财务部门岗位责任制度

1 xxxxxxxxxxxxxxxx有限公司有限公司 财务部组织结构及岗位职责财务部组织结构及岗位职责 一 总则 1 财务部基本任务是 做好各项财务收支的计划 控制 核算 分析和考核 工作 参与经营投资决策 有效利用公司各项资产 努力提高经济效益 2 本制度适用于xxxxxx有限公司的全体财务部员工 二 财务部门组织结构 总经理 财务部经理 总账会计 出纳员 三 财务部工作职责 1 负责公司会计核算和成本费用核算工作 2 负责编制并执行公司年度 月度财务收支计划 3 负责各类付款的审核 按规定的程序和条件核付各类款项 4 负责内部费用的支出报销 5 负责组织财产清查工作 建立各类财务辅助台帐 6 负责组织应收应付的清理工作 7 负责与银行 审计 税务等相关部门的业务联系工作 8 定期整理 装订 备份会计凭证和报表等资料并妥善保管 9 定期分析 比较有关资料 及时编制分析报告 10 参与公司业务项目的可行性研究 11 参与制定公司中长期发展计划 项目开发计划 参与编制年度 季度 月 度经营工作计划 12 完成公司领导交办的其他工作 2 四 财务部各岗位职责 1 财务部经理 总账会计 1 在公司总经理的领导下 负责主持财务部的全面工作 组织并督促部门人 员全面完成本部职责范围内的各项工作任务 贯彻落实本部岗位责任制和工作 标准 密切与投资 运营 品牌等部门的工作联系 加强与有关部门的协作配 合工作 2 负责组织公司财务管理制度 会计成本核算规程 成本管理会计监督及其 有关的财务专项管理制度的拟定 修改 补充和实施 组织领导编制公司财务 计划 审查财务计划 负责提供各部门预算指标 配合各部门预算的执行工作 3 根据国家财务会计法规和行业会计规定 结合公司特点 负责拟订公司会 计核算的有关工作细则和具体规定 报经领导批准后组织实施 负责公司税金 的计算 申报和解缴工作 协助有关部门开展财务审计和年检 组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作 负责审核出纳现金 及银行存款余额是否账实相符 并与账务系统相核对 审查单据是否符合相关 规定 项目是否填写齐全 数字计算是否正确 大小金额是否相符 有关签名 和盖章是否齐全等 4 负责公司费用的核算 认真审核相关费用单据 并按部门归集 分配各项 管理费用 编制各部门费用明细表 定期进行分析 对公司费用开支异常情况 及时汇报给总经理及相关部门 促使各部门杜绝浪费 自觉节约 5 负责编制会计报表以及编制报表明细表 应在每月15日之前提交上月份的 相关报表给公司管理层 负责汇报财务状况和经营成果 定期或不定期汇报各 项财务收支和盈亏情况 以便管理层及时进行决策 6 负责编制和登记各类明细帐 总帐并定期结帐 负责公司日常财务核算 按时组织公司资产盘点工作 按时核对明细账目 发现呆账及账实不符情况 及时处理 7 负责协助各部门制定考核指标 分析各考核指标的执行情况 并及时提出 3 改进措施 8 负责指导及安排出纳人员日常工作 负责财会人员的业务培训 规划会计 机构 会计专业职务的设置和会计人员的配备 组织会计人员培训和考核 坚 持会计人员依法行使职权 9 完成总经理安排的其它工作 2 出纳员岗位责任制度 1 负责办理现金出纳和银行结算业务 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定 根据会计人员制作 并经过复核的收付款凭证进行复核 各项开支必须经公司主管领导审批签章才 可办理 详参公司付款流程 库存现金在下班时 原则上不超过壹万元整 超过部分要预估并及时存入 银行 不得以 白条 抵充库存现金 不准挪用现金 严禁签发提现金额 空白 的支票 严格控制签发空白转账支票 如因情 况确实特殊 必须签发不填写金额的转账支票时 但必须在支票上写明收款单 位 款项用途 签发日期 规定限额 并由领用支票人在专设的登记簿上签章 逾期未用的空白转账支票 要及时收回注销 不得将空白转账支票交给其他单 位或个人签发 对于填写错误的支票 必须加盖 作废 戳记 与存根一并保 存 支票遗失时 要立即向开户行办理挂失 如果造成经济损失 全部由责任 人自负 领用空白转账支票时 必须经公司领导批准 一般一次只发一张 情 况确实特殊 一次最多不得超过三张 并限十日内报销 凡是领用的空白支票 尚未报销 交回 完者 不得再发给空白转账支票 2 负责现金和银行存款日记账 根据已办完的收付款凭证 要每日逐笔顺序在财务系统中登记收付凭证 原则上在业务发生2日内必须登入完毕 及时核对现金和银行存款日记账 并结 出余额 现金的账面余额要同实际库存现金核对相符 银行存款的账面余额要 及时与银行对账单核对 月末要编制 银行存款余额调节表 使账面余额与 4 对账单余额调节相符 对未达账款 要及时查询清理 要随时掌握银行存款实际余额 不准签发空头支票 原则上支付大额款项 前必须查询网银余额 不准签发远期支票 不准将银行账户出租 出借给任何 单位或个人办理结算 3 保管有关印章和空白支票 出纳人员所管的印章必须妥善保管 严格按照规定用途使用 但签发支票 所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管 不得一人兼管 空白支票和空白票据必须严格管理 专设登记簿登记 领用或交接时要认 真按规定办理手续 4 认真执行财经纪律和各项规章制度 协调好同银行与税务的工作关系 根据银行规定收支款项 及时与银行对账 根据税务规定办理购买公司发票等税务事宜 5 负责财务资料整理装订归档 每月20日前 将上月凭证打印整理并装订成册 归档存放 做到单据完整 凭证整洁 美观 易查 财务报表等相关资料扫描PDF版本上传财务部文件夹 以备及时查询 6 按规定参与固定资产 低值易耗品等资产的核算 盘点清查工作 按照有关规定设置固定资产明细账 对固定资产购置 卖出 租赁 内部 转移及封存的增减变化 要督促有关部门和人员及时办理会计手续 并依据会 计凭证登记固定资产明细账 详细记载固定资产使用