三栏式明细分类账填制

可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 三栏式明细分类账 账户名称 其他货币资金 存出投资款 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借30 000 00 121 记账5 售出公司债券 华昌 6 130 74 1231 本月合计6 130 74借36 130 74 三栏式明细分类账 账户名称 交易性金融资产 华昌 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借6 000 00 记账5 售出公司债券 华昌 6 000 00 1231 本月合计6 000 00平 0 三栏式明细分类账 账户名称 交易性金融资产 得盛 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借700 000 00 1231 本月合计 借700 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 应收票据 荣昌 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 121 期初余额借20 000 00 1231 本月合计借20 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 应收票据 光明 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借800 000 00 1231 本月合计借800 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 应收账款 华光 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借400 000 00 1231 本月合计借400 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 应收账款 新华 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额0 1218 记账 36 向新华公司销售甲产品207 090 00 1231 本月合计207 090 00借207 090 00 三栏式明细分类账 账户名称 应收账款 大方 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额0 128 记账 25 向大方超市销售甲产品351 000 00 1213 记账32收到大方超市的货款351 000 00 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 1231 本月合计351 000 00351 000 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 坏账准备 应收账款 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121期初余额贷1 000 00 1231本月合计贷1 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 预付账款 开元 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借210 000 00 121 记账4 预付开元公司 B 原料 款 210 600 00 126 记账 17 补付开元公司 B 原料 款 600 00 1231 本月合计600 00210 600 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 应收利息 国库券 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借55 000 00 1231 本月合计借55 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 其他应收款 垫付职工款 第 页 2012 年凭证摘要借方贷方借或余额 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 月日种类号数贷 121 期初余额借9 000 00 129 记账27张明出差预借差旅费2 000 00 1215 记账 33 采购员张明报销差旅费2 000 00 1231 记账 44 B 原料的非正常损失 应由保管员常浩负担 500 00 1231 本月合计2 500 002 000 00借9 500 00 三栏式明细分类账 账户名称 在途物资 A 原料 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额0 121 记账2 向光明公司购买 A 原 料 262 790 00 122 记账 6 从北京光明公司购买料 合格入库 262 790 00 1231 本月合计262 790 00262 790 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 在途物资 B 原料 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额0 122 记账10 从长生公司购买 B 原 料 110 000 00 124 记账 13 从长生公司购买 B 材 料 合格 验收入库 110 000 00 1231 本月合计110 000 00110 000 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 在途物资 B 原料 第 页 2012 年凭证摘要借方贷方借或余额 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 月日种类号数贷 121 期初余额0 122 记账10 从长生公司购买 B 原 料 110 000 00 124 记账 13 从长生公司购买 B 材 料 合格 验收入库 110 000 00 1231 本月合计110 000 00110 000 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 原材料 A 原料 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借500 000 00 122 记账6 从光明公司购买 A 材 料 合格 验收入库 262 790 00 122 记账7上月购进 A 原料被盗 30 000 00 126 记账18 生产甲产品领用 A 原 料 380 000 00 1231 本月合计262 790 00410 000 00借352 790 00 三栏式明细分类账 账户名称 原材料 B 原料 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借447 100 00 121 记账4 预付开元公司 B 原料 到 180 000 00 122 记账11生产领用 B 原料82 600 00 124 记账13 从长生购买 B 材料 合格 验收入库 110 000 00 128 记账24车间生产领用 B 原料38 000 00 1220 记账37B 原料发生非常损失20 000 00 1231 本月合计290 000 00140 600 00借596 500 00 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 三栏式明细分类账 账户名称 原材料 农产品 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额 0 126 记账21向新兴农场收农产品109 620 00 1231 本月合计109 620 00借109 620 00 三栏式明细分类账 账户名称 生产成本 甲产品 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借757 000 00 122 记账11生产领用 B 原料 49 000 00 126 记账18 生产甲产品领用 A 原 料 380 000 00 128 记账24生产领用 B 原料 19 000 00 1231 记账47分配工资费用265 750 00 1231 记账48结转制造费用194 216 32 1231 记账49结转完工产品的成本1 111 032 00 1231 本月合计907 966 321 111 032 00借553 934 32 三栏式明细分类账 账户名称 生产成本 乙产品 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借368 500 00 122 记账11生产领用 B 原料 33 600 00 128 记账24生产领用 B 原料 19 000 00 1231 记账47分配工资费用258 250 00 1231 记账48结转制造费用 78 583 68 1231 记账49结转完工产品的成本599 198 00 1231 本月合计389 433 68599 198 00借158 735 68 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 三栏式明细分类账 账户名称 制造费用 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额 0 1231 记账46计提固定资产折旧247 600 00 1231 记账47分配工资费用 25 200 00 1231 记账48分配结转制造费用272 800 00 1231 本月合计272 800 00272 800 00平 0 三栏式明细分类账 账户名称 周转材料 包装物 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借 18 000 00 126 记账20带包装销售甲产品12 000 00 1231 本月合计借6 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 库存商品 甲产品 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借640 000 00 126 记账 20 带包装销售甲产品 96 000 00 128 记账25向大方超市销售甲产品240 000 00 1211 记账30向东兴公司销售甲产品 96 000 00 1218 记账36向新华公司销售甲产品144 000 00 1231 记账49结转完工产品的成本l 111 032 00 1231 本月合计l 111 032 00576 000 00借1 175 032 00 三栏式明细分类账 账户名称 库存商品 乙产品 第 页 2012 年凭证摘要借方贷方借或余额 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 月日种类号数贷 121 期初余额借252 000 00 1211 记账34宏发公司发出乙产品420 000 00 1231 记账49结转完工产品的成本599 198 00 1231 本月合计599 198 00420 000 00借431 198 00 三栏式明细分类账 账户名称 固定资产 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额借37 440 000 00 122 记账8销售使用过的厂房一幢2 000 000 00 124 记账14购入联想处理器微机204 000 00 1231 本月合计204 000 002 000 000 00借35 644 000 00 三栏式明细分类账 账户名称 累计折旧 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额贷7 846 033 00 122 记账8销售使用过的厂房一幢133 000 00 124 记账46340 576 00 1231 本月合计133 000 00340 576 00贷8 053 609 00 三栏式明细分类账 账户名称 固定资产清理 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额0 122 记账81 867 000 00 122 记账 8 137 500 00 122 记账8 495 500 00 122 记账82 500 000 00 可以编辑的精品文档 你值得拥有 下载后想怎么改就怎么改 可以编辑的 WORD 文档 知识成就未来 1231 本月合计2 500 000 002 500 000 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 固定资产清理 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额0 122 记账81 867 000 00 122 记账 8 137 500 00 122 记账8 495 500 00 122 记账82 500 000 00 1231 本月合计2 500 000 002 500 000 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 待处理财产损溢 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘要借方贷方 借或 贷 余额 121 期初余额0 122 记账7发现购进 A 原料被盗35 100 00 1220 记账20B 原料发生非常损失23 400 00 1231 记账44 结转 B 原料非正常损 失 23 400 00 1231 记账45 结转 A 原料非正常损 失 35 100 00 1231 本月合计58 500 0058 500 00平0 三栏式明细分类账 账户名称 短期借款 第 页 2012 年凭证 月日种类号数 摘