银行授信业务全解读

银行授信业务全解读银行授信业务全解读 一 银行授信概述一 银行授信概述 授信授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金 或者对客户在有关经济活动中商业银行向非金融机构客户直接提供的资金 或者对客户在有关经济活动中 可能产生的赔偿 支付责任做出的保证 包括贷款 贸易融资 票据融资 融资租赁 透可能产生的赔偿 支付责任做出的保证 包括贷款 贸易融资 票据融资 融资租赁 透 支 各项垫款等表内业务 以及票据承兑 开出信用证 保函 备用信用证 信用证保兑 支 各项垫款等表内业务 以及票据承兑 开出信用证 保函 备用信用证 信用证保兑 债券发行担保 借款担保 有追索权的资产销售 未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业债券发行担保 借款担保 有追索权的资产销售 未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业 务 务 简单来说 授信是指银行向客户直接提供资金支持 或对客户在有关经济活动中的信授信是指银行向客户直接提供资金支持 或对客户在有关经济活动中的信 用向第三方作出保证的行为 用向第三方作出保证的行为 授信按期限分为短期授信和中长期授信 短期授信指一年以 内 含一年 的授信 中长期授信指一年以上的授信 授信是指银行向客户直接提供资金支持 或对客户在有关经济活动中的信用向第三方 作出保证的行为 授信按期限分为短期授信和中长期授信 银行通常都会给一些经营状况 良好的企业提供大额授信 有些授信额度甚至高得惊人 这也是强占优质客户的一种手段 表内授信包括贷款 项目融资 贸易融资 贴现 透支 保理 拆借和回购等 表外 授信包括贷款承诺 保证 信用证 票据承兑等 表外授信包括贷款承诺 保证 信用证 票据承兑等 银行授信银行授信 授信工作中的概念授信工作中的概念 一 授信工作指商业银行从事客户调查 业务受理 分析评价 授信决策与实施 一 授信工作指商业银行从事客户调查 业务受理 分析评价 授信决策与实施 授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动 授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动 二 授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员 三 授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要 求 四 授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工 作人员的尽职情况进行独立地验证 评价和报告 二 银行授信决策与实施尽职要求二 银行授信决策与实施尽职要求 商业银行授信决策应在书面授权范围内进行 不得超越权限进行授信 商业银行授信决策应依据规定的程序进行 不得违反程序或减少程序进行授信 商业银行在授信决策过程中 应严格要求授信工作人员遵循客观 公正的原则 独立 发表决策意见 不受任何外部因素的干扰 商业银行不得对以下用途的业务进行授信商业银行不得对以下用途的业务进行授信 1 国家明令禁止的产品或项目 2 违反 国家有关规定从事股本权益性投资 以授信作为注册资本金 注册验资和增资扩股 3 违 反国家有关规定从事股票 期货 金融衍生产品等投资 4 其他违反国家法律法规和政策 的项目 客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的 或虽然取得 但属于化整为零 越 权或变相越权和超授权批准的 商业银行不得提供授信 商业银行不得提供授信 1 项目批准文件 项目批准文件 2 环保批准 环保批准 文件 文件 3 土地批准文件 土地批准文件 4 其他按国家规定需具备的批准文件 其他按国家规定需具备的批准文件 商业银行授信决策做出后 授信条件发生变更的 商业银行应依有关法律 法规或相 应的合同条款重新决策或变更授信 商业银行实施有条件授信时应遵循 先落实条件 后实施授信 的原则 授信条件未落 实或条件发生变更未重新决策的 不得实施授信 商业银行对拟实施的授信应制作相应的法律文件并审核法律文件的合法合规性 法律 文件的主要条款提示参见 格式合同文本主要条款提示 商业银行授信实施时 应关注借款合同的合法性 被授权签署借款合同的授信工作人 员在签字前应对借款合同进行逐项审查 并对客户确切的法律名称 被授权代表客户签名 者的授权证明文件 签名者身份以及所签署的授信法律文件合法性等进行确认 三 银行授信三 银行授信 贷款的区别贷款的区别 授信不能等同于贷款 授信是一种风险控制的总的概念 贷款是银行或其他信用机构授信不能等同于贷款 授信是一种风险控制的总的概念 贷款是银行或其他信用机构 向借款人所作的借款 须在一定期限内归还 并支付利息 向借款人所作的借款 须在一定期限内归还 并支付利息 客户对银行的需求不仅包括贷 款 还有票据 信用证等 授信包括了银行的表内 表外业务 开信用证也要授信 银行授信银行授信 分类分类 基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区客户的基本情况所确定的信用额基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区客户的基本情况所确定的信用额 度 度 特别授信特别授信是指根据国家政策 市场情况变化及客户经营的临时需要 对特别项目及超 过基本授信额度所给予的授信 特别授信的额度是一次性的 不可循环使用 内部授信内部授信是指商业银行在对单一法人客户或集团性客户的风险和财务状况进行综合评 价的基础上 核定最高综合授信额度 作为商业银行内部控制客户信用风险的最高限额 该授信额度不与客户见面 由商业银行审批客户单项信用需求时内部掌握使用 针对客户 确定的用于内部控制的授信额度是商业银行的商业秘密 不得以任何形式对外泄露 公开授信公开授信是指商业银行对符合一定条件的单一法人客户或集团性客户 在对其风险和 财务状况进行综合评价的基础上 就核定的综合授信额度 与客户签订授信协议 使客户 在一定时期和核定的额度内能够便捷地使用银行信用 公开授信必须与客户签订公开授信 协议 协议中须载明公开授信额度的金额 有效期及使用条件 每次使用信用的期限要根 据其具体用途按相关规定执行 内部授信与公开授信在操作上的区别内部授信与公开授信在操作上的区别 一是申请环节不同 一是申请环节不同 公开授信是银企双方的经济合同 具有法律效力 因此必须由客 户要约 提出申请 商业银行承诺同意公开授信 构成符合 合同法 规定的授信合同 内部授信是商业银行内部控制客户信用风险的管理制度 不具有法律效力 因此不需申请 二是担保环节不同 公开授信原则上要求采取最高额担保 而内部授信则无担保要求 三 是内部授信不需与企业签订授信协议 而公开授信必须签订协议 四是用信不同 公开授 信的客户可以随时向商业银行申请提款 而不需要繁琐的逐级审批手续 而一般授信的用 信须严格按授权权限办理手续 企业要贷款 属于对公业务 企业要贷款 属于对公业务 首先 银行信贷审批中心对企业的资质审核一个额度 企业提供所需材料 经各个审 批部门的审批 授信完成 授信层结束 有审批额度 授信期限等等信息 然后就是用信 在审批结束后 授信有效期内 可以办理相关的信贷业务 此业务必 须是审批批复通过的业务 授信审批流程在授信有效期内只走一遍 每次做业务在未超过授信有效期和授信额度 之前 办理业务直接到用信层就 OK 用信流程一般不是很复杂 就是看看额度 合同 期 限 利率对不对之类的 没有异常不会再用信卡你放不了款的 授信是对企业资质的评价判断 授予我行的信用给你 简称贷款审批 用信是企业已有我行对你的信用 使用我行的信用叫用信 简称额度使用 这就是授信审批和用信审批的区别 不知道您明白没有 不明白可以追问 四 授信额度四 授信额度 授信额度是指由银行批准的可以向公司客户借贷的或已经贷出的最高贷款本金限额 授信额度的分类 授信额度一般可分为单笔贷款授信额度 借款企业额度和集团借款企业额度 授信额度一般可分为单笔贷款授信额度 借款企业额度和集团借款企业额度 单笔贷款授信额度是指单独被批准的贷款授信额度 该额度一般不允许重复借贷 最单笔贷款授信额度是指单独被批准的贷款授信额度 该额度一般不允许重复借贷 最 高限定于各类授信贷款最高的本金暴露额度 高限定于各类授信贷款最高的本金暴露额度 借款企业额度是指银行授予某个公司客户一笔以上贷款的授信额度总和 该额度也包 括来自贷款汇率问题的风险敞口 集团授信额度是指银行授予集团各个成员授信额度总和 对于有复杂结构的集团组织 要关注如下几方面潜在的信用风险 贷款资金在集团内部成员间转移 集团内部的资金流 用于其他债务清偿 集团内其他成员对公司客户的不良影响 授信额度的核定授信额度的核定 一一 对于核心客户额度的核定对于核心客户额度的核定 核心客户应具备行业内综合实力靠前 对外履约记录良好 符合银行授信政策要求 核心客户应具备行业内综合实力靠前 对外履约记录良好 符合银行授信政策要求 无不良信用记录等条件 重点支持 无不良信用记录等条件 重点支持 1 资源优势突出 如石油 煤炭 电力等能源类行业中的大型企业 2 回购担保能力强 财务指标优良 具备较强履约能力 如大型制造企业 3 竞争优势明显 内部经营管理规范 如大型外资装备企业 4 在行业中处于绝对的垄断地位客户 如有行业导向能力的客户 5 国内著名 实力颇强 辐射范围广 运行稳定的特定专业市场 对于配合提供授信资料的核心客户 执行一般的信贷操作流程 按照信贷政策手册规 定 收集资料 进行项目申报 审批 对于不配合提供授信资料的核心客户 主办客户经理应当参考专业评级公司的评级结 果 按照评级结果孰低原则确定该客户的信用级别 并采取多种途径尽可能多地收集客户 资料 客户经理从其他渠道获得的核心客户授信材料应符合银行授信政策的有关要求 适 用于管理规范 市场知名度较高 关系国计民生的特大型 垄断型 资源型客户或大型上 市公司 外部专业公司的范围限定在国际 国内知名的评级公司 二二 对于配套企业额度的核定对于配套企业额度的核定 1 配套企业的准入条件 配套企业的准入条件 供应商和经销商一般应由核心企业推荐 列入核心企业供应商或经销商名录的优先支 持 供应商一般具有如下条件 1 信誉较佳 履约记录良好 无违约记录 2 具有专业化 一定规模化的生产供货能力 3 与核心客户建立了长期稳定的供应链关系 交易履约记录较好 经销商一般具有如下条件 经销商一般具有如下条件 1 所处区域市场需求旺盛 货物周转速度较快 2 信誉良好 无违约记录 其销售与服务活动直接在核心客户支持与监督下进行 3 内部管理规范 具有专业的团队人员配合银行业务开展 4 重点支持核心客户排名靠前的经销企业 2 对配套企业额度的核定 对配套企业额度的核定 对供应商 经销商授信限额的核定可参考如下计算公式确定 Q c G S 其中 Q 为当期最高授信额度 为当期最高授信额度 c 为经营循环资金周转量为经营循环资金周转量 经营循环资金周转量经营循环资金周转量 应收账款平均应收账款平均 余额余额 存货平均余额存货平均余额 预付平均余额预付平均余额 应收票据平均余额一预收账款平均余额一应付账款平应收票据平均余额一预收账款平均余额一应付账款平 均余额一应付票据平均余额 其中 平均余额均余额一应付票据平均余额 其中 平均余额 期初余额 期初余额 2 期末余额 期末余额 2 货币资金应 货币资金应 扣除保证金扣除保证金 注 应收账款应剔除一年以上及其他明显可能损失的应收账款 平均存货应当剔除一 年以上的或明显滞销的存货 G 为预期销售增长率 该系数反映客户销售增长预期 可参考 宏观经济环境 行业景气程度和客户经营业绩综合确定 通常取值为 1 0 1 3 如取值 超过其上限应充分说明理由 S 为目标市场份额系数 原则上 按照以上公式确定对供应商和经销商的授信额度 对于管理规范 经营规模 较大的经销商 授信金额可以适度增加 3 对配套企业额度的管理 对配套企业额度的管理 在核心企业承担回购担保 连带责任担保 付款 退款 承诺或见证回购责任下 审批 部门认定后可实行单一额度管理 即额度由核心企业授信申报银行根据与核心企业的协商 结果及业务贸易特点进行核定 不再走一般信贷审批流程 对于运行质量较好 风控能力 强的双额度管理网络 可转换为单一额度管理 由审批机构核准 如果核心企业不承担回 购担保 连带责任担保 付款 退款 承诺或见证回购责任 实行双额度管理 即对配套企 业授信额度的审批仍按现有的一般信贷审批流程进行报批 授信额度的决定因素授信额度的决定因素 授信额度的确定取决于如下各因素 明确公司客户的资金需求 并通过相互讨论分析其原因 通过财务分析预测公司客户未来现金流 借以估计其还款能力 公司客户贷款金额的需求 相关法律规定和合同条款对授信额度的限制 贷款组合管理的相关限制 银行自身的原因 授信额度的确立流程 授信额度的确立流程分为以下几个步骤 分析贷款需求及其产生原因 确定借款期限及其合理性 确定借款额度及合理性 评估相关信用风险 偿债能力分析 作出借款决定 同时建立授信额度 整合授信额度 提交审核 五 综合授信额度五 综合授信额度 综合授信额度综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标 只要授信余额不银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标 只要授信余额不 超过对应的业务品种指标 无论累计发放金额和发放次数为多少 中行公司业务部门均可超过对应的业务品种指标 无论累计发放金额和发放次数为多少 中行公司业务部门均可 快速向客户提供短期授信 即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金 从而满足客户快速向客户提供短期授信 即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金 从而满足客户 对金融服务快捷性和便利性的要求 对金融服务快捷性和便利性的要求 上述短期授信业务包括期限在一年以内 含一年 的 贷款 开证 保函 押汇等 其中 投标保函 履约保函 预付款保函 关税付款保函和 海事保函的期限可放宽到一年以上 就是银行根据借款人的资信及经济状况 授予其一定期限内的贷款额度 在授信期限 及额度内 借款人可根据自己的资金需求情况 随用随借 不必每次都办理繁琐的贷款审 批手续 而且可以尽可能地减少利息支出 授信就是金融机构 主要指银行 授信就是金融机构 主要指银行 对客户授予的一种信用额度 在这个额度内客户向 银行借款可减少繁琐的贷款检查 授信可分为表内授信和表外授信两类 表内授信包括贷 款 项目融资 贸易融资 贴现 透支 保理 拆借和回购等 表外授信包括贷款承诺 保证 信用证 票据承兑等 授信按期限分为短期授信和中长期授信 短期授信指一年以 内 含一年 的授信 中长期授信指一年以上的授信 个人综合授信额度包括抵押额度 质押额度和信用额度 对于这三种额度 借款人可 以单独或合并申请 其中申请抵押额度须以本人名下的可设定抵押权利的财产作为抵押担 保 抵押额度不超过银行认可的抵押物价值的 70 申请质押额度须以银行认可的质押物 进行质押担保 质押额度不超过质押物价值的 90 信用额度由银行依据申请人提供的资 料和调查结果 按个人信用评定标准予以评定 上限为 30 万元 授信额度简单地说授信额度简单地说 就是银行能贷给你最高多少的钱就是银行能贷给你最高多少的钱 授信额度是指银行在一定金额及期限内 向借款人发放的可循环使用的授信 其特点 是 1 一次授信 循环使用 随用随还 一次授信后 在约定的时间和额度内随借随用随 还 2 凭证贷款 手续简便 借款人依据授信合同办理授信业务 银行不再重新进行授信 调查 审批 3 如果为综合授信额度 借款人除了可以获得贷款外 还可办理授信合同规定的开立 承兑汇票 国际结算融资等业务 例如 这个一般是出现在有赊销出现的时候 比如最简 单的信用卡 就是你用你的信用来先期支付费用 然后再偿还你的借贷 授信额度就是你可以被授予的信誉数量 就是你赊销金额的总和 综合授信额度综合授信额度 综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标 只要授信余额不 超过对应的业务品种指标 无论累计发放金额和发放次数为多少 中行公司业务部门均可 快速向客户提供短期授信 即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金 从而满足客户 对金融服务快捷性和便利性的要求 上述短期授信业务包括期限在一年以内 含一年 的 贷款 开证 保函 押汇等 其中 投标保函 履约保函 预付款保函 关税付款保函和 海事保函的期限可放宽到一年以上 方便灵活 随借 随用 随还 适应多种融资方案的需要 降低企业筹资成本 提高 财务工作效率 2 适用范围 适用范围 凡独立企业法人客户 均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度 方式进行管理 操作 事业单位 国家机关等非法人客户 以及企业法人下属的不具备法 人资格的经济组织 如分公司等 不可申请综合授信额度 3 申请步骤 申请步骤 凡在银行开立了存款帐户并有一定存款和结算往来的公司客户 可向银行提出申请 并向银行提供以下资料 企业借款申请书 借款人和保证人双方企业法人资格和法定代表人资格以及有关法律文件 中国人民银行核发的 贷款卡 公司经审计的财务报告及银行需要的其他文件资料 属于抵押 质押担保的 还须 提交担保财产的权属证明文件 银行认可的保证人或抵押 质押担保 4 办理手续 办理手续 银行同意办理客户的申请后 借贷双方须签订 授信额度协议 其中属于保证贷款的 保证人还须向银行提交保证函或者签定 保证合同 属于财产担保的 还须签定 抵押合 同 或 质押合同 并办理公证 登记和抵 质押财产的评估 保