ABC4000电子申报缴税软件用户操作手册

ABC4000ABC4000 电子申报缴税软件电子申报缴税软件 用户操作手册用户操作手册 湖南省国家税务局湖南省国家税务局 湖南省艾博克电脑系统有限公司 1 前前 言言 欢迎使用欢迎使用 ABC4000 电子申报缴税软件 使用本产品前 请您务必电子申报缴税软件 使用本产品前 请您务必 仔细阅读该使用手册 仔细阅读该使用手册 您能成为我们的用户是我们莫大的荣幸 为了使您尽快掌握 ABC4000 电子申报缴税软件的操作方法 特为您准备此资料 我们对使用手册的编排力求全面而简洁 从中您可以获得有关系 统配置 安装步骤 基本操作及报表填写等方面的知识 我们强烈建 议您在使用 ABC4000 电子申报缴税软件之前 务必先仔细阅读所有资 料 这会有助于您更好的使用它 我们已经尽最大的努力避免人为的失误 以确保本操作手册中所 提供的信息是正确可靠的 但我们不能完全保证不会在印刷之前有未 曾发现或检查出的差错 以及那些我们无法控制的印刷 装订等环节 的疏漏 请您多加包涵 本操作手册的所有版权属于湖南省艾博克电脑系统有限公司 未 经本公司明确的书面许可 任何人不得为其他任何目的 以任何形式 或手段使用 复制或传播本操作手册的任何部分 2 目 录 第一章第一章系统概述系统概述 6 1 1产品介绍产品介绍 6 1 2主要功能主要功能 7 第二章第二章软件安装软件安装 9 2 1 运行环境运行环境 9 2 2 安装步骤安装步骤 9 第三章第三章业务功能操作业务功能操作 11 3 1 登录系统登录系统 11 3 2 设置网络连接设置网络连接 13 3 3 申报密码设置申报密码设置 14 3 4 下载纳税人信息下载纳税人信息 14 3 5 电子申报电子申报 15 3 5 1 创建报表 16 3 5 2 填写报表 18 3 3 5 3 报表保存 19 3 5 4 审核报表 20 3 5 5 网上申报 20 3 5 6 申报作废 20 3 6 电子缴税电子缴税 20 3 6 1 预缴税款 20 3 6 2 电子缴税 20 3 7 报表打印报表打印 20 3 8 信息查询信息查询 20 3 8 1 历史申报表查询 20 3 8 2 业务受理结果查询 20 3 8 3 申报缴税结果查询 20 3 8 4 预缴税结果查询 20 3 8 5 电子税票信息查询 20 3 8 6 电子缴款凭证查询 20 3 9 分支机构设置分支机构设置 20 3 10 数据备份和数据还原数据备份和数据还原 20 3 11 系统日志系统日志 20 4 附录一 相关报表填制说明附录一 相关报表填制说明 20 一 一 增值税一般纳税人申报表增值税一般纳税人申报表 20 二 增值税纳税申报表 适用小规模纳税人 二 增值税纳税申报表 适用小规模纳税人 20 三 消费税纳税申报表三 消费税纳税申报表 20 四 企业所得税月 季 度纳税申报表四 企业所得税月 季 度纳税申报表 20 五 出口退税五 出口退税 20 六 企业所得税年报六 企业所得税年报 20 七 财务报表七 财务报表 20 附录二 电子缴税相关说明附录二 电子缴税相关说明 20 一 一 电子缴税的办理手续电子缴税的办理手续 20 二 税款的电子划缴二 税款的电子划缴 20 三 相关银行的轧账时间三 相关银行的轧账时间 20 附录三 常见问题处理附录三 常见问题处理 20 一 软件远程申报时无法与税务局主机联机 可能有些什么原因 一 软件远程申报时无法与税务局主机联机 可能有些什么原因 20 二 忘记了电子申报缴税软件的登录密码或申报密码 怎么办 二 忘记了电子申报缴税软件的登录密码或申报密码 怎么办 5 20 三 为何第一次使用电子申报缴税软件时没有下载企业信息就不三 为何第一次使用电子申报缴税软件时没有下载企业信息就不 能填写报表 能填写报表 20 四 填写报表时系统自动带出的四 填写报表时系统自动带出的 税款所属期税款所属期 不正确 如何操作 不正确 如何操作 20 五 五 网上申报没有显示要申报的报表 网上申报没有显示要申报的报表 20 六 六 报表作废报表作废 功能为什么不能激活 功能为什么不能激活 20 七 申报和缴税时出现系统繁忙 请稍候重试的提示 七 申报和缴税时出现系统繁忙 请稍候重试的提示 20 6 第一章 系统概述 感谢您使用 ABC4000 电子申报缴税软件 本软件将帮助您快 捷 高效地完成电子申报缴税工作 1 1 产品介绍产品介绍 为了贯彻国家税务总局提出的 以纳税申报和优化服务为基础 以计算机网络为依托 集中申报 重点稽查 的税收征管改革精神 充分利用信息化手段服务于税收征管 服务于纳税人 把优化服务 落到实处 湖南省国家税务局 湖南省电信和我公司合作开发了 湖南省国家税务局电子申报缴税系统 ABC4000电子申报缴税 软件 属于该系统的一种电子申报方式 是湖南艾博克电脑系统有 限公司在总结 ABC3000电子申报缴税软件 的基础上 完全按照 国家税务总局金税三期的技术报文格式和业务功能规范进行开发 完全满足总局的业务 技术标准规范的全新的电子申报缴税软件 它采用计算机作为电子化的申报工具 通过网络将纳税申报信息远 程传送到税务局电子申报中心 由税务局的计算机系统对接收到的 申报数据进行接收和处理 并及时返回处理结果 完成纳税人与税 务部门 银行 国库之间的电子信息交换 实现申报和税款划缴 7 入库过程资金流的电子化 为了保证数据传输安全 ABC4000电子 申报缴税软件 在数据存储及传输的安全性方面进行了加密增强算 法 提升了电子申报数据的安全性 ABC4000电子申报缴税软件 可以帮助您通过网络完成各税种 所属期的申报及缴税工作 提升工作效率 ABC4000电子申报缴税 软件 充分考虑了您在申报缴税过程中可能遇到的问题 提供了多 种解决方案 能适应多种情况下的申报缴税需求 1 2 主要功能主要功能 ABC4000 ABC4000 电子申报缴税软件电子申报缴税软件 可以分为以下主要功能 可以分为以下主要功能 纳税人信息 提供对纳税人基本信息进行下载 更新的功能 对 纳税人的国税 地税开户信息和核定信息进行下载获取的功能 申报缴税 提供电子申报表的填写 审核 网上申报 即时缴税 的功能 还提供了介质申报文件的导出 电子税款预缴 申报密 码设置 分支机构管理的功能 汇总申报企业可以在分支机构管 理中预先设置好分配比例 填表时自动按照预先设定的分配比例 进行税额计算 信息查询 信息查询提供对历史申报表 申报回执 申报反馈 缴税结果 预缴税结果 电子税票 电子缴款凭证信息的查询 可以进行导出 打印 申报回执 电子缴款凭证 电子税票信息 8 是具有法律效力的信息 个性定制 提供给用户自定义软件功能的操作 自定义软件功能 是在不影响电子申报基础操作的范围以外设定的 系统管理 提供对软件使用维护的基本操作功能 包括 网络设 置 角色管理 软件升级 数据备份 数据恢复 系统日志 切 换纳税人 联机帮助 系统提供本地和在线的帮助功能 可在操作时进行快 速定位 定位到具体模块的操作帮助信息 还可按照索引进行帮 助快速检索 9 第二章 软件安装 2 1 运行环境运行环境 环境说明环境说明具体要求具体要求 硬件环境 1 CPU 双核 1 5GHz 及以上 2 内存 512MB 及以上 3 磁盘空间 1G 及以上 4 可用网络 操作系统 Windows XP Windows Vista Windows 2003 Windows 7 2 2 安装步骤安装步骤 下载安装程序 选择图标 即为安装引导程序 双击该文件开始安装 当屏幕出现安装界面时 按安装向导界面右下 角的 下一步 按钮继续安装 进入下图所示界面 10 请您认真阅读 软件使用许可协议 后 点击 同意 右下角的 下一步 后点击进入安装路径选择界面 选择软件安装的路径 最 后点击 完成 即可完成软件安装 11 第二章 业务功能操作 3 1 登录系统登录系统 选择 财税专家 的图标 双击后弹出登录窗口 第一次使用 ABC4000 电子申报缴税软件的用户 须进行注册 点 击 立即注册 进入以下界面 输入相应的信息后 点击提交 回到 登录界面登录软件 12 登录后显示财税专家的主界面 见下图 初次登录时需要绑定纳税人识别号 点击 电子申报 按钮 弹 出绑定纳税人识别号的窗口进行绑定 输入纳税人识别号及申报密码 初始申报密码为 进行验证 验证成功后即可进行绑定 如下图所 示 点击 确认绑定 13 绑定成功后如下图所示 如果您代理多家企业的申报缴税 可以点击 新增绑定 绑定多 个企业 只须在登录的时候选择相应的纳税人 点击 确定 或双击 纳税人信息即可以该纳税人的身分进入 abc4000 软件进行相关操作 3 2 设置网络连接设置网络连接 本软件在安装时已经自动设置好后台服务器的地址 正常情况下 无须进行网络设置 如果您是代理服务器上网的用户 须进行以下操 作 点击纳税人信息管理 网络设置 打开设置窗口 进行代理设置 设置代理地址 代理端口 该信息可参考浏 14 览器的代理设置 点击 通讯测试 进行服务器通讯测试 系统返回 服务器 可用 的提示信息时表示服务器的通讯已处于正常状态 3 3 申报密码设置申报密码设置 选择 申报缴税 申报密码设置 如下图所示 输入原密码 新申报密码 再次输入新密码后 点击 确定 提交到服务器修改申报密码 申报密码设置成功后 即时生效 3 4 下载纳税人信息下载纳税人信息 下载纳税人信息时 同时下载了纳税人的银行开户信息及核定信 息 第一次登录使用的用户 点击 确认 后会弹出下载纳税人信息 15 的窗口 也可以进入软件中 纳税人信息 下载纳税人信息 进行纳 税人信息下载 下载完成后显示纳税人信息管理窗口如下图 3 5 电子申报电子申报 电子申报提供两种申报方式 一种是直接通过本软件进行网上申 16 报 另一种是将申报表生成申报文件导出到介质中进行手工申报 电 子申报模块提供对申报表的填写 校验 导出 申报等功能操作 电子申报的操作流程如下图 结束结束 填写报表填写报表 校验申报表校验申报表 校验不通过校验不通过 校验通过校验通过 电子申报缴税电子申报缴税 审核申报表审核申报表 审核不通过审核不通过 申报是否成功申报是否成功 功 功 申报失败申报失败 开开 始始 17 3 5 1 创建报表创建报表 报表在填写时根据当前核定信息的税种进行创建 申报缴税 填写申报表 点击 创建报表 打开报表创建窗口 见下图 18 选择申报所属期 申报种类中列出您已核定的 可以申报的报表 点击 确定 系统显示以下界面 3 5 2 填写报表填写报表 在 报表填写 窗口中选择某一张报表后 点击 打开报表 或 者双击该记录都会打开报表编辑窗口 见下图 19 左侧 报表导航列 显示的是您选择的申报套表中需要填写 的各个子表 报表工具栏显示了与报表填写有关的操作 保存报表 报表 预览 报表打印 导出报表 导入报表 重置报表 新增行 删除行 填表说明 放大缩小 退出等操作按钮 填表区域 右侧为具体的报表区域 用来填写具体的数据内容 3 5 3 报表保存报表保存 每张子表填写完保存时 系统都会自动根据表内计算公式和表间 勾稽关系进行数据校验 您可以在每张子表填写完后分别保存 也可 以填写完最后一张子表后统一保存 20 对于校验不通过的栏目 系统会在 填写校验 框中给出相应提 示 点击错误提示信息 系统会自动将光标将定位到相应的错误栏目 您可直接进行修改及数据录入 校验信息按照等级不同分为错误项 警告项 代表警告项 该项并不影响数据申报 只是提醒纳税人注意该 数据的校验 代表错误项 存在错误项将不能进行数据申报 必须修正错误 后才能通过验证 错误项在保存时显示在填写说明中 警告项在保存了一次报表 错误项在保存时显示在填写说明中 警告项在保存了一次报表 再次打开时会显示在填写说明中 再次打开时会显示在填写说明中 21 3 5 4 审核报表审核报表 审核报表的目的是为了在申报前再次进行校核 审核员一般是公 司的财务主管 具有审核员角色的用户进行审核操作 您可根据实际 情况选择使用 如未设置审核功能 您可直接进行申报缴税 填写申报表 报表审核 可通过右键菜单进行报表审核操作或在主界面进入 申报缴税 报表审核 只有校验通过 报表状态为 待审核 的报表才能进行 审核操作 审核报表界面包括审核通过 审核不通过 查看历史报表的主要 22 功能操作 审核操作是对该套申报表进行的审核通过确认操作 审核 通过后 该报表将可以进行网上申报 3 5 5 网上申报网上申报 网上申报是将申报表通过网络直接发送到税务局端 您可从 填 写报表 窗口点击 网上申报 按钮进入 也可从主菜单 申报缴税 网上申报 点击 网上申报 按钮进入 选择申报种类 软件会自动列出当前所属期内已审核通过的报表 每个报表都有 申报期限要求 只能申报在申报期限内的申报表 超过申报期限的报 23 表将不能进行申报 系统自动默认 同时进行全额缴税 如您不想同时进行全额缴税 可去掉勾选 申报信息确认 点击 下一步 按钮后 系统会对申报数据进行验证 提取确认 信息展示给用户进行确认 此时如果发现数据不对还可终止申报 确认后 输入申报密码 进行数据申报 申报数据发送 24 申报数据发送中可以看到数据的处理状态 根据处理状态用户可进 行相应操作 如申报失败 可修改申报表后再次发起申报操作 3 5 6 申报作废申报作废 申报作废是指在申报期内可对已经申报成功但未缴税的申报表进 行的作废操作 申请作废的申报表可以修改后再次发送 现阶段 允 许申报作废的情况有 1 已经申报成功的报表可以作废 未申报成功的申报记录不允许 作废 2 本所属期的申报记录可以作废 往期申报成功的不允许作废 3 还未进行税款缴纳或者税款缴纳未成功的可以作废 已经成功 缴税的申报不允许作废 4 财务报表及企业所得税汇总企业的申报不允许作废 点击 申报作废 系统给出确认提示信息 见下图 25 点击 是 后 系统向税务局端发起申请 3 6 电子缴税电子缴税 本软件提供两种电子缴税功能 一是预缴税款 二是正常情况下 的电子缴税 预缴税款是指根据所属税务机关的要求在本期申报前缴纳部分税 款 正常情况下的电子缴税是指您在申报期内申报成功后 可通过该 功能进行一次性全额或分次缴纳税款 您须进行签订了 您须进行签订了 电子缴税三方协议书电子缴税三方协议书 办理了电子缴税申请后才 办理了电子缴税申请后才 能通过本系统进行电子缴税 能通过本系统进行电子缴税 3 6 1 预缴税款预缴税款 预缴税款是按照征收品目进行的缴税 选择申报表后 对应该申 26 报表中的征收品目进行所属期的预缴 一次可预缴多个申报税种 进入 申报缴税 预缴税款 如下图所示 系统自动列出可进行预缴税的申报表 选择后点击 下一步 确认预缴税款金额界面如下图 勾选 预缴 后 输入预缴税额 选择对应的银行账号 发起预 缴税业务操作 服务器返回处理结果 27 3 6 2 电子缴税电子缴税 进入 申报缴税 电子缴税 打开选择缴税申报表窗口 选择 要缴税的申报表 如下图所示 点击 下一步 进入确认窗口 系统默认全额缴税 确认缴税金额后 点击 发起缴税 按钮 提交缴税业务办理申请 如要分次缴税可勾选 是否分次缴税 选择 框 输入本次缴税金额 28 3 7 报表打印报表打印 正常情况下 系统已自动设置每张报表的打印格式 您也可根据 需要在打印设置窗口调整相应的打印参数 打印时系统会自动记录打印人和打印时间 您可以从 历史报表 查询 中查看相关打印记录 3 8 信息查询信息查询 本软件提供了申报表 申报和缴税回执 申报缴税处理结果 电 子缴款凭证信息的查询功能 3 8 1 历史申报表查询历史申报表查询 历史申报表查询是查询已经申报成功的申报表信息 进入 信息查询 历史申报表查询 如下图 点击 查询 可按照条件进行组合查询 查询出的记录将在右 29 侧列表中显示 双击记录可查看该申报表的详细信息 报表详细数据 可进行打印 导出操作 3 8 2 业务受理结果业务受理结果查询查询 业务受理结果查询包含了申报受理 缴税受理 申报作废受理三 种类型的处理结果记录 进入 信息查询 业务受理结果查询 如下图 点击 查询 系统按照查询条件查询本地数据库中的受理记录 显示在右侧列表中 在查询出的记录上双击打开受理记录详细信息 详细信息包含处理反馈及受理回执 如下图所示 30 业务受理回执中包含有加密码及税务局电子盖章 以实际使用软 件时的内容为准 业务受理详细信息可导出到 excel 中和打印 3 8 3 申报缴税结果查询申报缴税结果查询 申报缴税结果查询是针对网上申报 申报作废 电子缴税的详细 处理结果进行查询 进入 信息查询 申报缴税结果查询 如下图 31 点击 查询 按钮 查询本地数据库的申报处理 作废处理 缴 税处理记录 点击 获取最新结果 系统弹出输入申报密码窗口 输入密码后可将税务局端最新的处理结果下载到本机上 双击记录可 查看详细信息 如下图所示 3 8 4 预缴税结果查询预缴税结果查询 预缴税结果是 可以按照征收项目 征收品目 所属期对预缴税 款的结果进行查询 进入 信息查询 预缴税结果查询 点击 查询 系统弹出申 32 报密码输入框 输入申报密码后 可将税务局端的预缴税款结果下载 到本机上 点击 取消 可查询到保存在本机上的预缴税款结果 3 8 5 电子税票信息查询电子税票信息查询 电子税票信息查询是缴税成功后 您可按照缴款起止时间 打印 情况进行查询进行税票信息的查询 进入 信息查询 电子税票信息查询 点击 查询 系统打开申 报密码输入窗口 如下图所示 您输入密码点击 确定 到服务器上获取电子税票信息 点击 取消 查询本地电子税票信息 本地的电子税票信息是在缴税成功 后保存到本地数据库的 电子税票可以在本地进行打印 点击 打印缴款凭证 将在本 地进行打印 33 3 8 6 电子缴款凭证查询电子缴款凭证查询 电子缴款凭证是提供的按照缴款凭证序号查询电子税票记录及打 印记录的模块 进入 信息查询 电子缴款凭证查询 如下图所示 双击电子税票信息记录 打开电子税票详情信息窗口 参见 电 子税票信息查询 章节 3 9 分支机构设置分支机构设置 企业所得税总机构纳税人可通过该模块对其下属分支机构的信息 进行设置 系统可自动计算出各分支机构的税额分配比例 直接带入 企业所得税 B 类申报表 月报 的相关栏目进行数据计算 本模块提供了对分支机构信息增加 修改 导入 导出 查询 34 删除等功能 没有分支机构的企业可不设置 分支机构设置每年设置 一次 进入 申报缴税 分支机构设置 如下图所示 设置好总机构的必填信息后 点击 保存总机构信息 将总机 构信息保存到系统中 总机构信息保存之后才能够进行分支机构的信 息管理 分支机构的信息设置后 点击 确认分配比例 系统按照各分支 机构的收入总额 工资总额 资产总额与总机构的占比关系计算的分 配比例保存到系统中 确认后 本年度的分配比例将不能再进行修改 35 3 10 数据备份和数据还原数据备份和数据还原 数据备份功能 为了保证备份数据安全 备份数据进行了加密且 只能保存到本公司提供的数据存储专用盘中 进入 系统管理 数据备份 如下图 点击 备份 系统将查找数据专用盘 查找到之后自动将数据加 密写入到数据专用盘中 备份后的数据文件格式为 data 格式 数据恢复功能 恢复时需要从数据专用盘中选择要恢复的备份数 据进行恢复 进入 系统管理 数据恢复 如下图 点击 恢复 显示数据专用盘中已经备份的数据 选择要恢复 的数据文件 点击 确定 将数据文件导入系统中 36 3 11 系统日志系统日志 系统日志提供了在您操作过程中的内容记录 通过系统日志可了 解相关操作的操作内容以及系统出现异常时的异常内容 系统日志提 供了删除 导出功能 进入 系统管理 系统日志 如下图所示 点击 导出 将当前日期的日志信息导出成 txt 文件 点击 删除 删除当前所选日期的日志内容 37 附录一 相关报表填制说明 一 一 增值税一般纳税人申报表增值税一般纳税人申报表 本系统目前版本共提供了以下本系统目前版本共提供了以下 6 张表格供增值税一般纳税人使用 张表格供增值税一般纳税人使用 1 海关完税凭证抵扣清单海关完税凭证抵扣清单 2 增值税运输发票抵扣清单增值税运输发票抵扣清单 3 固定资产进项税额抵扣情况表固定资产进项税额抵扣情况表 4 增值税纳税申报表附列资料 表二 增值税纳税申报表附列资料 表二 5 增值税纳税申报表附列资料 表一 增值税纳税申报表附列资料 表一 6 增值税申报表主表增值税申报表主表 下面分别对其填制方法作简要说明 下面分别对其填制方法作简要说明 1 这是一套报表 不能分别报送 必须全部填制完成并且表内 表 间逻辑关系正确无误才能发送 2 由于这一套表格的表间关系较为复杂 为了方便您完成整套表的 填制工作 您可按照从子表到主表的顺序填写 3 增值税申报表主表 中 所属行业 栏须根据税务局核定的行 业代码进行相应的选择 4 该套表的申报期限为每月 1 日到 15 日 38 二 增值税纳税申报表 适用小规模纳税人 二 增值税纳税申报表 适用小规模纳税人 本系统目前版本共提供了以下本系统目前版本共提供了以下 1 张增值税 小规模 纳税申报表 张增值税 小规模 纳税申报表 1 增值税纳税申报表 适用小规模纳税人 增值税纳税申报表 适用小规模纳税人 三 消费税纳税申报表三 消费税纳税申报表 本系统目前版本共提供了以下本系统目前版本共提供了以下 6 类消费税纳税申报表 类消费税纳税申报表 1 烟类消费税 烟类消费税 3 张表 张表 本期代收代缴税额计算表 本期准予扣除税额计算表 烟类应税消费品消费税纳税申报表 2 酒及酒精消费税 酒及酒精消费税 3 张表 张表 本期代收代缴税额计算表 本期准予扣除税额计算表 酒及酒精消费税纳税申报表 3 成品油消费税 成品油消费税 5 张表 张表 消费税扣税凭证明细表 成品油销售明细表 本期减 免 税额计算表 本期准予扣除税额计算表 成品油消费税纳税申报表 39 4 小汽车消费税 小汽车消费税 2 张表 张表 本期代收代缴税额计算表 小汽车消费税纳税申报表 5 其他消费税 其他消费税 4 张表 张表 本期代收代缴税额计算表 准予扣除消费税凭证明细表 本期准予扣除税额计算表 其他应税消费品消费税纳税申报表 6 卷烟消费税纳税申报表 批发 卷烟消费税纳税申报表 批发 下面分别对其填写方法做简要说明 1 其他消费税限化妆品 贵重首饰及珠宝玉石 鞭炮焰火 汽车轮 胎 摩托车 高尔夫球及球具 高档手表 游艇 木制一次性筷 子 实木地板等消费税纳税人使用 四 企业所得税月 季 度纳税申报表四 企业所得税月 季 度纳税申报表 本系统目前版本共提供了以下企业所得税月 季 度纳税申报表 本系统目前版本共提供了以下企业所得税月 季 度纳税申报表 1 企业所得税月 季 度纳税申报表企业所得税月 季 度纳税申报表 A 类类 2 企业所得税月 季 度纳税申报表企业所得税月 季 度纳税申报表 B 类类 用户可根据具体情况填报该表 40 五 出口退税五 出口退税 本系统目前版本共提供以下本系统目前版本共提供以下 4 套出口退税申报表 套出口退税申报表 1 小规模出口退税申报表小规模出口退税申报表 小规模纳税人出口货物免税申报表 小规模纳税人免税核销申报汇总表 小规模纳税人出口货物免税核销申报明细表 2 外贸企业出口退税申报表外贸企业出口退税申报表 外贸企业出口退税汇总申报表 外贸企业出口退税出口明细申报表 外贸企业出口退税进货明细申报表 3 生产企业出口退税申报表 生产企业出口退税申报表 生产企业出口货物免抵退税申报汇总表 生产企业出口货物免抵退税申报明细表 单证不齐 生产企业出口货物免抵退税申报明细表 单证齐全 生产企业进料加工登记申请表 生产企业进料加工进口料件申报明细表 生产企业进料加工海关登记手册核销申报表 生产企业进料加工贸易免税证明 生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表 4 出口货物未退税证明申请表 出口货物未退税证明申请表 41 用户可根据具体情况填报该表 六 企业所得税年报六 企业所得税年报 本系统目前版本共提供以下本系统目前版本共提供以下 3 套年度申报表 套年度申报表 1 2008 版版 A 类所得税年报 类所得税年报 12 张表 张表 收入明细表 成本费用明细表 弥补亏损明细表 境外所得税抵免明细表 以公允价值计量调整表 广告费纳税调查表 资产折旧纳税调查表 减值准备纳税调查表 股权投资所得明细表 税收优惠明细表 纳税调整明细表 主表 2 企业所得税年度关联企业申报表 企业所得税年度关联企业申报表 10 张表 张表 关联关系表 表一 关联交易汇总表 表二 42 购销表 表三 劳务表 表四 无形资产表 表五 固定资产表 表六 融通资金表 表七 对外投资情况表 表八 对外支付款项情况表 表九 封面 3 2008 版版 B 类所得税年报 类所得税年报 2 张表 张表 企业所得税年度纳税申报表 B 类 附表 税收优惠明细表 下面分别对其填制方法作简要说明 下面分别对其填制方法作简要说明 用户可根据具体情况填报该表 年度申报表的申报期限为年度终了后五个月内 七 财务报表七 财务报表 本系统目前版本共提供以下本系统目前版本共提供以下 3 套财务报表申报表 套财务报表申报表 1 2005 版财务报表 月度 季度 年度 版财务报表 月度 季度 年度 3 张表 张表 利润表 现金流量表 43 资产负债表 2 金融企业财务报表 月度 季度 年度 金融企业财务报表 月度 季度 年度 2 张表 张表 损益表 资产负债表 3 2007 版财务报表 月度 季度 年度 版财务报表 月度 季度 年度 4 张表 张表 利润表 现金流量表 所得者权益 资产负债表 下面分别对其填制方法作简要说明 下面分别对其填制方法作简要说明 1 2005 版财务报表和 2007 版财务报表的申报期限为每月的任意一天 但月底最后两个工作日除外 2 金融企业财务报表的申报期为每季度期满后 1 个月内 填表注意事项 填表注意事项 1 对于表栏中无法输入或修改数据 检查该栏是否为自动生成栏 如果是 应先填写或修改与此栏相关的表栏 此栏会自动生成或 修改 自动生成栏的数据一般显示为浅灰色 2 修改完成相关栏目后 必须在当前栏目回车或用鼠标点击一次其 他栏目 使与该栏目相关的数据自动变更 44 3 录入数据时 若发现如法录入小数点 应先检查是否打开中文输 入法 此时若开启中文输入法则应先将其关闭 否则可能造成小 数点无法输入 附录二 电子缴税相关说明 一 一 电子缴税的办理手续电子缴税的办理手续 电子申报用户要进行电子缴税 需先办理电子缴税申请手续 具体如下 1 纳税人填写 电子申报缴税申请登记表 交税务机关审核并盖章 2 纳税人需与国税局 银行签订 横向联网缴税三方协议书 已使用电子缴税方式的纳税人变更电子划缴银行和账户相关 信息时需向所属税务机关提交 电子缴税变更申请审批表 税务机关 办理税务变更后 重新签订 横向联网缴税三方协议书 和 电子申 报缴税申请登记表 已使用电子缴税方式的纳税人取消电子缴税方式时 需向税 务机关提交 电子缴税注销申请表 税务机关核准 记录纳税人注销 申请后即可 45 二 税款的电子划缴二 税款的电子划缴 纳税人使用电子申报缴税软件 填写申报表 进行电子申报 缴税 电子申报缴税系统接收到电子申报数据后 进行合法性效验 检查无误后根据电子申报表中 本期应补 退 税额 本期实缴税额 栏 或纳税人自行填写的划缴金额进行划缴税款 系统将电子申报和电子划缴信息直接反馈给纳税人 纳税人 可在软件中直接打印 电子缴税付款凭证 也可到税款划缴银行领取 电子缴税付款凭证 作为税款缴纳凭证 纳税人在进行电子申报前 银行划缴账户上的余额应大于本 月应缴纳的税额 否则电子缴税失败 三三 相关银行的轧账时间 相关银行的轧账时间 省工商银行 无轧账时间 24 小时服务 省建设银行 轧账时间为 20 00 24 00 省农业银行 轧账时间为 24 00 6 00 交通银行 轧账时间为 18 00 8 00 长沙银行 无轧账时间 24 小时服务 招商银行 轧账时间为 17 30 8 00 中信实业银行 轧账时间为 20 00 8 00 中国银行 轧账时间为 17 30 8 00 光大银行 轧账时间为 17 30 8 00 湖南省农村信用社 21 00 24 00 46 上海浦东发展银行 21 00 24 00 华夏银行 21 00 24 00 渤海银行 21 00 24 00 广发银行 21 00 24 00 民生银行 21 00 24 00 邮政储蓄银行 21 00 24 00 华融湘江银行 21 00 24 00 已上为纳入电子缴税协议的银行 银行在轧