公司费用报销标准

1 公司费用报销标准公司费用报销标准 为保证公司正常经营活动 加强公司差旅费报销的管理 在使 之符合合理 节约的原则下 同时保障出差人员工作与生活的需要 结合公司实际情况 制定本制度 1 办理程序办理程序 1 高层管理人员出差需总经理书面批准 其他人员出差需经部 门负责人或总经理书面批准 2 出差人员应于出差前填写 出差申请表 注明出差地点 时间 事由 所需资金 履行报批手续 如遇特殊情况未能提前申 请的 应于出差返回后及时补办手续 3 出差人员凭批准签字的 出差申请表 到财务部办理差旅 费的借支和报销手续 未经批准擅自出差者 财务部不予报销其差 旅费用 其外出时间按旷工处理 4 出差人员原则上乘坐汽车或者乘坐火车 从晚八时至次日晨 七时之间 晚上乘车 6 小时以上或连续乘车 10 小时以上可购硬卧票 并凭票报销 如因时间紧急需搭乘飞机的应事先报经总经理批准 未经批准 飞机票一律不予报销 5 业务人员要严格按照业务要求拟定出差计划 规划出差时间 预算出差费用 出差人员不得在出差途中无故改变行程线路及时间 安排 如遇特殊情况需改变路线的 出差人员应及时提出更改申请 由相关领导批准 并于出差返回后及时补办相应手续 如未经批准 擅自改变出差路线差旅费不予报销 其外出时间按旷工处理 2 6 出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行 所附单据 必须真实 可靠 并与发生的费用一一对应 替补发票原则上不予 报销 补助费用除外 7 出差时借款 本着 前账不清 后账不借 的原则 延误工 作责任自负 特殊情况由总经理特批 对各部门违反规定给予借款 而造成账务混乱的 追究财务经办人及负责人的责任 8 出差回公司应在一星期内报账 最长不得超过一个月 二 费用标准二 费用标准 一 出差人员费用报销 1 出差实行费用包干制度 销售人员每人每天按 200 元标准补 贴 含住宿 餐补及市内交通费 出差往返交通费用以实际发生金 额为准 若出差地设有公司住宿办公地点的无住宿费补贴 餐补每 人每天 30 元 市内交通费补助每人每天 30 元 2 公司领导报销按每人每天 300 元标准补贴 含住宿及餐补 交通费用视情况而定 公司车辆在出差地的原则上无交通补助 3 以上费用报销标准超出部分公司不予报销 由个人承担 不 足部分按照标准执行 以实际产生费用为准 4 销售人员遇特殊事由需与业务单位联系 业务往来餐费需提 前向各项目负责人申请 经同意后方可执行 报销费用时需经项目 相关负责人确认签字后方可向财务报销 餐费接待标准 每餐 200 300 元 超出部分原则上公司不予报销 特殊事由需做出情况说明 3 报销时需填报实际用餐人数及费用支出事由 二 公司日常接待费用报销 公司日常接待业务往来客户需预定酒店或用餐时由公司办公室 统一安排预定 指定用餐标准及住宿标准 日常用餐标准 需选择 公司就近地点 酒店预定首选公司协议单位 一般性人员接待标准 150 元以内每天 特殊业务往来人员 300 400 元 每天 业务接待用 餐 200 300 元 超出部分以实际发生金额为准 根据实际发生金额 给予报销 报销时需注明接待事由及用餐人数 三 业务往来费用报销 业务往来费用 遇公司业务往来需向业务单位人员赠送礼品时 由办公室统一采购支出 若遇出差需办理类似业务时需提前申请 报销时提供实际产生的金额票据 四 办公费用的报销 公司日常办公用品由公司办公室负责统一登记及采购 各部门 需补充及购买办公用品设备时需提前向公司办公室提出申请 统一 采购发放 自行采购物品需提前向相关部门提出申请 否则公司一 律不予报销 各项费用支出情况需建档登记 含数量 规格及单价 以作为报销凭证 4 3 3 报销办法报销办法 一 住宿费报销办法 1 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法 按实际住宿的 天数计算报销 2 出差人员由接待单位或住在亲友家无住宿发票的 一律不予 报销住宿费 3 住宿费标准一般指每天每间 若为同性二人同时出差 按一 个房间标准支 副总以上人员出差 可单独住宿 4 出差人员在乘坐火车 飞机 汽车 轮船途中 不享受住宿 补助 二 伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助 中午 12 时后离开本市按半 天补助 中午 12 时前抵达本市按半天补助 中午 12 时后返抵本市 按全天补助 三 交通费报销办法 1 旅途中符合乘卧 从晚八时至次日晨七时之间 在车上过夜 6 小时以上或连续乘车时间超过 12 小时 而未乘座卧铺 特快按票 价 50 其它列车票价 60 予以补助 订票费 退票费原则上不予报 销 如遇特殊情况需写书面汇报 报分管领导批准后 方可报销 2 对于自带车辆人员 交通补助费予以取消 5 3 出差人员原则上不得乘左出租车 但下列情况除外 1 出差目的地偏远 没有公共交通工具的 2 携有巨款或重要文件须确保安全的 3 收 发货物笨重 搬运困难或时间紧迫的 4 陪同重要客人外出的 5 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销 4 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船 不得饶行 出差 期间经领导批准顺道回家探亲 办事及非工作需要的参观 游览 其饶线多支付的费用均由个人自理 期间按事假考勤 遇有特殊情 况的 如春运无法购票的 在请示主管领导同意后方可报销 4 其他 1 外出参加会议 会议费用中包括食宿时不再享受食住费用 只享受市内交通费 会议费用中不含食宿时 按前述标准予以补助 2 外出学习 驻厂人员 伙食补助每天 30 元 期间不享受市 内交通费 住宿费包干 途中可享受交通 伙食补助费 3 出差人员应保留完整车 船 票时间 车次 住宿发票作 为计算费用的依据 对于公司代为订票的 应保留复印件作为审核 依据 4 驾驶人员外出行车途中的违章罚款一律不准报销 6 四 报销流程 四 报销流程 五 本制度自发布之日起施行 年 月 日 出差人员填写出差 申请单及借款单 总经理 部门负责人 审批签字 财务审核借款 财务报销出差费用 总经理 部门负责 人签署考核意