某酒店财务部管理办法

大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 财务部管理办法 程序名称 财务部门概述 编 制 者 财务总监 审 核 者 财务总监 批 准 人 总经理 关系人员 财务总监 财务部经理 会计部经理 营运会计部经理 成本控制部经理 采购部经理 电脑部经理 政 策 配合酒店的完善设备和正常运作程序 提高酒店的服务质量 和经济 社会效益 目 的 保持与酒店的操作管理程序上的正常运作 提高酒店的服务 质量和物质保证 合理安排资金 以利于资金的回笼 程序及标准 財務工作在以交叉監督 錢賬分途的控管概念下 主要業務面分為前 堂會計和後台會計兩個方面 業務分工亦以此為界劃分 前堂財務的 業務和分組架構較為穩定 後台財務則因應酒店的規模和管理模式的 需要而有不同的設置 做到合理的安排资金 适当的成本控制 合理 的采购价钱 从而达到以最低的成本获取最高的经济效益 前堂會 計工作由審計部經理負責具體實務 下轄前堂收銀賬務 餐飲收銀賬 務和夜班核數等三個分支部組等直接面向客人的前沿會計事務 審計 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 部經理直接向財務總監上報 後台會計分為物料管理和賬務管理兩 大部份 負責除前堂財務以外的其他財務管理業務工作 物料管理 由物料經理分管 其下設有採購和成控兩個分部 負責採購控制和倉 庫管理及成本核算事務 物料經理向財務總監直接上報 賬務管理 由財務總監分管 下轄信用管理 電腦管理和會計部 以會計部為主 幹 信用管理和電腦管理在一些情況下 亦有直接歸向財務總監上報 會計部負責管理酒店的賬務會計工作 實務工作由會計部經理負責 下設會計部副經理 協助處理日常賬務會計事務 是財務會計系統 的中樞 為使會計事務順利運作 會計部按賬務工作需要 分為下列 五個工作分類 統承五個分類 總賬管理和報表編制由會計部副經 理負責 由會計部經理主管 部门名称 财务部管理办法 编 制 者 财务总监 审 核 者 财务总监 批 准 人 总经理 部门简述 财务管理办法为酒店在财务管理业务上 除財務會計制 度以外的業務運作規條 本管理辦法所包括的規定內容 酒店所有員 工必須絕對遵守 不得違犯 或以任何形式蓄意背離原意 以致虛應或 走樣 隶属部门 财务部 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 部门职能 财务管理办法的内容 包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上 用以規范業務運作標準 使用符合酒店業務運作要求 這些管理辦法 的制定 在原則和方向上 應依循和符合財務會計制度的規定和精神 如遇財務管理辦法與財務會計制度的規定內容產生矛盾或不一致時 應以財務會計制度的規定執行 財務管理辦法的相關部份應停止執行 並由酒店的財務總監 根據財務會計制度的規定作出修訂 並于當月 內報回管理公司備查 財務管理辦法的內容包括 一 现金管理办法 酒店的資金收支必須按本制度的規定辦法管理 違反本制度所規定將按財務法規和員工手冊的有關規定給予處分 並 追究應負的經濟責任 1 酒店的所有收入包括往來資金和現金和營業收入 除按規定留存的 備用金存放在酒店內規定的貯存處 作為週轉資金外 均應存入酒店在 中國銀行的賬戶內 2 上述賬戶的提取款項須由總經理 或他的代表 作為組和另一位由董 事會指定負責人 或他的代表 作為組 經具組和組每組各壹人 共兩人的 會簽 並加蓋酒店的支票專用章方可提取 3 上述銀行賬戶的支票專用章由總出納保管 所有的支票必須要經管 財務的副總經理或總經理在支票上加蓋銀行賬戶私章 後總出納方可給 予加蓋支票專用章 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 4 上述銀行賬戶的支票由銀行領出後 經總出納登記後由應付賬款會 計保管並憑經有效批准的付款要求通知單填寫支票 不符本項規定的任 何情況 應付賬款會計不予填寫支票 5 酒店的所有營業現金收入均按酒店的 營收現金管理辦法 辦理 違反 者按財務法規 和員工手冊的有關規定給予處分 並追究應負的經濟責 任 6 按本管理制度存放在酒店內的週轉資金規定為 總出納手存備用金 總出納的備用金 僅作為本制度規定的其他備用金的報銷回填 和支付 零星現金支出 外幣兌換備用金 前堂收銀處的外幣兌換備用金 除受 酒店規定管控外 同時必須遵守銀行對代辦外幣兌換業務所訂立的有關 規定 並只作為外幣兌換代換點的外幣兌換業務專款 不得挪作其他用 途 收銀員零找備用金各收銀處的零找備用金 只作為收款業務中回找 給客人的專用備用金 並應按規定在每班交接班時 由交接雙方核點交 接 不得截留滯交 郵資備用金前堂部接待處的郵資專用備用金 允許以 郵票和現金形式同時保管 但只用作提供給客人的代郵服務專用 不得 挪作其他用途 現金和郵票的總和應與備用金規定的固定額度相符 採 購部備用金採購部的備用金 規定只作解決酒店零星現購以應業務所急 專 用備用金經財務總監和總經理的同意 在特殊情況下個別部門可獲撥留 不超過人民幣壹仟元以下的臨時專用備用金 專用備用金在事完畢後或 被通知回繳時必須即時交回 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 7 所有備用金 包括總出納的備用金均採用隨用隨報的回填辦法控制 除總出納的備用金按實際支付 並具經財務制度規定批准的報銷憑証向 應付賬款會計辦理手续 開出支票由銀行賬戶存款回填補充外 其他所 有的備用金的報銷回填 均應在辦公時間內在總出納的辦公室辦理回填 事務 所有備用金均採用報銷回填的定額控制方法 使備用金固定在規 定的額度 不得隨意增減 所有備用金額度的變更 均須獲財務總監和總 經理的批准 8 採用現金零星採購和其他經財務總監批准的業務費用 所產生的借支 包括現金和支票的借支 除旅差費借支 允許在休假日的第三個工作天 內報銷外 其他借支均應在借支日起計的三個工作天內辦理報銷 並退 回未用現金餘額 會計人員對未按本項規定依時報銷的任何借支事項 應即時報請財務總監處理 追究有關當事人 对經財務人員通知 仍不 及時辦理報銷或不繳回未用現金餘額的 以挪用現金處理 9 酒店所有費用的報銷 均須經部門經理同意 加簽後送財務管理會計部 辦理酒店規定的財務審批手續 經獲批准後在總出納處領取或退繳現金 二 營收現金繳納的管理辦法 酒店對營收現金採用錢 帳分途的管 理方法 有關控管方法按以下程序執行 所有人員均應絕對遵守本管理 辦法的各項規定 違反者將受紀律處分 以至追究法律和經濟責任 1 夜班核數員 前堂收銀員 餐廳和其他營業點的收銀員均應在下班 時將各該班次的帳單點核清楚 並完成各該班的營業收入報告 帳單和 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 有關報告應于下班后第一時間交到各該班次的當值領班的辦公室 以便 在初步核查后轉夜班審核組進行隨后的帳務工作 現金部份應于下班前 在 第三者見証下投入設在前堂收銀辦公室內的投放式現金投納保管箱內 2 每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后即應將其所持現金中應 屬零找備用金的部份劃出 點核清楚后存入由其個人保管的零找現金保 險庫內加鎖存儲 在減去零找備用金的額度后應屬該班次的現售所得的 現金收入 則按第 1 點和第 4 點的規定 投入投放式現金投納保管箱 3 每班的現金收入必須與各該班的營業報表內所統計的現金銷售額相 吻合 如有任何差異應即時查明 差異部份不論是超出或是短缺均應如 屬填報 記錄在收銀員報表內的現金超短栏內上報 不得隱瞞 4 現金收入應在該班當值領班或前堂收銀員當面見証點算清楚后 即 時在繳納封袋上如實填寫清楚 並在該見証人的見証下封好繳納袋 並 在袋口騎封加簽 然后即時投入現金投納保險箱中 收銀員和見証人均 須在投繳記錄表上同時加簽 所有封袋必需使用香糊 或膠水封口 不准 使用透明膠或釘書機封釘作為加封 未依循本項規定進行者 除對因此 引起的所有後果負全部責任外 並將被視作蓄意違反本管理辦法 遭受 紀律處分 5 所有投繳事項必須即核 即簽 即時投箱 不得以任何理由拖延 繳 款人和見証人均有責任監督對方按本規定的條款完成規定的事項和核 簽 對不按規定操作而引致的后果 雙方均負同等責任 受同等處分 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 6 對于不按規定要求 在沒有見証下 獨自封袋投箱者 除因此引致的后 果全部由其個人負責外 還應按觸犯部門規章制度論 初犯者予口頭警 告 蓄意再犯者給予書面警告 以至最后警告 7 繳納人和見証人不按規定 沒有當面點核 或不認真點核而造成的過 失 按第六項的規定同等處分 8 違反第四項內容規定的任何情況者亦應按情節給予與第六項規定相 同程度的處分 9 收銀繳納登記表的每一欄 均應按規定的內容和格式完成要求填入 的資料填寫 並在規定的栏位加簽 不得有遺漏 錯填 其中因錯寫需要更 正的 應用橫線劃去 再在其上方寫上正確數据 然后由繳納及見証雙方 加簽 違反本項規定者按與第六項相同的程度給予處分 10 每一班次的領班和主管應對各該班次收銀員的現售所得現金的繳 納情況加以檢查 保証所有現金收入款項均已繳納入庫 所有收銀員必 須辦妥繳納現金收入 並完成各該班次的報表及帳務后 方可下班 每一 班次的當值領班均應對收銀員繳納登記表進行檢查 並對出現不完善的 情況即時查明原因 並將情況通知在班的上一級主管人員 若當時未有 直屬上級主管時 應向當時財務部在酒店當值的其他主管人員報告 11 收銀繳納登記表未端的繳納封總包數及繳納封中是否有破損的情 況 由總出納在第二天與見証人共同打開保險箱取出繳納封袋時按實填 寫 實際包數或封內的繳款如與登記表所載情況有出入時 若當時辦公 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 室還有第三者在場時 應請第三者 前台收銀處 24 小時均有人員當值 作証 並第一時間報告上級主管處理 12 若當天所有繳納封均未有破損時 破損封數目的欄位應加 斜 線刪除 若封袋有破損時 應將該等破損封袋的情況注明 並按第十一項 的規定處理 13 總出納及見証人均須在登記表上加簽 任何一方漏簽 另一方未能予 以提醒 均屬疏忽責任 14 收益審核每天均應在總出納完成繳款點核后 檢查經總出納和見証 人加簽的登記表 並與收入報告的現售總額核對 保証該天的現金收入 確已無誤入庫 如有差異應即時與總出納共同查明原因 切不可拖延 以 致增加核查的難度 15 總出納在點核所有繳款后 應將各收銀員的繳款情況 按實在總出納 的每日現金日報表內加以記錄 並將副本抄送收益審核查對 16 收銀員繳納報告 繳款封 應予保存不少于 12 個月 收銀繳納登記表 應予保留少于 18 個月 總出納每日現金日報表應作為輔助帳表並由總 出納加以保管 17 總出納應對各收銀員的零找備用金按第 19 點的規定進行不定期檢 查 每月不少於兩次 具體時間應按營業情況決定 但不得預先通知 18 收益審核應對在崗收銀員進行不定期的現金 包括備用金和當時的 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 營業現金 檢查 所有檢查均應按營業情況考慮 避開高峰期 在不預先通 知的情況下進行 此項檢查每月應進行 2 次以上 並須依照第 19 點的規 定進行 19 第十七及第十八項的檢查均應留有記錄 記錄應有檢查人員和收銀 員雙方的加簽 以確証當時的檢查結果 為保証檢查在公正和認真的情 況下進行 所有的現金檢查 均應具備第三者作為見証 整個檢查過程應 在見証人監督下進行 並由見証人在雙方人員在檢查記錄上加簽後 最 後加簽証明 20 本管理辦法得由酒店財務總監 按酒店業務和執行情況不時加以監 察 並於必要時按實際情況給予修訂 修訂本應于當月內報回管理公司 備案 三 發票管理辦法 為使酒店對發票的使用得到有效的管理和控制 特制定本管理制度 酒店所有人員必須嚴格遵守執行 違反者除按違反 酒店員工手冊的規定給予嚴格處分外 將循 中華人民共和國發票管 理辦法 的有關規定追究應負責任 店使用由稅務機關統一的發票 由出納主任憑發票領購簿和規定 的文件及財務專用章向稅務機關領購發票 並負責保管和控制使用 並 向稅務機關報送使用情況 所有發票由出納主任設立登記本記錄和控制使用 在加蓋財務專 用章後 由各崗位點的收銀員向出納主任直接辦理領出和繳銷 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 收銀主任和收銀副主任必須按照本管理制度的各項規定監督和 指導各崗位點的收銀員嚴格遵守發票的使用和繳銷 在發現有違反規 定時 應立刻通知出納主任協同調查並報會計部經理處理 發票必須順序 按時限使用 不得折本跳頁 發票的開据 必須逐檔 如實 全部聯次一次性開据 不得單聯 填寫 不准塗改 撕毀 如有作廢 應注明原因 整份完整保存繳銷 如發生丟失 損壞必須即時報告候查 發票不得轉借 轉讓 不得為其他單位或個人代開 只限對經營業 務收取款項使用 任何情況不得携帶或以任何方法將空白發票帶離酒店 會計部經理和會計副經理必須定期檢查發票的管理和使用情況 監督和責成出納主任 收銀主任完善和防止可能出現的疏漏 購買商品和其他付款事項 應向收款方取得發票 該等發票必須 具稅務機關規定的全國統一發票監制章 並由收款方加蓋財務專用章或 發票專用章 並經開票人簽字方可接受 發票必須符合有關稅務規定 內容不得塗改 對不符合規定的發票 不得接受 不得作為報銷憑證 所收發票金額應與交易事項的金額相符 在正常情況下 發票應 直接開給酒店 如有特殊情況 應具報告說明 並經財務總監批准 方可給 予報銷 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 發票的商品或服務內容應與交易事項相符 不得串通開票單位 虛構作假 以相同金額發票充額頂替 財務人員應以交來發票核銷各項報銷事項 除按報銷制度和其 他有開規定辦理的定額包干事項外 所有報銷事項均按有效發票辦理報 銷事務 四 支票保管和使用管理辦法酒店銀行賬戶的提存和支票使用採用 雙簽和加蓋專用印鑑的多控方法 以保銀行存款和支票使用得到合理和 有效的監控 以下的設定僅供參考 各酒店可按實際情況設定有效的授 權簽章人員 但應切實保障加簽人員有能力不受不必要的干擾 有效監 控銀行存款和支票的使用 並按下列規定管理 1 銀行賬戶的款項提取須由總經理 或他的代表 和另一位經授權人員 蓋章 並加蓋酒店的財務專用章方可提取 2 財務專用章由財務副總監保管 支票由出納主任保管 在任何情況下 對未具備經財務總監批准的有效支取憑証下 不得填制任何支款支票 3 支票由出納主任憑留存銀行印鑑從銀行領出後 由出納主任設本登 記保管 並憑經有效批准的付款要求通知單填寫支票 不符本項規定的 任何情況 不予填寫支票 4 付款要求通知單由要求付款人按要求填寫 內容包括收款單位 收款 人名稱 大 小寫金額 付款方式 要求付款原因 經部門主管核實加簽后 聯同有關憑据送會計部經理進行財務審核 通過財務審核的付款要求通 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 知單由會計部經理送財務總監和總經理批准 並轉出納主任填寫支票 對不符合財務審核要求和不獲批准的付款要求通知單 在注明理由后退 回原提出付款要求部門 5 出納主任須嚴格按要求保管和開出支票 對未經批准的付款要求不 得開出支票 6 開出的支票必須寫明收款人或收款單位的名稱 金額 日期和用途 不 得使用空白支票作任何用途 或將空白支票帶離酒店 7 因業務確有所需 不能確定實際金額的情況 允許在填寫收款人 及用 途后 開出限額支票 按本項規定開出的支票 領出支票人必須在一個工 作天內 將使用情況報回出納主任 辦理財務手續 8 支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫 金額 用途和收款人不得塗改 其他事項的更變 必須加蓋與留存銀行印鑑一致的印鑑 9 因故取消或作廢的支票必須注明原因 並在支票上明顯位置 用大號 字標上 作廢 字樣 作廢的支票除按上述規定標注外 應按號與同號存 根一併釘存備查 10 支票在使用前應按銀行原釘裝保存 不得折本使用 支票頁在使用前 必須與存根聯保持原狀 不得撕離 11 支票本存根上的各項資料應與開出支票一致 各欄資料必須如實填 寫 不得留空 12 支票必須按從銀行領出的先后次序順號使用 不得跳頁跨頁使用 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 13 已經整本使用的支票本的存根必須按票號和日期封存保管備查 並 按有關制度的規定期限保存 14 酒店對支票的使用除須符合本管理辦法的各項規定外 尚應遵守開 戶銀行對支票使用的各項要求和有關守則 15 如當地政府有訂立支票管理法則或規條的 應按有關法則和規條修 訂本管理辦法 並於修訂當月報回管理公司備查 16 本管理辦法的內容如遇酒店與管理公司所簽訂的管理合同中 有關 財務管理的條款有不一致的規定時 應按管理合同的有關規定修訂 並 於修訂當月報回管理公司備查 五 客用保管箱管理辦法 1 酒店設有客用保管箱免費供給酒店住客使用 保管箱由前堂收銀處 負責管理 並按以下規定實施管理 以保障客人貴重財物的安全保管 2 客人有貴重物品存放 須在前堂收銀處填具保管箱使用登記卡辦理 開保管箱手續後即時領取 客用匙 3 預留之 客人認可簽名 請使用與住客之旅行証件之簽名一致之式樣 不可採用太簡單的簽字以確保住客之利益 4 對於酒店認為太簡單的簽名式樣 前堂收銀員應禮貌要求客人改用 較為安全及不易仿習偽簽之簽字式樣 對此類太簡單的簽字式樣 前 堂收銀員可以不予接納 5 貴重物品存放及開設保管箱後存儲或提取物品 應憑在保管箱使用 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 登記卡預留之 客人認可簽名 辦理核証簽名後 方可由前堂收銀員安 排進入保管箱室 保管箱不得轉讓或借與他人使用 6 前堂收銀員對所有物品的存儲及提取 務必由登記開保管箱的客人 親自到前堂收銀處親自辦理 非登記開設保管箱的客人本人或簽字核 証不符時 前堂收銀員不得給予辦理提儲事務 不可允許無關人等進 入保管箱 非經財務總監批準 保管箱登記卡不准攜離前堂收銀處 7 酒店對客用保管箱的管理必須特別小心慬慎 不可掉以輕心 除應指 定專人監督前堂收銀員嚴格執行管理制度的各項內容外 財務主管人員 應定期及不定期對管理業務進行檢查 並留有記錄供作核查 8 客用保管箱一般備有兩套保管匙和客用匙 酒店應將其中一套在保 安人員見証下予以銷毀 只可保留一套在用 以免在鎖匙控制方面出現 不可挽救的漏洞 9 保管匙只可由長駐前台的高級主管人員保管 不可隨意落入收銀員 手中 如酒店員額確實不足時 則應指定每班單一由其中職級較高的一 名收銀員持有 且應在每班交接時在長設的固定專用記錄本上 由雙方 簽收交接 以保証保管匙在任何情況下 不落入第三者手中 10 客用匙除在客人領用期間由客人保管外 前堂收銀處應設有客用保 管箱匙投放箱 在客人退箱時 由客人親自投入箱內 並在保管卡的退匙 欄加簽証實 酒店任何員工均不得以任何理由在任何時間 地點持有 客用匙 更不得替任何客人暫時或長時間保管客用匙 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 11 客用保管箱匙投放箱應使用 V 型投匙口 投匙口僅可容客用匙投入 而不能以任何方法從投放口取出 投匙箱取匙口應加匙管控 該匙應由 收銀總管以上一級的人員持有 並每天根据退箱控制表點查退回的客用 匙 並重新用匙封袋封好 交回未用客用匙控制箱內鎖好 並在記錄單上 由雙方加簽確認作實 所有回收的客用匙經點核無誤 重新封袋后 應由 該主管人員在封口騎縫加簽 12 前堂收銀處應設有客用保管理控制箱 專供用以存放未由客人領用 的客用匙 此專用控制箱不可與酒店自用匙控制箱混併使用 以免萬一 出錯造成難以估計的損失 13 存放在控制箱內的客用時 必須全部封袋完好無任何破裂情況 如 殘破應即時查明原因 追究該班經管人員 有關客用箱在事件未查明原 因前 不得發給客人使用 以免責任不清 14 除使用客用保管箱登記卡 每次核對客用簽字無誤方可控管外 酒 店對在用和未用的客用匙 應分別設有固定記錄本 記錄管控和使用情 況 並在每一次交接班時 由雙方逐個匙號點查 簽收交接 接收人對客用 匙的保管負有絕對責任 點查范圍應包括匙號是否存在 封袋是否完好 封袋是否未被以任何方法折封 騎封口加封是否正常 是否為原封袋人 簽字 封袋內是否確為客用匙 715 客用匙在交付客人使用時 封袋應完好無裂 封袋加簽未有變位 收 銀員應提醒客人檢查 並在客用匙登記和封袋上加簽証明 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 16 經客人加簽的封袋應隨使用登記表一并存放 交回主管人員檢查 17 由于酒店只保留一套客用匙在用 故在萬一客人丟失客用匙的情況 下該保管箱已無正常方法可以開啟 只能採用鑽鎖爆箱方能取出箱內物 品 有關費用在客用保管箱登記卡中 應予列明以免產生爭執 萬一出現 此情況時 爆箱應在保安人員見証下進行 18 客人離店後如在保管箱內遺留財物 酒店憑予以保管 以 30 天為 管期 酒店可應客人請求將遺留物品送回 一切費用由客人自付 客 人報稱遺留的財物 如與酒店開箱後發現的實際財物不符 或財物寄 回途中有損失或損壞 酒店概不負任何責任 19 客人離店後 30 天內在保管箱內所遺留財物 每天須付人民幣 xx 元 20 離店後超過 30 天客人仍未與店聯絡要求索回所遺留財物 酒店有 權以酒店認為最適宜的任何方式予以變賣 所得款項用以抵償客人應 付的保管箱租金及其他開支 如有餘款將予歸還物主 但變賣後 30 天內物主仍未與酒店聯絡則餘款將歸屬酒店 21 客人離店前應取回所有箱內財物 退回保管箱 并將客用匙投入 前堂收銀處的客用投放箱 並在登記卡上加簽退箱 收銀員應在客人 退箱時檢查保管箱 以確信客人已取回全部財物 以免日后爭執 22 收銀員在客人退箱時應在控制記錄本上記錄並加簽 以作日后核查 23 酒店必須採取有效措施 保証在任何情況下 任何酒店員工均不可能 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 有任何機會 以任何方法將保管匙和客用匙帶離酒店 或以任何方法仿 制 部门名称 采购部 编 制 者 财务总监 审 核 者 财务总监 批 准 人 总经理 部门简述 采购部是承担酒店所需的各种物资采购 供应使用等工 作的重要部门 隶属部门 财务部 部门职能 采购部为酒店财务部属下一个分部 采购部专职经理直接向财务总监 负责 采购部是负责处理酒店一切物品的采购程序及服务 酒店一切 所需求的物品必须由采购部负责采购 对于物品的数量 质量 价格 货源等各项要求加以适当的控制 能在适当的时候购入适量的货品 而取得合理的价钱 从而达到以最低的成本获取最高的经济效益 部门名称 会计部 编 制 者 财务总监 审 核 者 财务总监 批 准 人 总经理 部门简述 会计部负责酒店会计账之审核及结算 并按时制订每月 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 之财务分析报告及完成行政管理当局所需之各项报告 隶属部门 财务部 部门职能 会计部实际上负责整个酒店的账务记录和核算工作 当审计部将前堂 会计人员负责的酒店营运收八的记录转给会计部后 会计部即负责后 勤的跟从事务 另一方面 成本管理将采购的成本核算结果转给会计 部后 会计部同样的跟着连接在总账方面的账务工作 此外 对固定 资产管理 现金运用的进支 资金和账款结算等工作的日常事务总账 账户的管理 每个会计时期的预算工作和财务报表的编制 均由会计 部负责 部门名称 营运会计部 编 制 者 财务总监 审 核 者 财务总监 批 准 人 总经理 部门简述 营运会计部主要负责各营业点之收入 制订每日营业收 入和客房入住统计报告 以及每日收益账 将夜间核数报告 每日餐 厅收银员及总出纳之报表过入总账 隶属部门 财务部 部门职能 餐厅收银员的主要职责是负责记录餐厅的营业状况 账务记录和管理 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 现金收入 准备餐厅的营业摘要和收银员报告 餐厅收银员需要按照 酒店各餐饮营业点的经营情况 规定时间轮班当值 前厅账务处作 为财务部的前置 24 小时工作的业务处 除负责管理前厅客账外 并 需支持各餐厅收银的业务和在财务办公室的非办公时间作为财务部的 前置点负责指定的事务 但只限于指定的事务 不可超越指定范围 门名称 成本控制部 编 制 者 财务总监 审 核 者 财务总监 批 准 人 总经理 部门简述 成本控制部是透过对销售品在材料安排和使用的标准化 控制 使销售品的质量和成本比率得到稳定的控制 隶属部门 财务部 部门职能 成本控制部是对酒店的各项成本进行核算和检讨 以期取得最合理的 成本控制 成本控制部要查核采购单 每日市场采购单和仓库补货申 请单并与收货报告 市场价目表比较 调查数量及价格上的差异 并 及时作出报告 部门要编制 更新及派发采购价目比较及销售统计表 成本及销售潜力报告 计算 更新及保存最新的标准成本计算单 编 制及核查每月的最终成本报告 并作出评论 提供可行的建议 核查 最新的市场价目 与酒店的购买情况比较 成本控制部与应付账核对 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 大米袋学习网大米袋学习网 不仅提供精神不仅提供精神 食粮食粮 每月直拨物资的进货数量的价值 成本部经常注意各种物料的耗用情 况是否合理 并於每月月终监督各仓库的盘存 周期性检查仓管及收 货情况 且需留意厨房的运转情况 合理控制成本 部门名称 电脑部 编 制 者 财务总监 审 核 者 财务总监 批 准 人 总经理 部门简述 电脑部是保障酒店各营业点电脑系统正常运作 是酒店 营业必须的重要部门 隶属部门 财务部 部门职能 电脑部每天要查看 EVS FIDELIO 服务器系统的运作日记 查看接 口状态 电脑部要备份 EVS FIDELIO 的数据 做好电脑部的各项工 作记录 输入贵宾卡的资料 处理紧急电脑发生的状况 并详尽记录 解决的步骤 职位名称 出纳主任 行政级别 5A 编 制 者 财务总监