专项资金使用情况及绩效评价报告-Microsoft-Word-文档

1 专项资金使用情况及绩效评价报告专项资金使用情况及绩效评价报告 20132013 年度年度 按照商务主管部门的要求 我司对 2013 年省 市商务部门下拨 的财政扶持中小企业专项资金的使用情况和达到的效果进行了认真 的自查 现将自查情况报告如下 一 基本情况一 基本情况 一 一 获得专项资金扶持基本情况 获得专项资金扶持基本情况 2013 年度汉寿县华乐农业发展有限公司得到由省商务厅扶持 省财政厅下达的专项资金共 191 45 万元 其中 出口信保扶持 资金 43 30 万元 生猪屠宰环节病害猪无害化处理补贴资金 72 万元 企业研发及技改项目资金 10 万元 屠宰升级改造项 目资金 60 万元 中小企业国际市场开拓资金 6 15 万元 二 二 各项目资金使用情况 各项目资金使用情况 1 出口信保扶持 2013 年度汉寿县华乐农业发展有限公司出口信用保险项下贸易 融资 317 50 万美元 产生出口信用保险费用 4 45 万美元 根据 湘 商财 2011 100 号 文件 湖南省商务厅 财政厅关于出口信用保险工 作有关事项的通知 的规定 我公司可获得所缴保险费 25 的资助 1 11 万美元 另外公司 2013 年度贸易融资 317 50 万美元产生银行借 款利息 73 万元 根据湘商规财 2011 100 号文件规定 上年度出 口额在 1500 万美元以下的企业可享受信保项下融资贴息 36 52 万元 因此 我司 2013 年度出口信保扶持资金 43 30 万元全部用于弥补出 2 口信用保险项下的保险费和银行借款利息的支出 2 生猪屠宰环节病害猪无害化处理补贴资金 2013 年汉寿县华乐农业发展有限公司在生猪屠宰过程中处理病 害猪 885 头 处理方式采用深埋 焚烧 由此产生的生猪成本 人 工及燃料费用近 88 50 万元 根据 国务院关于促进生猪生产发展稳 定市场供应的意见 国发 2007 22 号 等有关文件精神 无害化处理 财政补贴包括病害猪损失补贴和无害化处理费用补贴 2013 年度我 司已享受的 72 万元生猪屠宰环节病害猪无害化处理补贴资金 已通 过专项应付款冲减了 2013 年的损益 弥补了公司生猪屠宰环节的病 害猪损失补贴和无害化处理费用 3 企业研发及技改项目资金 汉寿县华乐农业发展有限公司投入资金 56 万元 通过对自身生 产设备技能进行研发和改进 共获得了 6 项专利技术 1 大猪行吊 装置 2 输送轨道支撑架 3 去毛机输送装置 4 去毛机挡齿支 架 5 烫毛池缓冲装置 6 输送齿轮盘 这些专利的使用率达到 94 同时根据湘财企指 2013 85 号文件规定 我司获得该项目 专项资金 10 万元 全部用于技改支出 且建立专账进行结转 4 屠宰升级改造项目资金 汉寿县华乐农业发展有限公司的屠宰升级改造项目建设占地面 积 10 亩 拟投资 1 29 亿元 建设期 2012 年 06 月 2014 年 06 月 计划完成加工乳猪胴体 80 万头 中猪胴体 50 万头 加工冷鲜制品 28350 吨 新建烤中猪深加工 5000 吨 火腿深加工 5000 吨 新建库 容 1 50 吨的冷藏库 达到物流配送 50000 吨的规模 该项目符合湖 3 南省定点屠宰企业设置规划 能够承担本地区主要肉品供应和安全 保障任务 截止 2013 年底 已完成投资 1930 万元 并同时已经享 受财政支持专项资金 60 万元 目前公司对该项目设立了专账 此专 项资金已投入并用作项目性支出列支 5 中小企业国际市场开拓资金 2013 年汉寿县华乐农业发展有限公司对自己生产的产品实施走 出去的战略 对自身产品投入 55000 元进行国际食品质量体系认证 同时花费 44950 元促使 华乐 商标在新加坡注册 依据湘财外指 2013 150 号文件规定 我司食品安全管理体系认证和境外商标注 册均属中小企业国际市场开拓资金的范畴 并得到财政扶持资金 61500 元 项目资金已经在帐面上已作项目经费列支 弥补了前期损 益 二 各项目专项资金绩效报告情况二 各项目专项资金绩效报告情况 1 出口信保扶持资金 2013 年度公司通过出口信用保险方式 获得了一定金额的出口 信保扶持资金 且拔付到位 首先 使我司融资成本降低 还降低 在国际经济活动中的交易成本 同时有利于公司获得更多的贸易机 会 公司对于收款期限在一年以内的业务可投保短期出口信用保险 对收款期限在一年以上的业务可投保长期出口信用保险 通过采取 灵活便利的支付方式提高自身竞争力 从而抓住贸易机会 其次 有利于公司提高风险管理水平 出口企业可以借助中国信保提供的 资信评估服务 和 风险管理服务 调查国外买方的资信情况和 相关国家的国别风险 再次 有利于公司获得融资便利 出口商投 4 保出口信用保险后 其收汇风险就转移给了保险人 出口商因收汇 风险降低而更易于得到银行的融资便利 另外 许多买方在出口商 提供融资的情况下才愿意购买商品 出口商只有在购买出口信用保 险后才能安全地向买方提供信用限额 2 生猪屠宰环节病害猪无害化处理补贴资金 生猪屠宰环节病害猪无害化处理补贴资金建立健全专账 真实 核算生猪屠宰环节病害猪损失补贴和无害化处理费用 并按规定申 报享受到我司应得到的财政扶持资金 保障了消费者的权益 减少 了屠宰加工过程中的损失 3 企业研发及技改项目 从 2011 年 01 月到 2013 年 01 月 汉寿县华乐农业发展有限公司 投入资金 56 万元 财政扶持 10 万元 完成了 6 项专利技术 1 大 猪行吊装置 2 输送轨道支撑架 3 去毛机输送装置 4 去毛机 挡齿支架 5 烫毛池缓冲装置 6 输送齿轮盘 这些专利的使用 率达到 94 这些专利在我司运行二年以来 每个月可减少 5 个员 工人工成本 按每个月工资 2500 元计算 可节约 15 万元 通过项 目技术改造后 让产能有很大提高 可增加年产能 500 吨 增加产 值 2260 万元 根据现在的使用情况和效果来看 上述 6 个技术改造 和研发项目具有很强的实用性和推广性 4 屠宰升级改造项目 汉寿县华乐农业发展有限公司的屠宰升级改造项目分二期建设 第一期 2012 年 06 月 2014 年 06 月 计划投资 7800 万元 该项 目建成后 可承担本地区主要肉品供应和食品安全保障任务 同时 5 能够完善污水处理设施 规范生猪无害化处理 增加待宰车间和设 施 满足生猪屠宰加工的需求 5 中小企业国际市场开拓资金 公司历行四个月 即 2012 年 02 月 01 日至 2012 年 05 月 31 日推 行 GB T22000 2006 ISO22000 2005 投资 55000 元 财政补贴 38500 元 成功建立公司食品安全管理体系标准 公司食品安全管理 体系覆盖到卫生质量控制 生产加工 工艺制定 实验室检验 设 备维护 原辅料采购 仓储管理等工作的各项业务流程 管理体系 推行几个月来 不断得到完善 具体表现在以下几个方面 人员 健康和卫生要求得到加强 厂区环境卫生得到改善 各项 业务过程记录逐步完善 达到可追溯的管理要求 提高了资源 管理效率 为了寻找新的经济增长点 公司于 2012 年开始实施商标战略 2012 年 01 月开始 投资 44950 元 财政扶持 23000 元 在新加坡注 册 华乐 商标 并于 2013 年 04 月 11 日完成 华乐 牌冻猪肉 产品虽然在商标战略中取得了一定的成绩 但总体而言 它还是一 个自主品牌 在国内外的知名度不是很高 公司在分析了产品出口 贸易方面的实际情况和冻猪肉未来发展的趋势后 公司提出了 借 势造势 借船出海 的战略思想 迈出了寻求强势联盟 走国际化 发展道路的步伐 2013 年 05 月开始与香港 澳门 新加坡等国家和 地区终端客户实施战略联盟 产能近期达到 6050 吨 中期将达到 8000 吨 产销量以及市场占有率稳居同行业第一 并将逐步走出国 门 走向世界 6 三 专项资金综合使用情况及绩效评估结论三 专项资金综合使用情况及绩效评估结论 我司 2013 年所申报的项目 总体经费到位良好 省市县匹配 银行贷款和项目自筹经费均能按照计划进度要求及时到位 另外财 政拨款扶持的 191 45 万元 经费全部拔付到账 专项资金综合使用 情况及绩效评估主要体现在以下几方面 1 项目经费按照项目实施进度安排 按时足额到位 未出现截 留 挤占 挪用等现象 2 经费到达后 我司制定了资金使用方案 严格按项目计划和 规定用途专款专用 建立健全会计核算制度 专项核算财政扶持中 小企业发展专项资金的使用情况 3 我司定期向主管部门汇报项目进展与专项资金核算使用情况 项目按照序时进度进行 自筹资金已经基本到位 未出现项目滞后 情况 4 项目经费主要用于弥补前期期间损益 建筑物装饰 设备购 置 采购原材料 试验外协和支付员工工资等 5 所有申报项目的实施都已按照预定目标快速 高效组织实施 并完成或在建实施过程中 6 所申报项目的经济性主要体现在项目以最低成本达到目标 节约了资金 且通过省财政资金的投入带动 从而实现更多的项目 效益 四 存在的问题和建议四 存在的问题和建议 1 财务管理人员专款专用意识不强 认为都是财政预算安排拨 付的资金 只要没揣进个人腰包 为单位工作怎么使用都行 导致 7 对专项资金实行单独核算的过程中 项目经费与经常性经费存在混 合使用的现象发生 2 财务经办人员缺少控制意识 对于专项资金的使用只是数字 上的简单汇总 而没有从财务角度加以分析和运用 特别是缺乏对 资金使用情况的综合评价 没有通过费用预算进行专项资金支出控 制