银行项目贷款调查报告(企业法人)

附件 3 项目贷款调查报告项目贷款调查报告 企业法人 申请人名称 申请人名称 项目名称 项目名称 申报贷款金额 申报贷款金额 业务发起行名称 业务发起行名称 年 月 日 2 声声 明明 与与 保保 证证 我们在此声明与保证 此报告是根据授信申请人提供的和本人 收集的资料 经我们审慎调查 核实 分析和整理后完成的 报告全 面反映了申请人 项目及业务最主要 最基本的信息 我们对报告内 容的真实性 准确性 完整性及所作判断的合理性负责 业务发起行调查人 A 角 机打 签字 业务发起行调查人 B 角 机打 签字 年 月 日 业务发起行审查人签字 机打 签字 年 月 日 业务发起行负责人签字 机打 签字 年 月 日 3 目目 录录 一 授信申请情况 二 申请人评价 一 申请人概况 二 经营情况分析 三 财务情况分析 四 现金流量分析 五 信用状况分析 三 项目概况分析 四 产品及市场分析 五 投资估算与融资方案评估 六 项目财务效益及偿还能力评估 七 风险与效益分析 八 总体评价与意见 4 一 一 授信申请情况授信申请情况 金金 额额期期 限限利利 率率用用 途途担担 保保 固定资 产贷款 上次批 复授信 其 他 固定资 产贷款 本次申 请授信 其 他 合 计 二 申请人评价二 申请人评价 一 基本情况介绍 一 基本情况介绍 1 申请人基本概况 申请人名称 成立时间经营期限 法定代表人姓名联系电话 申请人注册地址 申请人经营实体所在地 址 邮政编码电话 传真 法人营业执照号码 是否提供上年度 公示报告 法人代码证号码年检情况 税务登记证号码有效期限 贷款卡 证 号码年审情况 特殊行业经营证书名称 如涉及 5 特殊行业经营证书号码 如涉及 有效期限 基本账户开户行账号 本行账号本行开户时间 主营业务 兼营业务 注册资本实收资本 申请人所有制类别 国有 集体 民营 中外合作 中外合资 外商独资 申请人组织类别 有限责任公司 国有独资公司 股份有限公司 上市 股份有限公司 未上市 合伙 股份合作 申请人与政府关系类别 具有行业管理职能的公司 与政府机关有关的服务公司 无关系 主管部门或归属集团 公司部客户准入分类 支持类 维持类 压缩类 退出类 认定机构 申请人信用评级风险限额 2 申请人隶属关系或控制关系情况 单位 万元 主要股东情况表 主要股东名称出资金额出资比例 出资方式 其他 申请人下属分公司 全资和控股子公司情况表 公司名称注册资本占股比例主营业务销售收入总资产本年净利润 申请人主要参股公司情况表 公司名称注册资本 占股比例主营业务销售收入总资产本年净利润 6 申请人主要关联公司情况表 公司名称注册资本主营业务销售收入总资产本年净利润 注 申请人主要关联公司包括申请人法定代表人关联单位和重要关系人关联单位 申请人大股东背景 有无外资 有无国有股份 有无公 开上市 有无集团背景 有无家族背景 有无参股背景 是 否本行股东 申请人隶属关系或控制关系补充说明 是否存在并表关系和重大 关联易等 3 法定代表人从业经历 4 股东情况介绍 1 主要股东简介 2 实际控制人情况分析 具体应分析实际控制人与申请人之间的关系 实际控制人主要资产 经营状况及从事与申请人主业相关的同业经验 实际控制 人与法定代表人为同一人的可略 3 财务管理体制 资金管理模式 是总分子公司分开独立管理还是资金 集中归集 融资模式 是总公司统一对外融资还是分别独立对外融资 财务管理人员 是总公司统一管理还是由各成员单位独立管理 7 5 组织结构 二 经营情况分析 二 经营情况分析 1 经营主要因素分析 1 按类别对构成主营业务收入 或投资收益 来源的产品 或项目 进行分类和分析 单位 万元 N 3 年 N 2 N 1 年 企业主要 产品收入毛利 毛利 率 收入毛利 毛利 率 收入毛利 毛利 率 其 他 合 计 分析结论 2 主要产品成本构成分析 适用于生产制造型企业 产品 占销售收入30 以上 1 原材料成本 单位 元 XXXX 制造成本 单位 元 XXXX 8 燃料动力成本 单位 元 XXXX 产品 占销售收入30 以上 2 原材料成本单位 元 XXXX 制造成本单位 元 XXXX 燃料动力成本单位 元 XXXX 3 主要采购和销售商情况 年前五大供应商采购情况表年前五大供应商采购情况表 单位 万元单位 万元 供应商名称 合作起始 时间 年采购量 占总采购量 的比例 结算方式及赊销时间采购的优惠条件 合计 年前五大销售商销售情况表年前五大销售商销售情况表 单位 万元单位 万元 销售商名称 合作起始 时间 年销售量 占总销售量 的比例 销售的返利条件结算方式及赊销时间 合计 上述数据是否验证 如通过查阅原始单据 向供应商或销售商函证 银行流 水等交叉验证上述数据的合理性或真实性 如已实施必要的验证 请简要说明验证方法 过程和结论 如没有实施验证 请说明原因 9 4 申请人的市场拓展能力分析 重点分析申请人的营销体系 销 售网络和渠道情况 申请人的产品运作模式 销售政策等 2 行业因素分析 1 主要竞争对手与优劣势分析 在价格 品牌 产品升级换代 服务等方面的优势 劣势 2 行业管制情况 包括行业壁垒 包括资金壁垒 技术壁垒 资源 壁垒 政策壁垒等 3 其他影响经营因素分析 1 申请人的生产能力及产能利用情况 制造业适用 2 申请人的质量管理水平 从质量管理措施 质量认证情况和企业 质量管理体系是否存在不完善等方面进行分析 3 重要事件提示 包括近 3 年是否出现较大的经营或投资失误 重 大建设项目项目资金的落实情况 体制改革 法律诉讼 或有项目 对外担保责 任风险 人事调整 事故和赔偿等因素对未来发展经营的影响等方面 10 三 财务情况分析 三 财务情况分析 1 财务报表分析 1 财务报表类型 事务所审计过 报送税务机关 调整过 未调整 审计部门 审计报告结论时间 审计意见类型 无保留 保留 否定 拒绝发表意见 主管部门审批意见 2 资产负债表主要财务数据 填报日期 年 月 日 单位 万元 小数点后不保留小数 项目N 3 年N 2 年N 1 年本年 月 本年 月会计科目余额较大或 与上年比变化大于 30 的明细及 原因 注 内容文字较多的 可 备注说明 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 其他应收款 预付款项 存货 其他流动资产 流动资产合计流动资产合计 可供出售金融资产 长期股权投资 固定资产净值 无形资产 在建工程 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 资产总计资产总计 短期借款 应付票据 应付账款 11 预收款项 其他应付款 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 长期借款 长期应付款 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计 实收资本 或股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计 说明 此表中项目可根据申请人资产负债表中会计科目灵活调整 说明 此表中项目可根据申请人资产负债表中会计科目灵活调整 3 备注说明 科目余额较大及与上年相比变动30 以上的财务数据明细 及原因 尤其要关注对外投资 应收账款 其他应收款 预收预付账款及存货 4 补充资料 1 应收帐款 应收账款前五大明细及较上年增减变化情况 本年 月 单位名称 应收账款金额 万元 较上年末增减额 合计 12 应收款项质量分析及其对企业的影响 坏帐准备金的提取和使用情况 2 其他应收款 本年 月 其他应收款前五大明细及较上年增减变化情况 本年 月 单位名称其他应收款金额 万元 较上年末增减额 合计 应收款项质量分析及其对企业的影响 3 预付账款 本年 月 单位名称预付帐款金额 万元 款项性质款项对应的项目名称 合计 4 存货 本年 月 项目金额 万元 比例 备注 原材料 在产品 产成品 其他 合计 存货跌价准备金的提取和使用情况 13 5 主要非流动资产 本年 月 截止日期 年 月 日 单位 万元 项目期末余额占比累计折旧 摊销 备注 抵押 房屋建筑物 机器设备 运输设备 在建工程 土地使用权 其他 合计 主要非流动资产增减情况及折旧和摊销提取情况 在建工程 多个项目 按项目 计划投资 实际投入资金 资金来源构成 等 6 申请人对银行负债情况 本年 月 日 单位 万元 一 贷 款 行 名金 额到期日保证人或抵质押物 利率 竞争性客户不作 硬性要求 本 行 合 计 二 银行承兑汇票 行 名敞口金额保证金比例到期日保证人或抵质押物 敞口风险管理费 竞争 性客户不作硬性要求 本 行 14 合 计 三 其 它 融 资 行 名贴现金额国际贸易融资金额其它金额 本 行 7 非银行融资情况 本年 月 日 一 股 东 借 款 股东名金 额到 期 日利 率 二 非股东其他借款 贷款人金 额到 期 日担保方式利 率 借款人涉及民间借贷情况调查结论 如涉及请按明细在 非股东其他借款 中填写 如未涉及请填写调查结论 8 关联公司在本行授信情况 包括公司 小企业 个人在本行授信情况 本年 月 日 借款人 贷款行 金额 到 期 日担保方式利 率 注 负债情况应逐笔填写 并分行别进行小计注 负债情况应逐笔填写 并分行别进行小计 9 对外或有负债分析 截止日 年 月 日 单位 万元 15 笔数对象余额到期企业垫款的可能性 对外担保 承兑商业汇票 被担保 承兑企业简况 市场地位 经营状况 资金实力 资信情况 前 景等 申请人银行融资 或有负债与征信报告数据是否一致 如存在差 异 请详细说明原因 5 资产负债表结构及趋势分析 分析其资产负债的结构特点 变化原 因及发展趋势 判断资产负债结构的合理性以及对银行融资的依赖程度等 6 近三年经营成果比较分析和总体走势预测 利润表主要财务数据 填报日期 年 月 日 单位 万元 小数点后不保留小数 项目 N 3 年 N 2 年N 1 年本年 月 营业收入 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动收 益 投资收益 16 营业利润 加 营业外收入 减 营业外支出 利润总额 减 所得税费用 净利润 说明 此表中项目可根据申请人损益表 利润表 中会计科目灵活调整说明 此表中项目可根据申请人损益表 利润表 中会计科目灵活调整 利润表分析 分析申请人近三年营业收入和利润的结构分布 变化趋 势及其原因 对异常变动的费用 支出及原因要重点予以说明 判断申请人收入 稳定性 预测未来发展趋势 7 财务指标分析 类别指标N 3 年N 2 年N 1 年本年 月行业参照值 长期偿债 能力指标 资产负债率 流动比率短期偿债 能力指标速动比率 流动资产周转率营运能力 指标应收帐款周转率 销售净利率盈利能力 指标净资产收益率 销售收入增长率成长能力 指标净利润增长率 说明 上述财务指标分析可根据实际需要增加部分指标 说明 上述财务指标分析可根据实际需要增加部分指标 申请人财务指标综合分析与评价 主要从发展趋势 变化原因 行业 比较 与竞争对手比较等方面分析指标值高或低的原因 并进行评论 预测 1 长期偿债能力分析 17 2 短期偿债能力分析 3 营运能力分析 4 盈利能力分析 5 成长能力分析 6 总体评价和分析 8 财务交叉分析验证 仅限于民营非上市公司 1 制造类企业 分析上年度和本年以来的销售回款结构和银行流水情况 回款 结构是现金还是银承 是否根据纳税汇缴表和银行账户流水和票据验证销售收入 的真实性 验证是否存在差异 原因是什么等 上年度和本年以来的水费和电费缴纳情况 根据企业每月交纳相 关费用的发票 转款凭证及银行支付验证是否真实 与行业平均单位能耗水平相 比是否正常 2 贸易类 分析上年度及本年以来的采购运输费 销售运输费和增值税支付 情况 是否根据采购销售运输费用单据 发票及缴款凭证等 银行流水 增值 税缴纳验证 18 四 现金流量分析 四 现金流量分析 1 现金流量表主要财务数据 填报日期 年 月 日 单位 万元 项目N 3 年N 2 年N 1 年本年 月 如有 经营活动现金流入 经营活动现金流出 经营活动现金流量净额 投资活动现金流入 投资活动现金流出 投资活动现金流量净额 筹资活动现金流入 筹资活动现金流出 筹资活动现金流量净额 现金及现金等价物增加额 2 现金流量表总量分析 重点关注经营活动创造现金的充分性和稳定 性并分析现金流量变化的主要原因 及时发现现金流的非正常动向 3 现金流量指标分析 现金债务总额比 经营性现金净流入 负债总额 销售现金比率 经营性现金流入 销售额 经营现金流动负债比率 经营性现金净流入 流动负债 五 申请人信用状况分析 五 申请人信用状况分析 1 申请人在本行的履约记录 应反映申请人以往年度在本行授信状况 及履约状况 在本行有无借新还旧情况 最长逾期时间 本行上一年度审批意见 19 的执行情况 授信项下各项业务办理情况 是否按规定用途使用授信 是否履行 分期还款计划 授信额度使用是否充分等情况 现有授信余额及业务品种情况 申请人是否按时提供财务报表并配合事后检查工作 2 申请人在他行的履约记录 应反映申请人在他行的授信状况及履约 状况 授信业务的逾期状况及风险分类情况 是否存在展期或转贷情形 3 违法 违约记录 包括但不限于在工商 税务 海关 法院等部门信 用记录情况 应反映申请人是否拖欠税款 是否存在偷税漏税情形 是否存在诉 讼 纠纷 案件 是否存在拖欠职工工资及相关费用情形 4 申请人主要负责人或实际控制人 主要股东的信用记录情况 应反映申请人主要负责人或实际控制人个人征信系统的授信状况及履约状况 违约原因等情形 三 项目概况分析三 项目概况分析 一 项目基本情况 1 项目背景 2 项目建设是否符合国家产业政策 行业发展规划和区域经济 发展规划等政策要求 项目是否享受或可能享受国家或地方给予的优 惠或扶持政策 分析项目受政策变化影响的程度和潜在的政策风险 20 3 项目建设的必要性和合理性 项目是否达到经济规模 4 与同类项目相比较 竞争优势 竞争劣势 5 项目建设是否符合本行信贷政策要求 二 项目建设进度评估 1 项目经有权机构审批情况 包括项目立项的过程 依据等 2 项目建设工期 进度 资金投入计划 3 项目建设计划的实施和执行情况 已开工项目 要分析项目形象 进度 投资完成及各项资金到位情况 三 建设及生产条件评估 分析评估项目建设及生产所需用地 原材 料 燃料 动力来源的可靠性 交通 运输 通讯和生活保障措施及投资区域环 境等条件与项目需要的适应性 21 四 项目工艺技术评估 调查了解项目工艺技术设计单位的资质和水 平 评估项目工艺技术成熟度和与同行业相比较的先进程度 分析项目工艺技术 和生产流程在保证产品质量 降低产品成本 提高生产效率及促进环境保护等方 面的可靠性和合理性 五 项目选用主要设备评估 应对项目主要选用设备的成熟度 先进 性 适用性和经济性进行评估 可通过调查主要设备采购计划的实施情况 国内 同类项目设备的使用和运行情况 申请人有无技术力量掌握 使用 维护该技术 设备等方面综合评价项目设备使用方面的潜在风险 六 环保评估 调查分析项目实施是否符合国家有关政策的要求 包括 项目建设 生产过程对社会生态环境可能造成的影响 包括废水 废气 废渣 生态平衡 拆迁等 环境保护治理的主要措施等 必要时说明项目环保投资占 总投资的比重 重点调查项目环保方案获有权部门批准的落实情况 有无政府环 保部门的批准文件 七 其他评估 包括建设用地 资源利用 城市规划 安全评价的落实 情况及行政主管部门的批准情况 四 产品及市场分析四 产品及市场分析 一 项目产品 服务 的供求现状分析及预测 22 1 项目产品 服务 特性分析和说明 分析产品或服务的用途 消 费对象 2 供应现状分析及预测 分析现有同类产品的生产能力 产品产量及 生产能力利用情况 在建和拟建同类产品项目的生产能力及预计建成投产时间 产品近两年进口数量及进口来源 3 需求现状分析及预测 分析产品市场需求总量 产品近两年出口数 量 二 营销能力分析 从项目产品的市场定位 市场开拓计划 营销策略 销售网络和售后服务措施等情况 评价项目的市场营销能力 预测市场销售前景 三 项目产品 服务 的市场竞争优势分析 从自然资源占有 工 艺技术设备 规模效益 新产品开发能力 项目产品的质量性能 产品价格 商 誉品牌等方面比较项目产品与市场上主要同类产品的异同 分析其竞争优势和劣 势 五 投资估算与融资方案评估五 投资估算与融资方案评估 一 项目投资估算评估 经评估 项目总投资 万元 其中 固定资产投资 万元 铺底流动资金投资 万元 1 项目投资估算评估的依据 23 2 估算原则 3 项目总投资估算结果及投资构成分析 具体见下表 单位 万元 序号序号工程费用名称工程费用名称估算价值估算价值 一固定资产投资 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 土地使用权 2 建筑工程费用 3 设备采购费用 4 安装工程费用 5 土地使用权以外的其他无形资产 6 基本预备费 1 2 3 4 5 基本预备费率 7 建设期利息 8 汇率变动部分 9 涨价预备金 10 国家新批准的税费 11 开办费等长期待摊费用 12 其他费用 二流动资金 1 其中 铺底流动资金 三总投资 一 二 1 4 分析总投资估算结果 分析投资估算有无漏项 投资构成是否合理 调整情况及依据 二 项目融资方案评估 1 该项目资金来源合计 万元 其具体构成见下表 单位 万元 序号序号来源渠道来源渠道金额金额到位时间到位时间备注说明备注说明 一项目资本金 1 2 24 1 企业能用于本项目建设的自有资金 1 1 1 2 1 3 1 1 企业现有货币资金 1 2 企业项目建设期内 取得的未来经营收益 1 3 企业资产变现 2 股东追加投资 二项目负债 1 2 1 项目长期负债 1 1 1 2 1 3 1 4 年利率 1 1 银行长期贷款 1 2 长期债券 1 3 融资租赁 补偿贸易 1 4 其他长期借款 其中 股东借款 2 项目短期负债 2 1 2 2 2 3 2 1 流动资金贷款 2 2 其它短期借款 其中 股东借款 2 3 其它资金 三资金来源合计 一 二 注 上表中一 1 2 和一 1 3 为既有法人所投资项目时可以考虑的资金来源 2 根据上表数据 对融资方案分析如下 1 资本负债比 负债 资本 2 长期负债占比 长期负债 项目负债 3 短期负债占比 短期负债 项目负债 4 银行贷款占比 银行贷款 资金来源合计 5 项目自有资本金比例 资本 固定资产投资额 铺底流动资金 国家规定行业最低资本金比例 是否达到国家规定行业最低资本金比例 3 资金来源尚存的主要问题和风险 根据项目具体情况 对资金供 25 应风险进行预测 分析资金按计划到位的可能性及与项目投资计划的匹配性 必 要时应对利率风险和汇率风险进行说明 4 评估项目融资方案的合理性 可靠性及对本行贷款的保障能 力 六 项目财务效益 偿还能力评估六 项目财务效益 偿还能力评估 第二还款来源评估见授信担保报告 一 主要基础数据和参数假设 1 项目建设期 2 项目经营期 3 设计生产能力利用率 4 价格 5 税费 税率 利率 汇率等 二 利润及简易现金流量预测 经过评估和分析 编制利润及简易现金流量预测表如下 单位 万元 计算期内合计数计算期内合计数 序号序号项项 目目单价单价产量或耗用量产量或耗用量 1234 设计生产能力利用率 1 产品销售 营业 收入 2 税金及附加