审计局2016年上半年工作总结及下半年工作安排意见

1 / 13审计局 2016 年上半年工作总结及下半年工作安排意见*县审计局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真组织学习党的十七届五中全会、省委、州委和县委全会及全国、全省审计工作会议等会议精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，加强“人、法、技”建设，强化审计监督，加强机关效能建设，充分发挥审计“免疫系统” 功能和建设性作用，审计工作质量和工作成效有了显著提高。2016 年，*县审计局计划审计项目 20 个，1 至6 月完成 16 个，占年计划的 80 %。查出违纪违规金额 112万元，核减工程投资额 70 万元；发出审计通知书 22 份（在审项目 6 个） ；出具审计报告和报送审计调查报告 17篇；出具审计决定 3 个；审计提出建议 43 条，被采纳 43条；提交审计专题综合性报告 2 篇，编撰审计简讯 6 期。一、审计业务工作开展情况（一）加强宏观调控政策贯彻落实情况的审计监督。*县审计局积极配合有关部门关注各项重点工作和重大建设项目的落实情况，确保县委、县政府的决策部署2 / 13落实到位。一是做好重大项目的跟踪、审计。如：校安工程跟踪审计调查、扩大内需项目审计、医改资金专项审计等。二是深入开展工程建设领域突出问题专项治理，促进加强项目管理和投资风险控制。三是配合上级做好全国地方政府性债务审计和全省财政支农资金审计工作。（二）加强民生和社会事业领域的审计监督。*县审计局继续关注民生和社会事业问题，加强审计监督，确保民生资金专款专用，让人民群众真正得到实惠。半年来，主要开展了 13 个项目的民生和社会事业领域的审计和审计调查：1.*县 2016 年农村公路养护资金管理使用情况的审计；2. *县 2016 年农村民居地震安全及危房改造工程资金的审计;3. *县 2016 年扩大内需项目及以工代赈建设项目资金管理使用情况的审计;4. *县 2016 年度基层医疗卫生服务机构补偿资金及公共卫生服务经费管理和使用情况专项审计调查;5. *县 2016 年至 2016 年度基层医疗卫生服务机构建设经费管理和使用情况专项审计;6.*县2016 年度农村劳动力转移培训项目资金管理和使用情况的审计;7.云南*军粮供应站 2016 至 2016 年资产、负债及所有者损益的审计;8.*县扶贫办 2016 年度扶贫专项资金管理使用情况的审计；9.*县 2016 年度医保基金管理和使用情况的审计调查；10.*县曼龙勒、曼龙代等环境整治项目资金管理使用情况审计；11.*县 2016 年巩固退耕还林成3 / 13果基本口粮田建设项目资金使用情况的审计；12.*县 2016年度农业综合开发资金管理使用情况；13.*县中小学校舍安全工程的跟踪审计调查。共审计专项资金 24 602 万元。审计查出的主要问题是：部分专项资金未严格执行“专款专用”的使用规定；部分建设项目未办理国有土地使用证，部份工程项目施工证件不齐，无施工单位交付的工程项目竣工决算书，固定资产入账不及时等 。通过加强审计监督，促进了一系列惠民政策的落实，维护了人民群众的切身利益。（三）加强财税预算执行情况的审计监督。*县审计局不断提高财政预算审计水平，为规范预算执行，严格预算约束，促进行政运行成本，提高预算管理的科学化、规范化、制度化水平，安排 2 个审计组分别对财税预算执行情况进行审计。目前，2 个项目尚在审计中。（四）加强政府重大投资项目审计。*县审计局深入贯彻政府投资项目审计相关规定，积极开展重大投资项目审计工作。今年上半年完成了 4 个投资审计项目，即：1.曼暧叫桥工程（*镇曼庄至曼列公路工程）的前置审计;2. 西双版纳口岸房地产开发有限责任公司廉租房第二期工程前置审计;3.*县 2016 年廉租住房工程竣工决算审计；4.*县曼过龙水库除险加固工程的前置审计。送审 1 492 万元，审定工程结算或预算 1 445 万元，审增金额 244 / 13万元，审减金额 70 万元，净核减工程投资额 47 万元。审计后，挽回损失 70 万元，为国家节约了资金。（五）抓好经济责任审计工作。继续开好*县领导干部任期经济责任审计工作领导小组联席会议，还特别邀请了县人大、县政协领导参加会议指导经责审计工作。认真传达学习中央办公厅、国务院办公厅印发的党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定和云南省领导干部经济责任审计工作领导小组办公室印发的乡（镇）长经济责任审计评价办法 ；通报*县 2016 年度领导干部任期经济审计情况；分析研究经济责任审计中发现的问题；讨论 2016 年领导干部任期经济责任审计工作计划；安排部署 2016 年经济责任审计工作。（六）继续深化行政绩效审计工作。*县审计局继续把行政绩效审计作为贯彻效能政府四项制度的重大任务，认真履行牵头职责，全力推进行政绩效管理，进一步提升各级行政机关的效率、效益和效能。根据西双版纳州行政绩效管理制度协调推进领导小组办公室关于开展2016 年行政绩效管理相关工作的通知 （西审发201624号）文件的要求，上报了工作方案等相关材料。今年*县的行政绩效管理领域从县委、政府确定的重大建设项目和重要工作拓展到全县所有乡（镇） 、关累管委会、县直各有关委、办、局的重点工作。目前，全县纳入绩效管理的部5 / 13门有 39 个，重点事项 72 项。（七）积极选派人员参加省、州项目审计。*县审计局在人手少任务重的情况下，仍选派审计人员按照省厅“一盘棋” “一条线”工作部署，积极参加省、州统一组织的审计项目。2 至 5 月份，选派 2 名审计人员参加西双版纳州报社社长任中经责审计和景洪市地方政府性债务审计；选派 1 名审计人员参加全省（云阳县、丘北县）财政支农资金审计。通过审计组人员的共同努力，圆满完成了审计任务，我们派出的审计人员也得到了锻炼和提高。（八）抓好新农村建设联系挂钩点工作。*县审计局继续抓好新农村建设联系挂钩点的帮扶工作，积极帮助村小组申报项目，从加强村寨管理、提高村民“一事一议”决策能力等方面提出了建议和意见。二、狠抓审计机关建设，创建学习型机关（一）抓好领导班子建设和队伍建设。一是加强学习，领导班子除了学好政治理论学习外，还把加强党性锻炼，提高领导班子的执政水平和树立团结干事的理念作为班子建设的重要性议程来抓。二是加强思想交流和沟通，搞好团结。班子成员自觉维护团结，经常主动沟通与交流、相互理解和支持。三是充分利用每一位干部职工的专长，调动各自工作的积极性，同心同德干事业。四是积极推荐优秀干部，培养优秀专业人才，整个审计队伍呈现6 / 13出积极、团结、向上的良好局面。我们的一名副局长在今年 2 月提拔到乡镇担任乡长，挑了重担，2 名业务骨干也在今年 6 月按期转正，成为光荣的共产党员。（二）创先争优、文明创建工作稳步推进。*县审计局根据县委创先争优相关文件精神和要求认真组织开展创先争优各阶段工作。积极开展党员先锋岗、文明股室、文明职工评比、 “亮身份、树形象” 、 “创先争优?服务群众”主题活动、 “流动红旗”和“岗位之星”评比、 “警民共建文明单位” 、 “党在我心中”和审计知识竞赛等一系列活动，抓好领导点评工作，紧紧围绕创先争优和文明单位创建两个主题，以全面提升审计机关的综合能力和社会形象作为出发点和落脚点，审计机关建设和精神文明建设取得了明显成效。积极开展向杨善洲同志学习活动，将记录、反映杨善洲同志先进事迹的一个共产党员的一辈子一书发放到党员手中认真学习，争做优秀共产党员，在平凡的岗位上实现不平凡的人生。（三）加强业务培训，提高审计队伍整体素质。由于国务院新颁布的审计准则自 2016 年 1 月 1 日起施行，去年末中共中央办公厅、国务院办公厅又印发了党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定（中办发201632 号）要求认真贯彻执行，今年的学习7 / 13任务相当重。为认真学习审计准则和规定 ，及时掌握国家政策、审计业务知识和提高运用计算机审计的能力，*县审计局在积极参加省、州组织的学习外，分别于 1 月17 日至 21 日和 4 月 27 日至 29 日，对新政策、法规及 AO和 OA 审计管理系统应用进行集中学习、培训；并安排时间对乡（镇）长经济责任审计评价办法等相关文件、制度进行了认真的学习。通过一系列的学习、培训，增强了干部职工的业务知识、法制观念，提升了现代审计技能力，提高了依法行政、依法审计的水平。同时，鼓励职工利用业余时间参加学历教育，中、高级会计师、审计师、造价师等职业资格考试，以考促学，不断提高审计人员的职业胜任能力。积极选派 1 名审计干部参加为期 3 个月的全省审计系统建设工程造价员培训。此外，*县审计局还特别关注干部职工的身体健康，今年 5 月，组织全局审计人员进行健康检查，督促干部职工爱惜身体、关注健康。拥有了健康的身体，才能促进审计工作的顺利开展。（四）抓好党风廉政建设，确保廉洁审计。一是认真抓好党风廉政建设工作的组织领导。二是抓好党风廉政建设责任制的落实。*县审计局分别与州审计局和县委签订了责任书，局领导与各审计组长签订责任书，层层8 / 13抓落实，树立共同抓廉政建设的责任意识。三是组织全体党员干部认真学习省、州、县有关党风廉政建设工作会议、及有关文件、法规等精神。四是认真做好党风廉政建设台帐工作。五是严格执行审计“八不准”工作纪律，接受被审计单位和社会监督，实行审计纪律公示制和回访制，从严管理审计队伍，确保廉洁从审。六是组织全局职工参加了州检察院举办的 “法制与责任全国检察机关惩治和预防渎职侵权犯罪展览云南西双版纳”警示教育展览，使干部职工受到了教育。（五）认真开展关键岗位和重点环节行政行为监督工作。根据*县人民政府关于印发*县政府自身建设 2016 年工作要点的通知 （腊政发 201644 号）和*县监察局关于进一步加强关键岗位和重点环节行政行为监督的通知 （腊监 20162 号）文件要求，及时组织干部职工认真学习并召开局务会研究，确定了 3 个实施行政行为监督制度的股室，确定关键岗位 3 个、重点环节 6 个，关键岗位涉及人数 6 人，梳理关键岗位和重点环节中容易发生的风险表现形式 14 条，制定监督风险防范措施 11 条，填写行政机关个人行政行为监督承诺登记表 6 份，填写部门重要岗位行政行为监督承诺表 1 份，并按规定向社会进行公开承诺，自觉接受社会各界监督。（六）加强信息、保密等工作，提升审计整体9 / 13形象。*县审计局不断加强审计信息宣传报道工作，在*县政府信息公开门户网发布信息 15 篇，在云南省政务信息网发布公示信息 1 篇，编撰*审计信息 6 期。为满足审计工作和保密工作的需要，上半年，购置了 5 台电脑、U 盘、刻录机等办公设施，专门用于“金审工程”的系统运行，全体审计干部都签订了保密工作承诺书。今年 5 月，县保密局在对审计局的保密工作进行检查时，对审计局重视保密工作制定的措施、制度等给予了肯定，也对存在的问题提出了整改意见。上半年，在县档案局的指导下，对 2016 年、2016 年文书档案进行了整理归档，按照档案管理要求加强对档案的管理工作。（七）金审二期单项工程顺利通过验收。根据审计署办公厅关于印发地方金审二期工程验收办法的通知 （审办计发201649 号） 、云南省审计厅云南省金审二期工程验收工作方案等文件的有关要求，*县审计局组织专家组对金审二期工程进行了验收，项目建设内容主要包括六个方面：应用系统、网络系统、安全系统、机房设施、终端设备和其他。硬件设施符合系统要求，系统运行基本正常。三、审计工作取得新成绩*县审计局领导班子带领全局干部职工积极进10 / 13取，开拓创新，审计工作取得新成绩。一是*县审计局被省委、省政府授予“云南省文明行业”荣誉称号。在今年 2 月 28 日召开的全省审计工作会议暨全省审计系统精神文明建设表彰大会上，*县审计局被省委、省政府授予“云南省文明行业”荣誉称号。二是*县审计局被省文明办、省审计厅授予“精神文明创建先进单位” 。在今年 2 月 28 日召开的全省审计工作会议暨全省审计系统精神文明建设表彰大会上，*县审计局被省文明办、省审计厅授予“精神文明创建先进单位” ，受到表彰。三是*县审计局被州委、州政府授予“州级文明单位”光荣称号。在今年 3 月 25 日召开的全县宣传思想文化工作会议上，*县审计局被州委、州政府授予“州级文明单位”光荣称号。四是审计项目受州审计局表彰。*县 2016 年地方财政预算执行及其他财政收支情况的审计、*县地方税务局 2016 年税收计划征收管理情况的审计 2 个项目分别荣获州级优秀审计项目一、三等奖；*县新城区雨林大道工程三、四标段前置审计（审减率%） 、整理返还安置曼崩村土地独立土石方工程前置审计（审减率%） 、*县新城区2#路下段工程前置审计（审减率%） ，3 个项目获州级固定资产投资审计优秀项目奖。11 / 13五是在今年开展的 2016 年行政综合考核中*县审计局被考评为“优秀单位” 。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到审计工作也面临着不少困难和问题，主要是：（一）人员少、任务重的矛盾非常突出。随着*县经济的迅速发展，审计任务特别是政府投资审计任务越来越重，目前，*县审计局只有 12 个编制，每年要完成4、50 个项目，现有的审计人员已不堪重任；而且干部队伍的知识结构不尽合理，特别是固定资产投资方面的审计人才比较缺乏。对此问题肯请县委、县政府高度重视并切实给予解决。（二）审计技术和手段还比较单一，计算机辅助审计的能力和水平还有待于提高。（三）绩效审计开展得不够深入，有待于进一步摸索、提高。对这些问题，我们将在今后的工作中切实加以解决。四、下半年工作安排意见（一）继续深化预算执行审计。抓好*县 2016年地方财政预算执行及其他财政收支情况审计和*县地