外贸企业出口退税操作ppt课件.ppt

擎天科技 新版出口退税申报软件培训 外贸企业 2 本次培训内容 一 软件安装及配置二 软件录入规则三 申报期限规定四 软件申报流程 Page 2 3 一 软件安装及配置 Page 3 4 软件安装及配置向导 确认软件运行软件环境及硬件配置是否符合要求 擎天出口货物退 免 税软件下载并安装 软件首次运行在非系统盘创建数据库 登录软件填写企业基本信息 历史数据迁移 查看商品代码库版本 按需更新商品代码库 Page 4 5 软件运行环境 软件环境Windows2000 WindowsXp32位 WinVista32位 Win732位硬件环境P4以上CPU内存512M以上硬盘系统分区2个以上 含2个 网络环境能正常访问擎天网站 Page 5 6 软件下载 一 外贸企业在升级期间进行出口退税的申报工作 需要安装两个软件 分别是 1 新版出口退税申报系统 外贸 单机版 用来录入 生成和打印申报数据 但不支持网上申报 2 新系统网上申报工具 用来上传新格式申报数据文件 下载反馈数据及回执文件 Page 6 7 软件下载 一 一 新版出口退税软件下载打开IE浏览器 输入网址后 进入出口退税网站 如下图所示 点击下图页面中的 下载中心 进入 Page 7 8 软件下载 一 一 新版出口退税软件下载点击网页中左侧的 江苏新版申报端下载 旁边的MORE的字样进入下载界面 Page 8 9 软件下载 一 一 新版出口退税软件下载点击 新版出口退税申报系统 外贸 单机版 字样进入下载界面 Page 9 10 软件下载 一 一 新版出口退税软件下载进入下载界面 拉到最下方 点击 江苏版申报软件 外贸 单机版 Page 10 11 软件下载 二 二 新系统网上申报工具下载点击网页中江苏新版申报端下载区中的 新系统网上申报工具 字样进入下载界面 Page 11 12 软件下载 二 二 新系统网上申报工具下载进入下载界面 拉到最下方 点击 新系统网上申报工具 Page 12 13 一 新版出口退税软件的安装与配置下载后的文件如下 双击文件进行解压 进入如下图界面 选择目标文件夹路径后 点击 安装 软件安装与配置 一 Page 13 14 一 新版出口退税软件的安装与配置释放出新版出口退税软件安装包 如下图 双击安装包 开始新版出口退税软件的安装过程 软件安装与配置 一 Page 14 15 软件安装步骤执行安装文件 点击 确定 是 如果电脑上没有Framework2 0 首先会提示安装Framework2 0 请一定选择安装 不要取消 软件安装与配置 一 Page 15 16 点击 Next 进入下一步 软件安装与配置 一 Page 16 17 前面的方框打钩 点击 Install 安装视电脑配置而定 一般需5 15分钟 软件安装与配置 一 Page 17 18 进入这个界面点击 下一步 在 我接受 前打钩点 下一步 软件安装与配置 一 Page 18 19 这里可以选择全部或定制 选择全部是采用默认路径进行安装 如果需要更换安装路径 点击 定制 进行其它路径的选择 选择好安装类型点击 下一步 建议采用默认路径安装 软件安装与配置 一 Page 19 20 点击 安装 软件安装与配置 一 Page 20 21 安装完成后 点击 完成 在桌面上找到新退税软件图标 双击即可运行软件 软件安装与配置 一 Page 21 22 退税软件第一次运行时会自动创建数据库 我们要求在非系统盘下创建数据库 新申报端运行程序和数据库是相互独立的 且数据库不允许存放在系统盘中 因此不会因为系统重装而造成数据的丢失 首次安装软件需要创建数据库 如图一 选择数据库存放路径 点击确定即可 创建的数据库名为taxmaster db 若企业重装软件 可以选择原数据库文件所在路径 点击确定 即出现如图二的提示 表示数据库连接成功 图一 图二 软件安装与配置 一 Page 22 23 企业信息配置 一 海关企业代码 纳税人识别号 纳税人中文名称 登记注册类型 纳税信用等级 老企业一般为C 新办和小型出口企业纳税信用等级选E 纳税人类型 一般为增值税一般纳税人 经营者类型 纳税人状态 正常 以上项目请企业按照退免税认定表如实填写 组织机构代码 一般是税号后9位 退税开户行代码 退税账号 按企业实际录入 也可在出口退 免 税认定表上找到 法人代 财务负责人 办税员 按企业实际情况填写 退税计算方法 外贸 免退 进料抵扣方式 外贸企业不需录入 软件安装与配置 一 Page 23 24 企业信息配置 二 征税机关代码 征税机关名称 退税机关代码 退税机关名称 直接影响企业正式申报是否成功 务必正确填写 征 退税机关代码 见下页 请企业务必填写正确的征退税机关代码 批准日期按出口退 免 税认定表上填写 六类企业 填写 否 软件安装与配置 一 Page 24 25 征税机关代码表 务必录入正确 软件安装与配置 一 Page 25 26 退税机关代码表 务必录入正确 软件安装与配置 一 Page 26 27 注意保存以后企业海关代码和企业税号不可以直接修改 界面显示灰色 注意企业信息配置完成以后点击保存 会显示需要重新进入软件才能生效 点击确定 重新登录软件 软件安装与配置 一 Page 27 28 历史数据迁移 为保证企业申报数据的完整性 新出口退税软件提供历史数据迁移功能 可以将老系统中的部分申报数据批量迁移至新系统中 提醒务必将老系统的历史数据迁至新系统中 保证企业申报数据和国税局审核数据一致 历史数据迁移的主要内容外贸企业出口明细 进项明细 进料加工手册登记 进料加工免税证明 软件安装与配置 二 Page 28 29 历史数据迁移 提醒第一次配置企业信息后 退出软件重新登录再进行迁移 并按照操作步骤进行 历史数据迁移方法 企业信息配置完成后 系统会自动打开历史数据迁移界面 如果为新办用户 或从未在老系统中申报过退税数据的 可点击 取消 软件安装与配置 二 Page 29 30 老企业迁移数据库的方法有两种第一种方法 可以点击 历史数据迁移 界面上的 查找 按钮 打开数据库搜索界面 点击 搜索 按钮 系统会自动搜索硬盘中老系统的数据库 企业可以根据情况选择 软件安装与配置 二 Page 30 31 第二种方法 点击 浏览 按钮 在弹出文件夹中 选中打开老系统软件的数据库Tssb mdb文件 确认退税机关代码 海关代码和需导入申报数据的所属期 如果所属期不填 默认导入所有所属期的数据 软件安装与配置 二 Page 31 32 商品代码库更新 新出口退税软件的码库可以从擎天公司网站 或国税局网站下载 老系统和新系统中的码库不能通用 下载时请注意 新申报端码库更新时不需要输入启用时间 码库采用覆盖式更新 新码库中包含所有历史码库 软件安装与配置 三 Page 32 33 商品代码库更新 打开软件 在 维护 商品代码维护 中进行商品代码库的更新点击窗口右上的更新按钮 打开码库更新界面 软件安装与配置 三 Page 33 34 点击 浏览 按钮 选择需要导入的商品代码库 点击 导入 即可 备注 由于新系统码库条数较多 因此更新需要10 20分钟时间 请耐心等待 软件安装与配置 三 商品代码库更新 注意 新软件首次安装后已含有最新商品代码 无需再更新 如政策 税率调整后有新码库发布时再更新 Page 34 35 软件现在提供在线升级功能 在联网状态下 只要有新的版本 会弹出更新提示窗口 企业可以按照需要进行下载更新 软件版本号的查看 菜单栏选项 帮助 关于 软件安装与配置 四 新申报软件的在线升级 Page 35 36 双击文件进行安装 安装方法与新版出口退税软件相同 安装成功后的新系统网上申报工具如下图 名称为 擎天传输平台软件 软件安装与配置 五 新系统网上申报工具安装与配置下载后的 新系统网上申报工具 文件如下图 Page 36 37 双击桌面上 擎天传输平台软件 图标进入如下界面 首次运行 请先点击 用户注册 登记企业相关信息 软件安装与配置 五 Page 37 38 企业税号 请填写正确的15位税号 密码 重复密码 企业自行设置 请记录好设置的密码 企业类型 从下拉框中选择外贸企业 海关企业代码 填写正确的10位海关企业代码 退税机关代码 请正确填写退税机关的代码 可参见前页退税代码表 验证码 按图片中显示的信息录入 填写完成 点击 保存 按钮 注册成功后进行软件登录 软件安装与配置 五 Page 38 39 二 软件录入规则 Page 39 40 数据项录入区别出口报关单号录入位数为21位 规则为18位报关号 0 2位项号单证中录入进口报关单位数为12位 规则为进口报关单号后9位 0 2位项号汇率 退税率 计划分配率乘以100 新系统申报端不需申报13期 跨年出口数据 按正常所属期申报 新系统申报端中取消了发票分批单 Page 40 41 三 申报期限规定 Page 41 申报期限规定 政策规定 一 国税发 2004 第064号文件第三款规定 出口企业应在货物报关出口之日 以出口货物报关单 出口退税专用 上注明的出口日期为准 起 日内 向退税部门申报办理出口货物退 免 税手续 逾期不申报的 除另有规定者和确有特殊原因经地市级以上税务机关批准者外 不再受理该笔出口货物的退 免 税申报 二 国税发 2004 第113号文件第二款规定 生产企业出口货物未按国税发 2004 号文件第三条规定在报关出口 日内申报办理退 免 税手续的 如果其到期之日超过了当月的 免 抵 退 税申报期 税务机关可暂不按国税发 号文件第七条规定视同内销货物予以征税 但生产企业应当在次月 免 抵 退 税申报期内申报 免 抵 退 税 如仍未申报 税务机关应当视同内销货物予以征税 Page 42 43 四 软件申报流程 1 退税申报 2 单证申报 Page 43 44 一致性检查 1 退税申报流程 退税数据录入 Page 44 45 一致性检查 退税预申报 读入预申报反馈数据 疑点调整 退税正式申报 打印退税报表 读入正式申报反馈数据 打印审批汇总表 1 退税申报流程 退税预申报数据上传及下载预备申报反馈数据 退税正式申报数据上传及下载正式申报回执文件 Page 45 46 出口货物明细录入出口货物明细录入依据报关单 退税联 或代理出口证明 核销单或远期收汇证明 出口外销发票 退税数据录入 Page 46 47 部门代码 默认为00 不按部门核算的企业不需要修改 关联号 15位数字 申报年月 6位 批次 2位 部门代码 2位 流水号 5位 单票对应方式下进货与出口的唯一关联 出口发票号 按照出口外销发票号码填写 报关单号 按照报关单上18位海关编号 0 2位项号填写 出口日期 按照报关单上出口日期填写 核销单号 录入报关单上的批准文号 商品代码 根据报关单号所对项号中的商品代码填写 商品代码选择具体规则下文阐述 计量单位 根据商品代码自动带出 出口数量 根据报关单所对应商品中的法定数量填写 退税数据录入 Page 47 48 美元离岸价 根据报关单号所对项号中的金额填写 如果成交币制非美元的 或者成交方式不是离岸价的 需转换为美元离岸价 出口进货金额 录入时为0 生成电子数据后 会自动计算 退税率 根据商品代码自动带出 代理证明号 如果以代理证明出口的单证不齐标志 不填特准退税类型 以特殊贸易出口的填写远期收汇证明号 没有核销单的情况下 按照远期收汇证明填写备案合同号 如果商品进行过合同备案 单证 此处填写备案合同号 备注 跨境贸易录入KJ 非跨境贸易不用录入 退税数据录入 Page 48 49 进货明细录入进货明细录入依据增值税发票 退税数据录入 Page 49 50 部门代码 默认为00 不按部门核算的企业不需要修改 关联号 15位数字 申报年月 6位 批次 2位 部门代码 2位 流水号 5位 单票对应方式下进货与出口的唯一关联 税种 增值税选择V 消费税选择C进货凭证号 填写增值税发票上发票代码 发票号码 共18位供方纳税人识别号 按照增值税发票上销方纳税人识别号填写开票日期 按照增值税发票开票日期填写商品代码 根据增值税发票所对应报关单项中的商品代码填写 商品代码选择具体规则下文阐述 计量单位 根据商品代码自动带出 退税数据录入 Page 50 51 数量 根据增值税发票所对应报关单项中的法定数量填写 计税金额 增值税发票上不含税金额征税税率 征税税额 退税率 应退税额 自动带出 单证不齐标志 不填特准退税类型 以特殊贸易出口的填写备注 除委托加工出口对辅料部分录入WT 手册号 其他不填 退税数据录入 Page 51 52 1 在批次下拉框里选择新批次2 在弹出的界面上选择 确定 3 在录入界面点新增后就会显示新批次 多批次录入 退税数据录入 Page 52 53 数据录入完毕后 为保证录入的数据符合审核规范 需要进行数据一致性检查 同老申报端中的数据自查 功能 点击 数据处理 退税申请 数据一致性检查 一致性检查 Page 53 54 勾选需要检查的数据 点击 审核 按钮 如果录入的数据存在问题 系统会给予提示如果需要查看产生疑点的数据 可以在 数据处理 退税申请 疑点调整 中查看 一致性检查 Page 54 55 点击 数据处理 退税申请 预申报 打开数据生成界面 如有其它凭证 请录入凭证张数 如无不需要录入数据 直接点击 确定 跳过 退税预申报 Page 55 56 界面中会显示未进行过未正式申报的数据 退税预申报 Page 56 57 点击 生成 按钮选择电子数据存放的路径 点击 确定 退税预申报 Page 57 58 系统会在指定的文件夹中生成老系统 新系统电子数据 新系统的电子数据文件名格式为 WMYSB 退税机关代码 企业税号 所属期 批次 ZIP 退税预申报 Page 58 59 双击运行企业用注册的税号和密码进行软件登录操作 预申报数据上传 Page 59 60 登录该软件后 如下图 在左侧的菜单上选择对应的申报类型 如预申报 点击 预审申报 再在下方的菜单选择对应的预申报类型 如要进行退税预申报 点击 外贸预审申报上载 预申报数据上传 Page 60 61 在此界面 点击 文件上载 浏览选择对应的新系统退税预申报文件 点击确定即可 上传成功后 初始文件状态为 等待审核系统处理 当文件状态变为 审核软件已反馈 时 表示已有预申报反馈数据可下载 预申报数据上传 Page 61 62 预申报反馈数据下载 登录该软件后 如下图 在左侧菜单上选择预审反馈 点击右侧中下载按钮可以下载预申报反馈文件 Page 62 63 预申报反馈数据下载 点击OK按钮 默认反馈文件保存在桌面上 Page 63 64 生成的电子数据上传到国税局经过审核后 会将审核结果反馈给企业进行调疑 点击 数据反馈 读入反馈数据 退税申报反馈 预申报 打开反馈数据读入界面 读入预申报反馈数据 Page 64 65 点击 浏览 选择需要读入的反馈数据 读入预申报反馈数据 Page 65 66 点击 解压 点击 导入 系统会提示已读入反馈数据条数点击 查看反馈 系统会自动转入疑点调整界面 读入预申报反馈数据 Page 66 67 反馈数据处理 读入的反馈数据也可以在 数据反馈 读入反馈数据 退税申报反馈 疑点调整 中查看 疑点调整 Page 67 68 疑点数据可以通过疑点调整中的打印功能打印出来方便用户查看 并将此报表随同打印退税报表一起送至退税机关 疑点表打印 备注 预申报一定要报且可以多次申报 建议企业尽可能的调整疑点后再进行正式申报 这里疑点报表打印最后的预申报疑点表就可以了 Page 68 69 预审对疑点处理后 可以进行正式申报点击 数据处理 退税申请 正式申报 打开数据生成界面 如企业有其他凭证请录入其他凭证张数 如无不需要录入数据 直接点击 确定 退税正式申报 Page 69 70 界面中会显示未进行过正式申报的数据 直接点击 生成 退税正式申报数据 退税正式申报 Page 70 71 点击 生成 按钮选择电子数据存放的路径 点击 确定 生成电子数据 退税正式申报 Page 71 72 生成的新系统电子数据如下图 注意 如果新系统数据无法通过传输平台网上申报 则可将以上文件拷入 盘中送至国税局申报 退税正式申报 新系统的电子数据文件名格式为 WMZSSB 退税机关代码 企业税号 所属期 批次 ZIP Page 72 73 双击运行企业用注册的税号和密码进行软件登录操作 退税正式申报数据上传 Page 73 74 登录该软件后 如下图 在左侧的菜单上选择对应的申报类型 如正式申报 点击 正审申报 再在下方的菜单选择对应的正式申报类型 如要进行退税正式申报 点击 外贸正审申报上载 退税正式申报数据上传 Page 74 75 在此界面 点击 文件上载 浏览选择对应的新系统退税预申报文件 点击确定即可 退税正式申报数据上传 Page 75 76 正式申报回执下载 企业正式申报文件上传后 刚开始的文件状态是 待审核软件读取 当状态变为 已读入审核软件 待审核 时 说明已有回执文件 可以下载 Page 76 77 可以点击文件后 在下方可以下载正式申报回执文件 选择 SaveFile 将文件下载到桌面 请将下载后的回执文件随同打印的报表文件一起报送给税务局 正式申报后 建议企业将回执文件打印后 随申报报表一起送到税务局 回执文件是PDF格式的 需要安装PDF阅读器 正式申报回执下载 Page 77 78 点击 数据处理 退税申请 数据打印 打开数据打印界面 根据数据状态 选择 已正式申报 的数据 打印退税报表 Page 78 79 点击 打印 按钮 即可生成打印模板 打印退税报表 Page 79 80 正式申报 反馈数据读入处理税务机关对申报的正式申报数据审核完毕后 会通过擎天传输平台返回正式申报反馈数据 请通过传输平台的 正审反馈 菜单下载正式申报反馈数据 点击 数据反馈 读入反馈数据 退税申报反馈 正式申报 打开反馈数据读入界面 正式申报反馈数据读入 Page 80 81 操作步骤和预申报一样 正式申报反馈的