骚动或混乱 8B 3索赔管理 工程所在国内的战争军火 爆炸物资 电离辐射或放射性引起的污染 但可能由承包商使用此类军火 炸药 辐射或放射性引起的除外由音速或超音速飞行的飞机或飞行装置所产生的压力波除合同规定以外业主使用或占有的永久工程的任何部分 8B 3索赔管理 由业主人员或业主对其负责的其他人员所做的工程任何部分的设计不可预见的或不能合理预期一个有经验的承包商已采取适宜预防措施的任何自然力的作用 8B 3索赔管理 有可能索赔 10 不可抗力 一方无法控制的该方在签订合同前 不能对之进行合理准备的发生后 该方不能合理避免或克服的不能主要归因他方的 8B 3索赔管理 有可能索赔 三 业主的索赔 业主盈利和收入损失扩大的工程管理费开支超额筹资的费用使用设施机会的丧失 1 拖延竣工期限索赔 8B 3索赔管理 2 不合格的工程拆除和不合格材料运走费用索赔3 承包商未履行的保险费用索赔4 对超额利润的索赔5 业主合理终止合同或承包商不正当放弃工程的索赔 8B 3索赔管理 一 工程计量的程序 1 施工合同 示范文本 约定的程序 承包人提出计量申请工程师予以现场计量计量结果的确认业主支付 8B 4工程计量与价款结算 2 建设工程监理规范规定的程序 承包单位统计工程量 填报工程量清单和工程款支付申请表专业监理工程师进行现场计量 按施工合同的约定审核工程量清单和工程款支付申请表 并报总监理工程师审定总监理工程师签署工程款支付证书 并报建设单位 8B 4工程计量与价款结算 3 FIDIC施工合同约定的工程计量程序 及时亲自或另派合格代表 协助工程师进行测量提供工程师要求的任何具体材料 8B 4工程计量与价款结算 二 工程计量的依据 质量合格证书工程量清单和技术规范设计图纸 8B 4工程计量与价款结算 三 工程计量的方法 工程量清单中的已完全部项目合同文件中规定的项目工程变更项目 8B 4工程计量与价款结算 四 工程价款的结算 1 工程价款的主要结算方式 按月结算竣工后一次结算分段结算结算双方约定的其他结算方式 8B 4工程计量与价款结算 2 工程预付款 在合同条件中约定公式计算法 预付备料额由下列主要因素决定 主要材料 包括外购构件 占工程造价的比重 材料储备期 施工工期 对于施工企业常年应备的备料款限额 可按下式计算 备料款限额 年度承包工程总值 主材比重 材料储备天数 年度施工日历天数一般建筑工程不应超过当年建筑工作量 包括水 电 暖 的30 安装工程按年安装工作量的10 材料占比重较多的安装工程按年计划产值的15 左右拨付 8B 4工程计量与价款结算 8B 4工程计量与价款结算 例 某住宅工程 年度计划完成建筑安装工作量321万元 年度施工天数为350天 材料费占造价的比重为60 材料储备期为110天 试确定工程备料款数额 解 根据上述公式 工程备料款数额为 321 0 6 350 110 60 53万元 3 工程预付款的扣回 由发包人和承包人通过洽商用合同的形式予以确定 扣款的方法也可以在承包方完成金额累计达到合同总价的一定比例后 由承包方开始向发包方还款 发包方从每次应付给承包方的金额中扣回工程预付款 发包方至少在合同规定的完工期将工程预付款的总计金额逐次扣回 8B 4工程计量与价款结算 从未施工工程尚需的主要材料及构件的价值相当于工程预付款数额时扣起 从每次中间结算工程价款中 按材料及构件比重扣抵工程价款 至竣工之前全部扣清T P M N式中 T 起扣点 即预付备料款开始扣回时的累计完成工作量金额 M 预付备料款限额 N 主要材料所占比重 P 承包工程价款总额 8B 4工程计量与价款结算 例 某工程合同总价860万元 预付工程备料款的额度为25 材料费占工程造价的比例为50 试计算累计工作量起扣点 解 工程备料款数额 860 25 215万元 累计工作量起扣点 860 215 50 430万元 按工作量百分比表示的起扣点是承包方完成金额累计达到合同总价的一定比例后 由承包方开始向发包方还款 设起扣点百分比为 则 T P 100 或 1 M NP 100 8B 4工程计量与价款结算 例 某工程合同总价860万元 预付工程备料款的额度为25 材料费占工程造价的比例为50 试确定百分比起扣点 解 工程备料款数额 860 25 215万元 百分比起扣点 1 215 50 860 100 50 即完成合同造价的50 即430万元 860 50 时开始扣还工程备料款 扣还工程备料款的方式有分次扣还和一次扣还 8B 4工程计量与价款结算 例 某工程合同造价860万元 工程备料款215万元 材料费占工程造价的比例为50 工程备料款起扣点是累计完成工作量430万元 7月份累计完成工作量510万元 当月完成工作量112万元 8月份累计完成工作量618万元 试计算7月份和8月份月终结算时应抵扣备料款的数额 6月份未达起扣点 解 第一次扣还为7月份 应抵扣的数额 510 430 50 40万元 第二次扣还为8月份 应抵扣的数额 618 510 50 54万元 8B 4工程计量与价款结算 4 工程进度款 工程进度款的计算 工程进度款的计算 工程量的计算 单价的计算方法 工料单价 综合单价 可调工料单价法 固定综合单价法 8B 4工程计量与价款结算 工程进度款的支付 工程进度款的支付 一般按当月实际完成工程量进行结算 工程竣工后办理竣工结算 在工程竣工前 承包人收取的工程预付款和进度款的总额一般不超过合同总额的95 其余5 尾款 在工程竣工结算时除保修金外一并清算 8B 4工程计量与价款结算 按照国务院2000年1月颁布的279号令 建设工程质量管理条例 第40条规定 在正常使用条件下 建设工程的最低保修期限为 基础设施工程 房屋建筑的地基基础工程和主体结构工程 为设计文件规定的该工程的合理使用年限 屋面防水工程 有防水要求的卫生间 房间和外墙面的防渗漏 为5年 供热与供冷系统 为2个采暖期 供冷期 电气管线 设备安装的装饰工程 为2年 建设工程的保修期 自竣工验收合格之日起计算 5 工程保修金 保留金 的计算与预留 8B 4工程计量与价款结算 为了保证保修任务的完成 承包人应当向发包人支付保修金 也可由发包人从应付承包人工程款内预留 质量保修金的比例及金额由双方约定 但不应超过施工合同价款的5 工程在质量保证期满后 发包人应当及时结算和返还质量保修金 发包人应当在质量保证期满后14天内 将剩余保证金和按约定利率计算的利息返还承包人 8B 4工程计量与价款结算 1 勘察 设计原因造成保修费用的处理 勘察 设计方面的原因造成的质量缺陷 由勘察 设计单位负责并承担经济责任 由施工单位负责维修或处理 按新的合同法规定 勘察 设计人应当继续完成勘察 设计 减收或免收勘察 设计费并赔偿损失 2 施工原因造成的保修费用处理 施工单位未按国家有关规范 标准和设计要求施工 造成质量缺陷 由施工单位负责无偿返修并承担经济责任 8B 4工程计量与价款结算 3 设备 材料 构配件不合格造成的保修费用处理 因设备 建筑材料 构配件质量不合格引起的质量缺陷 属于施工单位采购的或经其验收同意的 由施工单位承担经济责任 属于建设单位采购的 由建设单位承担经济责任 至于施工单位 建设单位与设备 材料 构配件供应单位或部门之间的经济责任 应按其设备 材料 构配件的采购供应合同处理 4 用户使用原因造成的保修费用处理 因用户使用不当造成的质量缺陷 由用户自行负责 8B 4工程计量与价款结算 5 不可抗力原因造成的保修费用的处理 因地震 洪水 台风等不可抗力造成的质量问题 施工单位和设计单位都不承担经济责任 由建设单位负责处理 8B 4工程计量与价款结算 6 工程竣工结算 注意有关竣工结算的几个重要时点 及不同时间段内双方的权利与责任 8B 4工程计量与价款结算 1 竣工结算的编制1 竣工结算编制的主要依据 经业主认可的全套工程竣工图及有关竣工资料等 工程合同及有关补充协议等 计价定额 计价规范 材料及设备价格 取费标准及有关计价规定等 施工图预算书 设计变更通知单 会签的施工技术核定单 工程有关签证单 隐蔽工程验收记录 材料代用核定单 有关材料设备价格变更文件等工程质保 质检资料 经双方协商同意并办理了签证的应列入工程结算的其他事项 8B 4工程计量与价款结算 预算结算方式 这种方式是把经过审定确认的施工图预算作为竣工结算的依据 在施工过程中发生的而施工图预算中未包括的项目和费用 经建设单位驻现场工程师签证 和原预算一起在工程结算时进行调整 因此又称这种方式为施工图预算加签证的结算方式 2 竣工结算编制的方法 8B 4工程计量与价款结算 承包总价结算方式 这种方式的工程承包合同为总价承包合同 工程竣工后 暂扣合同价的2 5 作为维修金 其余工程价款一次结清 在施工过程中所发生的材料代用 主要材料价差 工程量的变化等 如果合同中没有可以调价的条款 一般不予调整 因此 凡按总价承包的工程 一般都列有一项不可预见费用 8B 4工程计量与价款结算 平方米造价包干方式 承发包双方根据一定的工程资料 经协商签订每平方米造价指标的合同 结算时按实际完