现金流量表分析文档

三一重工现金流量表三一重工现金流量表 单位 元 项 目2011 年度2010 年度增减额增减 一 经营活 动产生的现 金流量 销售商品 提供劳务收 到的现金 37 329 829 416 0019 100 697 204 7818 229 132 211 22 95 43699906 收到的税费 返还 81 393 272 02111 417 588 49 30 024 316 47 26 94755548 收到其他与 经营活动有 关的现金 738 185 729 27952 380 256 64 214 194 527 37 22 4904418 经营活动现 金流入小计 38 149 408 417 2920 164 495 049 9117 984 913 367 38 89 19099299 购买商品 接受劳务支 付的现金 22 789 033 918 8411 107 192 142 1411 681 841 776 70 105 1736715 支付给职工 以及为职工 支付的现金 2 205 043 482 891 183 996 166 311 021 047 316 58 86 23738367 支付的各项 税费 2 315 155 195 661 228 542 644 501 086 612 551 16 88 44727987 支付其他与 经营活动有 关的现金 4 091 051 570 501 964 838 526 502 126 213 044 00 108 2131186 经营活动现 金流出小计 31 400 284 167 8915 484 569 479 4515 915 714 688 44 102 7843539 经营活动产 生的现金流 量净额 6 749 124 249 404 679 925 570 462 069 198 678 94 44 21435016 二 投资活 动产生的现 金流量 收回投资收 到的现金 131 598 587 7564 128 585 2667 470 002 49 105 2104958 取得投资收 益收到的现 金 29 360 554 2117 344 497 5012 016 056 71 69 27878256 处置固产 无形产其他 长期资产收 回的现金净 额 353 820 632 46141 574 953 68212 245 678 78 149 9175336 收到其他与 投资活动有 关的现金 550 076 502 98270 490 99549 806 011 99 203262 2277 投资活动现 金流入小计 1 064 856 277 40223 318 527 43841 537 749 97 376 8329299 购建固定资 产 无形资 产和其他长 期资产支付 的现金 4 426 177 948 221 997 188 326 332 428 989 621 89 121 6204596 投资支付的 现金 185 556 021 00181 358 278 214 197 742 79 2 314613279 取得子公司 及其他营业 单位支付的 现金净额 2 280 160 001 00 2 280 160 001 00 支付其他与 投资活动有 关的现金 947 098 273 36102 976 055 33844 122 218 03 819 7266979 投资活动现 金流出小计 7 838 992 243 582 281 522 659 875 557 469 583 71 243 5859911 投资活动产 生的现金流 量净额 6 774 135 966 18 2 058 204 132 44 4 715 931 833 74 229 1284795 三 筹资活 动产生的现 金流量 吸收投资收 到的现金 119 944 989 663 000 000 00116 944 989 66 3898 166322 取得借款收 到的现金 6 874 506 184 764 004 534 891 782 869 971 292 98 71 66803063 发行债券收 到的现金 收到其他与 筹资活动有 关的现金 484 148 633 60 484 148 633 60 100 筹资活动现 金流入小计 6 994 451 174 424 491 683 525 382 502 767 649 04 55 72003537 偿还债务支 付的现金 3 451 467 765 634 997 987 405 53 1 546 519 639 90 30 94284788 分配股利 利润或偿付 利息支付的 现金 1 413 063 124 921 098 767 424 83314 295 700 09 28 60438824 支付其他与 筹资活动有 关的现金 1 311 099 303 80128 637 519 171 182 461 784 63 919 2199852 筹资活动现 金流出小计 6 175 630 194 356 225 392 349 53 49 762 155 18 0 79934167 筹资活动产 生的现金流 量净额 818 820 980 07 1 733 708 824 152 552 529 804 22 147 2294406 四 汇率变 动对现金及 现金等价物 的影响 10 265 922 96 19 514 226 009 248 303 04 47 39262034 五 现金及 现金等价物 净增加额 783 543 340 33868 498 387 87 84 955 047 54 9 781831346 加 期初现 金及现金等 价物余额 4 089 610 097 773 221 111 709 90868 498 387 87 26 96269071 六 期末现 金及现金等 价物余额 4 873 153 438 104 089 610 097 77783 543 340 33 19 15936536 分析分析 三一重工是一个正处于成熟期的企业 其经营活动产生的现金流 量大于零并在补偿当期的非现金消耗性成本后仍有剩余 因此 该企业经营活 动回笼资金的能力较好 从表中看出 三一重工 2011 年净现金流量比 2010 年减少了 2163402029 52 元 经营活动 投资活动和筹资活动产生的净现金流量较上年的变 动额分别是 2 069 198 678 94 元 4 715 931 833 74 元 2 552 529 804 22 元 经营活动净现金流量比上年增长了 2 069 198 678 94 元 增长率为 44 21 经营活动现金流入量与流出量分别比上年增长 89 19 和 102 78 增长额分别是 17 984 913 367 38 元和 15 915 714 688 44 元 经营活动现金流入量的增长远远多 于经营活动现金流出量的增长 致使经营活动现金净流量有了巨幅增长 经营活动 现金流入量的增加主要因为销售商品 提供劳务收到的现金增加了 18 229 132 211 22 元 增长率 95 44 根据利润表信息 2011 年营业收入增长率为 41 61 低于销售商品 提供劳务受到的现金的增长率 说明企业的销售收现情况 有所改善 公司当年收到的税费返还比上年减少了 30 024 316 47 元 增长率为 26 95 经营活动现金流出量的增加因为购买商品 接受劳务支付的现金增加 11 681 841 776 70 元 增长率 105 17 支付给职工以及为职工支付的现金增加了 1 021 047 316 58 元 增长率 86 24 投资活动现金净流出量比上年减少了 4 715 931 833 74 元 保持了与上 年小规模相当的固定资产投资 公司还增加了证券市场的投资 投资支付的现金增 加了 4 197 742 79 元 增长率为 2 31 结合资产负债表可供出售金融资产项目分 析 可知本年公司增加了对该项目的投资 投资活动现金流入量的增加主要来自于 收回投资所收到的现金增加额 67 470 002 49 增长率为 105 21 取得投资收益收 到的现金增加了 12 016 056 71 元 增长率为 69 28 还有处置固定资产 无形资产 和其他长期资产收回的现金净额增加了 212 245 678 78 元 增长率为 149 92 筹资活动净现金流量本年比上年减少 2 552 529 804 22 元 主要是因为吸 收投资收到的现金增长额 116 944 989 66 增长率 3898 17 三一重工 2010 年现金流入总量为 46208715869 11 元 其中经营活动现 金流入量为 38149408417 29 元 占总量比重的 82 56 可见企业现金流入量 主要有经营活动产生 说明企业营运能力强 提供的商品 劳务服务在社会上 有较高的认可度 企业未来的业务发展潜力大 前景看好 三一重工 2010 年现 金流出总量为 45414906605 82 元 其中经营活动现金流出量比重为 69 14 由此可见企业的现金支出主要是为了扩大生产 提高业务两方面的支出 正是 这种有利的现金支出支持下 公司的主营业务才得以蓬勃发展 公司的盈利才 可以不断增长 三一重工利润表分析三一重工利润表分析 单位 元 项 目2011 年度2010 年度变动额 变动比 率 一 营业收入 33 954 939 086 19 18 975 814 77 4 60 14 979 124 311 59 78 94 减 营业成本 21 441 837 544 23 12 232 083 53 8 29 9 209 754 005 94 75 29 营业税金及附加 131 236 358 2458 856 428 1672 379 930 08 122 98 销售费用 3 204 830 452 07 2 041 582 899 74 1 163 247 552 33 56 98 管理费用 1 921 501 525 37 1 001 508 095 01 919 993 430 3691 86 财务费用 298 327 253 42 133 344 623 3 6 164 982 630 06 123 73 资产减值损失 152 954 644 57 125 623 192 3 4 27 331 452 2321 76 加 公允价值变动收益 损失 以 号填列 50 346 645 3145 152 045 025 194 600 2911 50 投资收益 损失以 号填列 42 286 007 15 73 029 260 44 115 315 267 59 157 90 其中 对联营企业和合营企业 的投资收益 16 424 476 586 146 052 2310 278 424 35 167 24 二 营业利润 亏损以 号填 列 6 896 883 960 75 3 354 938 782 28 3 541 945 178 47 105 57 加 营业外收入 150 816 746 9852 585 705 1398 231 041 85 186 80 减 营业外支出 109 455 071 5451 011 791 2458 443 280 30 114 57 其中 非流动资产处置损失 15 964 759 0011 989 713 323 975 045 6833 15 三 利润总额 亏损总额以 号填列 6 938 245 636 19 3 356 512 696 17 3 581 732 940 02 106 71 减 所得税费用 774 218 140 06334 076 712 0440 141 427 99131 75 7 四 净利润 净亏损以 号填 列 6 164 027 496 13 3 022 435 984 10 3 141 591 512 03 103 94 其中 被合并方在合并前实现 的净利润 383 532 147 63 674 060 113 9 1 290 527 966 28 43 10 归属于母公司所有者的净利润 5 615 461 622 88 2 639 904 732 61 2 975 556 890 27 112 71 少数股东损益 548 565 873 25 382 531 251 4 9 166 034 621 7643 40 五 每股收益 0 00 一 基本每股收益 1 110 520 59 113 46 二 稀释每股收益 1 11