公司出差管理规定

河南谷夫食品股份有限公司 出差报销管理规定 1 目的 为有效控制和压缩差旅费用的支出 提高各类业务人员的办事效率 特制定本制度 2 适用范围 公司所有出差之员工 3 管理职责 3 1 财务部负责本制度的制定 修改 完善 解释与执行监督 3 2 财务部负责出差费用借支 审核与报销 3 3 各级直线领导负责出差审批 费用审核 出差纪律监督与考核 3 4 人力资源部负责出差登记与考勤 出差行程确认 4 出差种类 4 1 当日出差 即出差当日能当日往返者 4 2 远途出差 即出差当日不能往返必须在外住宿者 4 3 国 境 外出差 赴国 境 公务出差者 程序 标准另定 5 出差前手续的办理 5 1 出差前首先要填写 出差申请单 出差期限由派遣负责人视情 况需要 事前予以核定 5 2 出差人凭核准的 出差申请单 向财务部暂借相应数额的旅差 费 返回后二日内填写 出差总结报告 五日内填写 差旅费报销 单 出差总结报告 呈报给部门负责人或直接领导 差旅费报 销单 呈报部门负责人 分管副总 财务部经理审核后 报总经理 批准 批准后在财务部出纳处办理费用报销 核销借款手续 5 3 预支差旅费批准权限 借款在 1000 元以下者 由分管副总签字 借款在 1000 元由以上者 须由总经理签字 总经理不在 可由分管 副总代签 5 4 出差人员出差前 必须将审批后的 出差申请单 交人力资源 部备案 在出差途中 确因工作需要 调整出差地点和时间 应事 先征得部门经理及分管副总同意 并及时报人力资源部备案 否则 新的出差地部分差旅费不予报销 超出时间按旷工处理 5 5 因公务紧急 未能履行出差审批手续的 出差前可以通讯方式 请示并经批准 出差后补办手续 5 6 出差行程确认 出差人出差期间 到达出差地点 转换一处出 差地点时 均应用当地固定电话向所属考勤管理人员报备行程 接 到出差人员行程报备的人员 应将出差人员行程报备情况记录入 出差行程确认表 6 出差审核权限 6 1 当日出差 由部门经理批准 6 2 长途出差 四日内由主管副总批准 四日以上由总经理批准 6 3 部门经理以上人员出差 不论当日出差长途出差 一律由总经 理批准 7 差旅费报销标准 7 1 总原则 对出差人员的住宿费 出差伙食补助费 和市内交通 费实行 包干使用 节约归己 超支不补 7 2 住宿标准 金额单位 元 以下同 7 3 伙食补助标准 地 区 人 员 A 类B 类C 类D 类 董事长 总经理实报实销 副总 总监 总助260220180150 部门经理200180160110 一般人员1201008060 地 区 人 员 A 类B 类C 类D 类 董事长 总经理实报实销 副总 总监 总助50403025 部门经理40353025 7 4 交通工具标准 7 5 市内交通 7 6 地区分类标准 一般人员35302520 交通工具 人 员 飞机轮船火车长途汽车 董事长 总经理经济仓二等仓 高铁 动车 软卧 硬卧 可乘实报 副总 总监 总 助 预申请可乘二等仓 动车 硬卧可乘实报 部门经理 三等仓 动车 硬卧 硬座 可乘实报 一般人员 三等仓硬卧 硬座可乘实报 地 区 人 员 A 类B 类C 类D 类 董事长 总经理 实报实销 副总 总监 总 助 申请可乘出租 实报实销 部门经理50403020 一般人员30252010 A 类地区北京 上海 深圳 广州 B 类地区 各省省会 天津 重庆 青岛 大连 厦门 宁波 珠海 无锡 苏州 8 差旅费报销办法 8 1 住宿费报销办法 8 1 1 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法 按实际住宿的 天数计算报销 8 1 2 出差人员由接待单位或住在亲友家的 一律不予报销住宿费 8 1 3 在交通工具 火车 轮船 汽车 上宿夜的夜晚 不予报销 住宿费 8 1 4 出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行 有新闻媒 介采访 会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊 业务情况 在分管领导允许的前提下 可按实报销 8 1 5 住宿费标准一般指每天每间 若为同性多人同时出差 按两 个人一个房间标准报销 报销标准按职务高的住宿标准执行 副总 以上人员出差 可单独住宿 8 2 伙食补助费报销办法 8 2 1 中午 12 时前离开本市按全天补助 中午 12 时后离开本市按 半天补助 8 2 2 中午 12 时前抵达本市按半天补助 中午 12 时后返抵本市按 全天补助 8 2 3 两人以上出差人员 在请示主管领导允许后 可按随行高一 级人员标准报销 8 2 4 出差地业务单位或活动承办方提供免费食宿的 或随同董事 长 总经理一起出差食宿的 不予报销伙食补助费 8 2 5 外出参加会议 会议费用中包括食宿时 不得另报食住费用 只享受市内交通费 8 2 6 出差期间确因业务需要 需进行业务招待的 招待费预估在 200 元以内的事先报部门负责人 分管副总同意 超出 200 元的须 C 类地区除 A B 类以外的所有地级市 D 类地区所有县级市及以下 先报总经理同意 返回报销时在餐费发票后注明并请批准人签字 未经批准擅自决定的餐费由其自负 8 3 交通费报销办法 8 3 1 公司派车或提供交通工具的 不予报销交通费 8 3 2 所有出差人员在选择交通工具上 乘车时间超过四个小时的 为安全期间 应首选火车 其次为长途汽车 8 3 3 从晚八时至次日晨七时之间或在车上过夜 4 小时以上或连续 乘车时间超过 10 小时以上 可购买卧铺票乘车 符合条件未乘坐卧 铺者 特快按票价 50 其它列车票价 60 予以补助 8 3 4 动车的乘坐 部门经理以上人员 车程在 6 小时以上的允许 乘坐动车 其他人员如有紧急事务的 需部门经理和总经理批准后 方可乘坐动车 8 3 5 使用个人自备车出差 需事先得到总经理同意 出差返回后 各级审核人员根据此次出差路线及与其他出差票据进行核实后 按 实报销过桥过路费 燃油费 不再另报在途交通费和市内交通费 8 3 6 不按标准乘坐交通工具者 其超出标准部分由个人支付 8 3 7 如因公司业务需要或出差地交通实际情况 市内交通费使用 超标 在持有有效票据的前提下 出差人员写出书面情况说明 经 直接领导审核并报总经理同意后 可给予报销 8 3 8 部门经理以下人员出差原则上不得乘坐出租车 但下列情况 请示主管领导同意后方可报销 1 出差目的地偏远 没有公共交通工具的 2 携有巨款或重要文件须确保安全的 3 收 发货物笨重 搬运困难或时间紧迫的 4 陪同重要客人外出的 5 执行特殊业务或夜间办事不方便的 9 出差及差旅费用报销违规违纪处理 9 1 超出报销标准申报的 超出部分不予报销 首次给报销人 已 经过初审的包括初审人员 口头提醒 再有类似情况 给予当事人 罚款 50 元 审核人罚款 30 元 9 2 未按规定程序办理出差申请手续的 全部出差费用不予报销 对应时间记事假 并给予罚款 100 元 9 3 未在返回公司后 5 个工作日内办理报销手续的 有借支费用的 公司将在其工资中扣除 所报费用视滞后时间部分扣除 报销滞后 15 天以内的 扣除所报金额的 10 滞后 15 天以上 30 天以内的 扣除所报金额的 20 滞后超过 30 天的 扣除所报金额的 40 9 4 出差回来未交 出差总结报告 的 全部费用不得报销 借支 费用公司将在工资中扣除 对应出差时间记事假 9 5 出差人员特别是销售业务人员 出差期间未按本办法规定进行 行程确认的 未确认区域内的费用不得报销 并处罚款 50 元 次 对应区域内的时间记事假 9 6 报销所附发票必须为正规有效票据 定额报销项目可不用附发 票 如伙食补贴等 所谓正规有效票据是指加盖税务监制章 财政 票据监制章的统一车船票 食宿发票等 且开具时间在有效期内 收据 白条不得作为报销凭