投资有限公司风险控制制度

第 1 页 共 8 页 XX 投资有限公司 风险控制制度 第一章第一章 总总 则则 第一条第一条 为了建立健全 XX 投资有限公司 以下简称 公司 的风险控制体 系 指导 规范风险控制活动 确保各项业务稳健发展 持续经营 实现公司 的经营目标和经营战略 制定本制度 第二条第二条 本制度依据 XX 投资有限公司章程 XX 投资有限公司对外投资 管理制度 等有关规定 结合通行的风险控制和风险管理理念 以及公司实际 业务需要制定 第三条第三条 风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略 确定风险控制制度 措施和执行流程 建立健全风险控制体系 培育良好的风险管理文化 从而实 现公司风险控制总体目标的一系列行为 第四条第四条 公司风险控制的总体目标 一 有效防范 控制 化解公司面临的各种风险 将风险程度和风险损 失降低到公司可以承受的范围之内 为公司持续经营提供安全保障 二 逐步采用科学统一的风险量化方法 建立完整的风险控制体系和流 程 实现对风险的科学管理 三 提高公司经营效率和效果 维护公司声誉和品牌 第五条第五条 公司风险控制应遵循以下原则 一 全面性原则 风险控制应做到事前 事中 事后控制相统一 覆盖 公司的所有业务 部门和人员 渗透到决策 执行 监督 反馈等各个流程和 第 2 页 共 8 页 环节 公司所有部门 所有员工都是风险控制的责任主体 根据部门 岗位职 责的要求承担相应的风险控制责任与义务 二 持续性原则 风险控制不是静态的制度 而是一个由目标设定 风 险识别 风险评估 风险应对和监督反馈等流程组成的动态的 循环的管理过 程 三 独立性原则 公司设立独立于其他职能部门的风险控制部 专职对 各种风险履行日常检查 监控 评估等风险控制工作 四 有效性原则 公司风险控制应与公司经营规模 业务范围 风险状 况及公司所处的环境相适应 追求效率与效果统一 利用最经济的成本实现公 司风险控制总体目标 五 制衡性原则 公司合理设置内部组织结构 科学规划业务流程 实 现决策部门 执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相互牵制 第二章第二章 风险控制机构设置及职责风险控制机构设置及职责 第六条第六条 公司设立风险控制部 协助风险控制负责人工作 对业务开展和业 务操作的合规性进行审查 监督和检查 履行监督检查 审查 咨询 培训等 风险控制管理职能 第七条第七条 公司的风险控制负责人应当独立地履行对内部控制监督 检查 评 价 报告和建议的职能 包括但不限于以下职责 一 负责在授权范围内对公司风险管理制度体系 业务操作流程的建设 及实施跟踪 完善 二 负责对监管项目进行合法性 合规性和真实性的审查 主要审核项 目公司提供资料的完整性 手续的合法合规性及项目调查的准确性和合理性等 三 确定公司风险合规管理的组织架构 明确各部门职责分工 确保具 有足够的资源 独立 有效地开展风险合规管理工作 第 3 页 共 8 页 四 充分了解并定期评估风险合规管理状况 及时了解风险合规工作的 重大变化 并向董事会定期报告 五 组织相关部门学习风险管理制度 业务操作流程等 培育良好风险 合规管理文化 树立员工风险合规意识 第八条第八条 公司的风险控制负责人不得兼管投资 财务等业务事项 第三章第三章 主要风险类别及定义主要风险类别及定义 第九条第九条 根据业务特点 公司面临的主要风险有投资风险 管理风险 市场 风险 政策风险 道德风险 信誉风险等六大类风险 第十条第十条 投资风险 是指公司投资过程中 可能出现投资损失或无法达到预 期回报率的各种风险 该风险存在于项目筛选 尽职调查 投资决策 组织实 施 后续管理和退出安排等各个投资流程与环节中 具体包括目标企业风险 投资分析风险 投资决策风险 项目管理风险 项目退出风险等 一 目标企业风险 指中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定性 包括技术风险 经营风险 财务风险等 二 投资分析风险 指项目筛选及尽职调查过程中 由于尽职调查不彻 底 评估方法不合理等原因 不能全面识别 正确评估项目潜在问题的风险 三 投资决策风险 指项目投资决策过程中 由于决策流程不完善 投 资决策者个人偏好 知识结构不全面等原因 造成决策失误的风险 四 项目管理风险 指项目投资后 在组织实施及后续管理的过程中 由于跟踪管理不善 无法及时发现项目不良迹象并进行控制的风险 五 项目退出风险 指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出 的风险 第十一条第十一条管理风险 是指公司由于经营战略 治理结构 管理制度 组 织架构设置等不完善 不科学 从而给公司经营管理 业务运作带来的风险 第 4 页 共 8 页 第十二条第十二条市场风险 是指由于投资行业竞争加剧 或者宏观经济状况发 生变化 如利率变化 经济周期变化等 导致公司发生损失或者投资回报率下 降的风险 第十三条第十三条政策风险 是指由于相关法律法规及监管政策发生变化 给公 司经营带来的风险 第十四条第十四条道德风险 是指公司员工出于自身利益 或是自律性差 责任 感不强等原因 利用信息不对称等优势 损害公司及客户利益的风险 第十五条第十五条信誉风险 是指具有重大不利影响的突发事件对公司声誉造成 损害 从而使公司面临客户流失 人才流失 业务开拓困难等不利状况的风险 第四章第四章 风险控制体系风险控制体系 第十六条第十六条公司风险控制体系包括以下三个层次 一 一线业务岗位是第一道防线 公司各职能部门是风险控制的一线部门 对所在业务环节的风险承担首要 责任 其主要职责是对自身工作中潜在风险的自我检查和控制 各业务部门应 在公司各项基本管理制度的基础上 根据各业务的具体情况制订本部门的业务 管理规定 操作流程并严格执行 二 相关岗位和部门之间相互监督制约是第二道防线 关键岗位要实行严格的双人复核制度 部门及岗位之间要建立重要业务顺 畅传递的渠道 相互监督制衡 将风险控制在最小范围内 三 独立的风险控制部门是第三道防线 第十七条第十七条公司风险控制部门应配备专业的投资风险管理人员 负责对公 司投资过程中各业务环节所涉及的投资风险进行管理 其主要职责是 一 根据投资业务特点和需求 制订并执行风险管理和绩效评估措施 第 5 页 共 8 页 二 建立量化的投资风险与绩效评估系统 确保对投资风险和投资绩效 进行科学评估 三 定期向决策和管理层提交风险报告 如发现任何重大偏差 应立即 向管理层汇报 四 及时提供投资风险和绩效数据 对绩效进行归因分析从而对投资决 策起辅助支持作用 五 依据风险控制的要求对各项风险课题进行研究 第五章第五章 风险控制流程风险控制流程 第十八条第十八条公司的风险控制流程如下 一 目标设定及制度制定 董事会设定公司风险控制的总体目标 风险偏好 风险承受度 据此决定 公司基本的风险控制制度 并督促管理层及风险控制部制订 落实各项风险控 制措施 二 风险识别 分析和评估 其他职能部门应当在风险控制部的组织下 定期对部门内各个岗位以及业 务流程中的风险点进行识别 分析和评估 三 制订并执行风险控制措施 在风险识别 分析和评估的基础上 风险控制部应制订相应的风险控制措 施以及具体的实施办法 各个部门 岗位应当严格执行 四 监督与检查风险控制的执行情况 风险控制部定期或不定期检查评估公司业务流程以及其他职能部门对于风 险控制制度和风险控制措施 办法的执行情况 及时向管理层汇报检查评估结 果 五 反馈与完善风险控制体系 第 6 页 共 8 页 业务部门及其他职能部门及时总结风险控制措施的实施情况 向管理层和 风险控制部提供反馈意见 风险控制部结合监督检查结果 提出完善建议并督 促执行 每年年初 风险控制部在业务部门及其他职能部门的配合下 对上一年风 险控制工作的执行情况进行总结 并提出本年度风险控制的计划方案 向管理 层提交年度风险控制工作报告 第六章第六章 风险控制措施风险控制措施 第十九条第十九条公司应针对本制度第二章所列各类风险 结合业务实际情况 采用第四章所列风险控制流程 持续不懈地研究经济 有效的风险控制措施 第二十条第二十条为控制投资风险 公司应采取如下具体措施 一 确定科学的投资策略 明确开展投资业务的方向标 二 建立健全公司治理结构 实现投资决策 项目执行 项目监督各岗 位权责分明 相互制约 三 制定合理的投资流程和投资业务管理办法 四 完善投资协议的交易设计 利用法律手段保护权益 五 对已投资项目密切跟踪 积极管理 六 加强研究支持 团队经验共享 提升公司整体投资水平 第二十一条第二十一条为控制管理风险 公司应树立持续发展的经营战略 建立 健全治理结构 激励机制 监督和约束机制 不断提升企业管理能力 第二十二条第二十二条为控制市场风险 公司应通过建立优良的品牌应对行业竞 争 公司应加强对宏观经济的跟踪研究 及时发现外部环境的变化趋势 为经 营决策提供依据 第二十三条第二十三条为控制政策风险 公司应随时跟踪 深入研究相关法律法 规及监管政策 及时调整经营战略以适应政策变化 第 7 页 共 8 页 第二十四条第二十四条为控制道德风险 公司应强化道德教育和员工自律管理 并提高道德违约成本 第二十五条第二十五条为控制信誉风险 公司应通过专业的服务 良好的客户关 系管理来取得客户信任 当发生风险事件时应做出积极和恰当的反应 以维持 客户信任 降低信誉风险的损失 第七章第七章 制度与流程管理制度与流程管理 第二十六条第二十六条公司应结合实际经营建立全面 系统 成文的政策 制度 和规定 第二十七条第二十七条公司制定的各项制度在发布实施前 应当提交风险控制部 进行审查 未经风险控制部审核的 不得予以发布施行 公司风险控制部审查的内容应至少包括 一 依据有关法律法规及监管规定 对制度的合法合规性进行审查 二 对制度编制的规范性 健全性以及制度之间是否存在重叠 冲突等 方面进行审查 第二十八条第二十八条公司制定的人事 财务 资金 投资决策 内部控制 对 外缔约审核等基本制度 应当提交公司对口职能部门进行审查 确保制度内容 符合公司整体的管控要求 并经公司董事会审议通过后予以发布施行 第二十九条第二十九条公司应当制定涵盖所有业务事项和经营管理事项的操作流 程 编制全面的业务操作流程指引 保持业务标准和操作要求的统一 并确保 其连续性和稳定性 第八章第八章 危机处理危机处理 第三十条第三十条危机事件是指由于外部环境变化 内部风险控制工作疏漏 无 效导致的 超出预期 并可能给公司造成严重危害的事件 第 8 页 共 8 页 第三十一条第三十一条公司应逐步建立有效的危机处理机制 在危机事件发生时 及时启动 以防止事态进一步扩大 使损失降到最低限度 第九章第九章 风险控制评价和检查风险控制评价和检查 第三十二条第三十二条为保证风险控制制度的持续性和有效性 公司应制订可行 的风险控制制度的评价和检查机制 以合理的控制成本保证风险控制目标得到 全面实现 第三十三条第三十三条风险控制部门定期召开会议 听取各业务部门对上期风险 控制工作总结及下阶段风险控制工作计划与建议 第十章第十章 合规问责 举报与绩效考核合规问责 举报与绩效考核 第三十四条第三十四条本制度所称 合规问责 是指公司对公司员工未履行或未 正确履行合规职责而导致公司受到或可能受到法律制裁 监管处罚 重大财务 损失 声誉损失等严重后果及其他合规风险的行为进行责任追究 第三十五条第三十五条公司遵循 谁主管 谁负责 谁运营 谁负责 的理念 建立明确的合规问责机制 规定和落实公司各级各岗位人员的合规职责 明确 调查处理和责任认定的程序 确保发现 处理违规行为时责任明确 措施及时 有效 合规问责的对象包括公司各级合规管理人员 各级管理人员及公司员工 第三十六条第三十六条公司对违法违规行为进行严格的责任追究 违法违规行为 的责任追究工作 由公司风险控制部等相关部门单独或联合组成调查组进行调 查核实并进行定性分析 经公司认定后由公司人力资源科与风险控制部等相关 部门提出合规问责处理意见 报公司审批后执行 第三十七条第三十七条各部门对风险控制部等相关部门进行的合规问责调查等事 项应予以积极配合 并按要求提供相关的信息资料 第 9 页 共 8 页 第三十八条第三十八条对于隐瞒合规风险事件的 以及被合规问责后仍再犯或未 按规定整改的 公司予以从严处理 对于主动报告合规风险并主动纠