公司报销制度管理细则

深圳市东洋冷冻设备有限公司 诚信为本 客户至上 追求卓越 实现共赢 公司报销制度管理细则 为加强公司内部管理 合理控制费用支出 特制定本制度规范财务报销行 为 根据相关的财务管理制度和公司的实际情况 制定借款制度及报销制度如下 一 借款流程及规定 1 借款分为私用借款 如个人周转金 和公用借款 如采购 维修费用 私用借款须按公司规定借款并及时还款 按月结算 逾期未还款将转为个人借 款从工资中扣回 公用借款须在使用后及时报账 短期借款人按次结算 如某 项单次业务 长期借款人按年结算 如采购业务 2 出差借款 指超过 1 天的出差 出差人员须在出差前填写 出差申请 单 详细注明出差人员 出差时间 地点 目的 行程安排 交通工具及预 计差旅费用项目等 出差申请单 须由领导批准 出差人员凭审批后的 出 差申请单 办理借款 并于出差返回的 5 个工作日内办理报销手续 3 其他借款 借款人可直接在财务部申请 如业务费 周转金等 借款人 须按规定填写 借款申请单 注明借款人 借款事由 借款金额 大小写须完 全一致 不得涂改 并及时报账或还款 4 个人单次借款金额原则上不得超过 3000 元 特殊情况须由领导批准 5 各项借款金额若总计超过 5000 元 须提前一天通知财务部备款 6 公用借款销账 应以 出差申请单 或 借款申请单 为依据 据实报 销 超出申请单范围使用的部分 须由领导批准 否则财务人员有权拒绝报销 销账节余的部分 可按规定退还给财务部 或由财务部登记 个人留存 待下 期使用和销账 7 借款未还者原则上不得再次借款 深圳市东洋冷冻设备有限公司 诚信为本 客户至上 追求卓越 实现共赢 二 日常费用报销流程及规定 日常费用主要包括交通费 餐费 住宿费 电话费 办公费 材料费 业 务招待费等 原则上各项费用的累计支出不得超出预算 1 报销人须取得相应的合法票据 原则上各项费用须提供公司抬头为 深 圳市东洋冷冻设备有限公司 的正规发票 其次为盖章收据 其中 交通费提 供大巴车票 地铁票 出租车发票 滴滴发票和打车交易截屏 动车票 登机 牌等 电话费提供交易凭证 业务招待费提供发票 2 报销人须填写报销单 根据报销实况逐栏填写 简述费用详情及事由 注明日期 金额大小写须完全一致 不得涂改 多人报销费用须注明具体人名 附上的单据按时间先后依次排列 3 报销流程 报销人整理报销单据并填写费用报销单 须办理出入库手 续的应附上仓库签名 部门经理审核签字 财务部复核 总经理审批 出纳处报销 4 具体报销标准如下 交通费用住宿标准餐饮标准 据实 一线城市 150 元 间 天 二线城市 120 元 间 天 三线城市 100 元 间 天 5 元 人 餐 早餐 25 元 人 餐 中 晚餐 本标准适用于全体员工 特殊待遇须由领导批准 补充说明 1 住宿费 餐饮费报销时必须提供正规发票或盖章收据 实际发生 额未达报销标准的 公司不予补偿 超出报销标准的部分由员工自行承担 深圳市东洋冷冻设备有限公司 诚信为本 客户至上 追求卓越 实现共赢 2 特殊情况实在无法取得有效票据的 餐饮 住宿费用均实行包干 制 即按以上标准给予补贴 依据实际出差天数结算 交通费无单据的 主要是摩托车出行 给予 10 元 天的补贴 3 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准 12 00 以后出发 或 12 00 以前到达 以半天计 12 00 以前出发 或 12 00 以后到达 以一天计 4 客户招待费需由领导批准后方可报销 5 出差时若由对方接待单位提供餐饮 住宿及交通等 公司不予报 销相关费用 6 涉及多人一同出差的费用需指定一位负责人统一报销 报销单须 注明所有同行人员 其他人不得重复报销 7 费用使用规定 交通费 员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车 无车情况下经 行政部车辆管理人员同意后方可乘坐其他交通工具 并保存相应车票用于 报销 维修费用及相关材料费 维修材料以公司现有材料为主 超出公司现有范围的须提供商家开具 的详细清单 办公费 低值易耗品 此类费用由公司采购集中购置 并指定专人负责 报销人必须提供仓库 盖章的单据报批 其他费用 根据实际需要据实支付 5 财务部有权根据实际情况对员工的借款或报销申请提出驳回 并要求申 请人向相关部门负责人解释说明 经领导批准后方可放行 注 若无特殊说明 本规定中 领导 指杨强国或李志强 深圳市东洋冷冻设备有限公司 诚信为本 客户至上 追求卓越 实现共赢 本规定解释权归深圳市东洋冷冻设备有限公司所有 附 出差申请单 姓 名出差地点 同行人员出差日期 出差事由 行程安排 出差预算 交通费用