存货盘点表格66676

填表部门 填表日期 油漆库存物资盘点表 填 表 人 审 核 盘亏 账面盘点 盘盈 序 号 物资编码物资名称 型号 规格 单 位 单价 数量金额数量金额数量金额 入库时间状态 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 车 型 填表部门 填表日期 机械设备盘点表 填表人 审 核 盘亏 账面盘点 盘盈 序 号 物资编码零件名称 零件 号码 单 位 单台 数量 计划 单价 数量金额数量金额数量金额 入库 时间 状态 2 填表部门 填表日期 在制品盘点表 填 表 人 审 核 盘亏 账面盘点 盘盈 序 号 产品型号产品编码 物资 名称 颜 色 型号 规格 单位 计划 单价 数量金额数量金额数量金额 入库 时间 状态 填表部门 填表日期 自制半成品盘点表 填 表 人 审 核 盘亏 账面盘点 盘盈 序 号 车型名称物资编码 物资 名称 颜 色 型号 规格 单位 计划 单价 数量金额数量金额数量金额 入库 时间 状态 存货盘点盈亏报告表 填表部门 填表日期 编号 填 表 人 部门审核 数量盘盈盘亏序 号 物资编码物资名称 型号 规格 单 位 计划 单价账面盘点数量金额数量金额 盈亏原因 说明 拟处理对策及建 议 主管领导批示 财务部门 资产职能管理部门 3 存货盘点制度 目录目录 一 目的 二 适用范围 三 职责 四 盘点时间 五 盘点方式 方法 六 盘点程序 七 初盘 展开 一 目的 二 适用范围 三 职责 四 盘点时间 五 盘点方式 方法 六 盘点程序 七 初盘 展开 一 目的一 目的 为加强存货资产管理 保障存货资产的安全性 完整性 准确性 及时 真实地反映存货资产 的结存及利用状况 使存货资产的盘点更加规范化 制度化 为下阶段的销售 生产计划及财务成 本核算提供依据 根据实际情况 特制定本管理制度 二 二 适用范围适用范围 4 存货 包括原材料 在制品 半成品 产成品 以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等 三 职责三 职责 1 厂长 负责盘点组织工作 主导盘点工作 组织召开盘点总结工作会议 进行盘点奖罚 2 仓库 车间 负责仓库 车间物料盘点工作 3 财务部 负责对盘点抽查 对盘点盈亏调整审核 并对盘盈 盘亏物品做出处理意见 进 行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核 盘点 4 副厂长 负责盘点盈亏调整的审批工作 5 相关部门 负责本部门盘点及盘点协助工作 四 盘点时间四 盘点时间 1 存货盘点 每月进行一次小盘点 自盘 抽盘 每个季度的最后一个月月底进行一次大 盘点 自盘 复盘 抽盘 大盘点具体时间具体安排 2 若要变更时间 必须征得盘点总指挥同意方可 3 财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况 五 盘点方式 方法五 盘点方式 方法 1 盘点方式 动态盘点 即不停产 与静态盘点 即停产 相结合 定期盘点与不定期盘点 相结合 自盘与复盘 抽盘相结合 2 盘点方法 全面盘点和抽样盘点相结合 点数与称重量相结合 3 每月定期盘点采取动态盘点 以自盘为主 抽盘为辅的方式进行 盘点方法由仓库根据实 际情况确定 4 季度大盘点采取静态盘点 以自盘 复盘 抽盘相结合的方式进行 5 不定期的盘点采取动态盘点 抽盘的方式进行 其盘点方法由财务部确定 6 外协加工件料盘点 由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法 单独清点 六 盘点程序六 盘点程序 1 盘点前准备工作 盘点由物流部申请经副厂长批准后 负责召集相关人员召开盘点工作协调会 并按拟定的 盘 点计划表 组织实施 2 各相关部门接到 盘点计划表 后次日内组织召开部门内部盘点会议 做好各项盘点前准 备工作 3 仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成 4 存货盘点前各部门应进行清理整顿 分类 分区域按规定堆放好存货 并张贴好 物料存 卡 或 物料标识卡 5 季度大盘点前要求生产车间进行物料清理 并对现场进行整理整顿 在制品应存放在规定 得区域 并做好标识 以便单独清点 6 盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具 于盘点前准备妥当 七 七 初盘初盘 1 仓库负责人指定人员打印 盘点表 分发给盘点人员 2 盘点人员按照盘点进度计划及 盘点表 进行盘点 在盘点物品的 物料存卡 上登记好 盘点日期 盘点数量 盘点人 在 摘要 栏注明 初盘 字样 5 3 盘点人员核对盘点结果是否与 盘点表 结存数量一致 如不符 则在确认后查找不符原 因 直至清楚无误为止 4 盘点人员在 盘点表 上签名后交部门负责人审核签字 5 部门负责人对盘点确认得差异物料填写 盘点盈亏报告单 进行账目处理 6 部门负责人将 盘点表 盘点盈亏报告单 交财务部处理 7 盘点前对各部门的整理工作要监督好 分类分好 这样方便于盘点 八 复盘八 复盘 1 复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点 2 复盘可采用 100 复盘 也可采用抽盘 但抽盘比例不得低于物料种类的 50 3 复盘人员按复盘安排分工进行盘点 点数员应边点数 边报数 记录员应将盘点结果记录 在 盘点表 上 如须称量 由点数员进行称量作业 4 复盘与初盘如有差异 须与初盘人员进行盘点确认 确认有误的 由初盘人员在 盘点表 种 实存数量 盘签字 以示负责 5 在整个复盘作业中 督导人员应对复盘情况进行巡查 盘点人员对复盘中存在的问题可向 督导人员或盘点总指挥反馈 督导人员或盘点总指挥应及时解答 处理 6 若复盘物料种类差错率超过 15 含 15 以上时 则报告盘点总指挥处理 必要时 盘 点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点 7 复盘完成后 复盘组长将 盘点表 上交盘点总指挥 盘点总指挥审核 盘点表 后转交 相应抽盘组长 九 财务处理九 财务处理 1 盘点若产生盈亏 于盘点后 3 个工作日内 由实物保管部门主管编制 盘点盈亏报告 报部门经理审核后转财务部 2 财务部对 盘点盈亏报告 复核无误后 编制 盘点汇总表 将 盘点盈亏报告 盘点汇总表 交副厂长审批 要求在一个工作日内完成 3 成本核算员在接到审批后的 盘点盈亏报告 的 1 各工作日内完成账务调整工作 4 盘点报告编制及后续工作 每月小盘点结束后 2 个工作日内 每季大盘结束后 4 个工作日内 财务部应编写 盘点总结报 告 内容主要包括盘点情况说明 盈亏和处理建议 相关责任人的奖罚建议等 并呈厂长审阅 5 每季大盘结束后 5 个工作日 由副厂长主持召开盘点工作总结会议 会议主持人组织参会 人员对盘点工作中存在的问题及原因进行分析 拟定纠正 预防措施 经与会相关人员确认后实施 由财务部验证改善效果 并将改善结果报厂长 6 每月小盘结束后第 3 个工作日 每季大盘结束后第 5 个工作日 财务部须将盘点奖罚结果 转交综合管理部编制奖罚通告 处罚款项则在责任人当月的工资中予以扣取 7 仓库盘点后 仓管员须在规定的日期内进行呆废物料处理申报工作 十 突击抽查十 突击抽查 1 财务部 物流部根据实际情况 共同指派人员抽查资产结存状况 原则上要求每季度不得 低于一次突击抽查 抽查物品数量不得低于所抽查实物保管部门物料的 5 2 抽查日期及项目