T3畅捷通财务业务一体化处理上机考试题

第 1 页 共 6 页 T3 畅捷通财务业务一体化处理上机考试题 姓姓 名名单单 位位分分 数数 一 系统建账一 系统建账 账套号 301账套名称 东江电子设备有限公司 启用日期 2011 年 9 月本位币 人民币 企业类型 工业 行业性质 新会计制度科目 会计科目编码级次 42222 客户分类编码级次 223 部门编码级次 122 地区分类编码级次 22 存货分类编码级次 1223 收发类别编码级次 11 结算方式编码级次 12 供应商分类编码级次 223 在经济处理时 需要对存货 客户 供应商进行分类 存货数量 4 位小数位 存货单价 开票单价 件数及换算率的小数位均为 2 二 设置人员及权限二 设置人员及权限 1 人员档案与权限 编号姓名权限备注 姓名声母自己的姓名账套主管填制所有单据 报表 301 刘审核账套主管审核所有单据 记账 三 基础档案设置三 基础档案设置 总 总 1212 分 分 1 部门档案 0 5 分 编号名 称部门属性 1 综合处管理部门 101 总经理办公室综合管理 102 财务部财务管理 2 销售部销售管理 3 生产车间生产车间 4 采购部采购管理 2 职员档案 0 5 分 职员编号职员名称所属部门人员类别基本工资 奖励工资 101 李斌总经理办公室经理人员 2100300 102 赵丽财务部经理人员 1800300 103 丁浩财务部管理人员 1500200 201 王欣销售部经理人员 1800300 202 李慧销售部经营人员 1200200 301 陈帅生产车间生产人员 1800250 401 裴丽采购部经理人员 1700200 3 客户分类 0 5 分 客户分类编码客户分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 第 2 页 共 6 页 4 客户档案 0 5 分 客户编号客户名称客户简称所属分类码 001 浙江银河科技有限公司银河科技 02 002 广东燃气有限公司广东燃气 03 003 北京清和电子有限公司清和电子 01 5 供应商分类 0 5 分 供应商分类编码供应商分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 6 供应商档案 0 5 分 供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码 001 江南煤气有限公司江南煤气 03 002 北京龙达实业有限公司龙达实业02 003 天津发电设备厂天津发电01 004 长江运输公司长江运输02 7 存货分类 0 5 分 存货类别编码存货类别名称 1 原材料 2 产成品 8 存货档案 7 分 编码存货名称规格型号计量单位税率存货属性 计划价 售价 参考 成本 参考 售价 所属分类 101 塑粒黑色 KG17 销售 外购 生产耗 用 80 原材料 102 导线 8 米 17 销售 外购 生产耗 用 原材料 103 二极管锗只 17 销售 外购 生产耗 用 原材料 104 电阻 500 只 17 外购 销售 生产耗 用 原材料 105 电容 200 F 只 17 外购 销售 生产耗 用 原材料 106 薄铜片 1mm 平方 17 外购 销售 生产耗 用 原材料 201 USB 延长线 1m 条 17 自制 销售 原料 导线 1 米 电 阻 1 只 塑粒 50 克 薄铜片 0 0004 平方 产成品 202 微控开关 6V 个 17 外购 销售 6 产成品 203 鼠标光电个 17 外购 销售产成品 204 视频转换器 VGA2AV 个 17 外购 自制 销售 原料 电阻 2 只 塑 粒 200 克 薄铜片 0 0016 平方 电容 4 只 二极管 5 只 导 线 0 1 米 产成品 第 3 页 共 6 页 9 外币设置 美元 10 仓库档案 0 5 分 仓库编码仓库名称计价方式 1 原料仓移动平均 2 成品仓移动平均 11 凭证类别 0 5 分 选择 记账凭证 12 结算方式 0 5 分 编码结算方式票据管理标志编码结算方式票据管理标志 1 现金结算 4 汇 兑 2 支 票 401 电 汇 201 现金支票 402 信 汇 202 转账支票 5 委托收款 3 商业汇票 6 银行汇票 301 商业承兑汇票 7 托收承付 302 银行承兑汇票 8 其他 四 科目及期初余额四 科目及期初余额 一 总账系统初始设置 1 业务控制参数 1 分 凭证制单时 采用序时控制 进行支票管理与资金及往来赤字控制 制单权限不控制到科目 不可修改他人填制的 凭证 打印凭证页脚姓名 凭证审核时控制到操作员 由出纳填制的凭证必须经出纳签字 账薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定 明细账查询控制到科目 明细账打印按月排页 数量小数位和单价小数位 2 位 部门 个人 项目按编码方式排序 会计日历 1 月 1 日 12 月 31 日 2 会计科目及期初数据 5 分 级次科目编码科目名称外币计量单位方向辅助账类型 期初余额 11001 现金 借 6685 70 11002 银行存款 借 29 2 工行存款 借 29 2 中行存款 美元 借 0 00 11111 应收票据 借 0 00 2 商业承兑汇票借 客户往来 0 00 2 银行承兑汇票借 客户往来 0 00 11131 应收账款 借 客户往来 00 11133 其他应收款 借 3800 00 2 应收个人款 借 个人往来 3800 00 2 备用金借 部门核算 0 00 11141 坏账准备 贷 788 00 11151 预付账款 借 供应商往来 0 00 11211 原材料 借 0 00 11243 库存商品 借 0 00 第 4 页 共 6 页 11301 待摊费用 借 642 00 11501 固定资产 借 00 11502 累计折旧 贷 6528 27 11801 无形资产 借 58800 00 12101 短期借款 贷 00 12111 应付票据 贷 供应商往来 0 00 2 商业承兑汇票贷 供应商往来 0 00 2 银行承兑汇票贷 供应商往来 0 00 12121 应付账款 贷 供应商往来 00 12131 预收账款 贷 客户往来 0 00 12153 应付福利费 贷 10222 77 12171 应交税金 贷 2 未交增值税 贷 12181 其他应付款 贷 2100 00 13101 实收资本 或股本 贷 00 13141 利润分配 贷 93188 05 2 未分配利润贷 93188 05 14101 生产成本 借 2 直接材料借 2 直接人工借 2 其他借 15501 营业费用 借 2 工资费用 借 部门核算 2 福利费借 部门核算 2 办公费 借 部门核算 2 差旅费 借 部门核算 2 招待费 借 部门核算 2 折旧费 借 部门核算 2 其他 借 部门核算 15502 管理费用 借 2 工资费用 借 部门核算 2 福利费借 部门核算 2 办公费 借 部门核算 2 差旅费 借 部门核算 2 招待费 借 部门核算 2 折旧费 借 部门核算 2 其他 借 部门核算 期初数据 应收账款余额 开票日期客户名称销售部门业务员摘要数量单价金额 08 12 25 广东燃气销售部王欣 视频转换器 普 通发票 XS001 500 个 210 00 00 08 12 28 清和电子销售部李慧 微控开关 普通 发票 XS002 5300 个 10 0053000 00 期初数据 其他应收账款 应收个人款余额 第 5 页 共 6 页 日期部门人员摘要金额 08 12 20 总经理办公室李斌出差借款 3800 00 期初数据 应付账款余额 开票日期供应商名称采购部门业务员摘要数量单价金额 08 12 20 龙达实业采购部裴丽 导线 普通发票 CG001 35000 米 5 00 00 08 12 21 龙达实业采购部裴丽 塑粒 普通发票 CG002 12720KG8 00 00 五 固定资产初始化五 固定资产初始化 1 业务控制参数 1 分 按平均年限法 一 计提折旧 折旧分配周期为 1 个月 类别编码方式为 2112 固定资产编码方式 按 类别编码 部门编码 序号 自动编码 卡片序号长度为 3 已注销的卡片 5 年后删除 当 月初已计提月份 可使用月份 1 时 要求将剩余折旧全部提足 要求与账账系统进行对账 固定资产对账科目 1501 固定资产 累计折旧对账科目 1502 累计折旧 在对账不平情况下不允许月末结账 业务发生后不需要立即制单 月末结账前一定要完成制单登账业务 固定资产默认入账科目 1501 累计折旧默认入账科目 1502 2 资产类别 2 分 编码类别名称单位计提属性 01 交通运输设备正常计提 011 经营用设备正常计提 012 非经营用设备正常计提 02 电子设备及其他通讯设备正常计提 021 经营用设备台正常计提 022 非经营用设备台正常计提 3 部门及对应折旧科目 1 分 部 门对应折旧科目 1 综合处管理费用 2 销售部营业费用 3 生产部制造费用 4105 4 采购部营业费用 4 增减方式设置 1 分 增减方式对应入账科目 增加方式 直接购入工行存款 减少方式 出售固定资产清理 1701 5 原始卡片 4 分 第 6 页 共 6 页 固定资产名称 类别编号 所属部门增加方式可使用年限 开始使用日期 原值累计折旧对应折旧科目 轿车 012 总经理办公室 直接购入 62007 10 1215 470 00 5 745 87 笔记本电脑 022 销售部直接购入 52008 11 128 900 00 462 40 传真机 022 采购部直接购入 52008 10 13 510 00 112 32 微机 021 生产部直接购入 52008 11 112 980 00 207 68 4105 注 注 净残值率均为 4 使用状态均为 在用 折旧方法均采用平均年限法 一 六 日常业务处理六 日常业务处理 2009 年 9 月份发生以下经济业务 1 1 号 从龙达实业采购塑粒 2 1 吨 每吨单价 9000 元 收到专用发票 票号 CG101 会计确认该笔应付账款 同时收到长江运输公司开来的运费发票 300 元 按数量分摊 票号 YF101 确认应付账款 材料已入库 2 1 号 从天津发电采购 500 电阻 10000 只 单价 1 1 元 8 导线 5000 米 单价 4 5 二级管 0 2 万只 单价 2 6 元 200 F 电容 18000 只 单价 0 3 元 薄铜片 500 平方 单价 1200 元 6V 微控开关 8000 个 单价 6 元 收到专 用发票 票号 CG102 会计确认该笔应付账款 同时收到长江运输公司开来的运费发票 1300 元 按数量分摊 票号 YF102 确认应付账款 材料已入库 3 1 日 财务部赵丽从工行提取现金 10000 元 附单据 1 张 现金支票号 XJ001 4 2 号 从天津发电购入微控开关 2000 个 单价 11 元 入库存商品库 收到普通发票一张 CG103 现金支付 5 3 日 总经理办公室李斌出差归来 报销差旅费 3600 元 交回现金 200 元 附单据 1 张 6 5 日 销售部王欣收到广东燃气还全部货款元的转账支票一张 票号 ZZ101 7 6 日 总