银行公共基础课程大纲

附件 4 银行公共基础 教学大纲 课程名称 银行公共基础 课程代码 4806 总 学 时 48 学 分 3 适用专业 经济管理类 财经类 会计 审计 类 第一部分第一部分 课程描述课程描述 一 课程概述一 课程概述 银行公共基础是会计专业金融方向开设的一门专业课程 掌握银行公共基础的相关思 想和内容 对学生后继专业课程的学习和今后的发展具有重要意义 通过本课程的学习 使学生掌握中国银行也概况 熟悉银行也相关法律法规 明确银行从业人员职业操守 为 后继专业课程和未来相关工作打下良好基础 二 课程设计思路二 课程设计思路 本课程在第二学年第二学期开设 是建立会计相关专业课程的基础上进行学习的 课 程内容紧密结合各专业基本理论和技能要求 本着 必需 够用 的原则 有选择地进行教 学 三 课程目标三 课程目标 让学生在学好会计类专业课的基础上 进一步掌握金融方向需要了解的一般知识 比 如中国银行业概况 银行经营环境 银行主要业务等 第二部分第二部分 教学内容与要求教学内容与要求 一 教学设计与学时安排一 教学设计与学时安排 教学内容及学时分配如下表所示 教学内容及学时分配教学内容及学时分配 章章 序序教教 学学 内内 容容课课 时时备备 注注 第一章中国银行业概况12 第二章银行经营环境12 第三章银行主要业务8 第四章银行管理10 第五章银行业监管及反洗钱法律规定12 第六章银行主要业务法律规定4选讲 第七章民商事法律基本规定4选讲 第八章金融犯罪及刑事责任2选讲 合 计64 二 教学内容与要点二 教学内容与要点 一 第一章 一 第一章 中国银行业概况中国银行业概况 应知应知 中国银行体系基本情况 中国银行体系由中央银行 监管机构 自律组织和银行业金 融机构组成 中国人民银行是中央银行 在国务院领导下 制定和执行货币政策 防范和 化解金融风险 维护金融稳定 中国银行业监督管理委员会 简称银监会 负责对全国银 行业金融机构及其业务活动实施监管 中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营 利社会团体 是中国银行业的自律组织 中国的银行业金融机构包括政策性银行 大型商 业银行 中小商业银行 农村金融机构以及中国邮政储蓄银行和外资银行 银监会监管的 非银行金融机构包括金融资产管理公司 信托公司 企业集团财务公司 金融租赁公司 汽车金融公司和货币经纪公司 应会应会 1 中央银行 监管机构与自律组织 中央银行 中国人民银行 监管机构 中国银行业监督管理委员会 自律组织 中国银行业协会 2 银行业金融机构 政策性银行 大型商业银行 中小商业银行 农村金融机构 中国邮政储蓄银行 外资银行 非银行金融机构 应做应做 中央银行 监管机构与自律组织和银行业金融机构相关习题 二 第二章 二 第二章 银行经营环境银行经营环境 应知应知 1 银行发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求 2 经济环境构成银行运行的基础条件和背景 经济发展的状况直接决定和影响银行经 营状况 3 金融市场是金融工具交易的场所 主要包括货币市场 债券市场 股票市场 外汇 市场 期货市场 黄金市场 保险市场等 应会应会 1 宏观经济发展四大目标及其衡量指标 2 经济周期一般分为四个阶段 繁荣 衰退 萧条和复苏 3 经济结构对商业银行既有直接影响 也有间接影响 4 经济全球化是指商品 服务 生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加 通过国际分工 在世界市场范围内提高资源配置的效率 从而使各国间经济的相互依赖程 度日益加深的趋势 5 金融市场的功能 6 金融市场的种类 7 我国的金融市场 8 金融市场发展对商业银行影响 9 金融工具 10 货币政策 应做应做 通过相关习题强化概念认知 三 第三章 三 第三章 银行主要业务银行主要业务 应知应知 了解银行业基本业务知识 熟悉主要业务种类 掌握相关概念 业务特色 基本做 法 应会应会 1 负债业务 负债业务 存款业务 借款业务 2 资产业务 资产业务 贷款业务 债券投资业务 现金资产业务 3 中间业务 中间业务 交易业务 清算业务 支付结算业务 银行卡业务 代理业务 托管业务 担保业务 承诺业务 理财业务 电子银行业务 应做应做 对本章重点负债业务中的存款业务 资产业务中的福费廷等贷款业务知识 中间业 务中的支付结算业务等 在精读教材的基础上 采用问题中心法进行比较记忆和练习 四 第四章 四 第四章 银行管理银行管理 应知应知 银行风险管理 银行资本管理 银行绩效评价 银行金融创新 应会应会 1 银行风险的概念和种类 风险管理的发展历程 全面风险管理 风险管理组织和风 险管理流程 2 银行资本的构成与作用 巴塞尔新资本协议 与资本监管 我国银行业的资本监 管要求 3 银行绩效评价与银行经营目标 银行财务报表 4 银行金融创新的概念和内容 应做应做 银行管理相关配套习题 五 第五章 五 第五章 银行业监管及反洗钱法律规定银行业监管及反洗钱法律规定 应知应知 中国人民银行和银监会对银行业的监管法律规定以及反洗钱法律知识等内容 监督管 理是实现监管目标的一种措施 监管机构通过检查监督可以评价监管对象是否遵守法律规 定 是否符合审慎经营规则 检查监督权是一种行政权 既是监管者的权力也是其法定职 责 应会应会 1 中国人民银行法中国人民银行法 相关规定相关规定 中国人民银行的直接检查监督权 中国人民银行的建议检查监督权 中国人民银行在特定情况下的检查监督权 2 银行业监督管理法银行业监督管理法 相关规定相关规定 银行业监督管理法 的适用范围 银行业监督管理法 有关监督管理措施的规定 3 违反有关法律规定的法律责任 违反有关法律规定的法律责任 刑事责任 行政责任 行政处分 相关的处罚措施 4 反洗钱法律制度 反洗钱法律制度 洗钱概述 中华人民共和国反洗钱法 金融机构反洗钱规定 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 违反反洗钱法律规定的法律责任 应做应做 针对本章重点 中国人民银行法 的通过 实施及修订时间 修订重点 中国人民银 行直接检查监督权的范围 中国人民银行的建议检查监督权 中国人民银行行使全面检查 监督权的特殊情况及措施通过练习强化理解和记忆 六 第六章 六 第六章 银行主要业务法律规定银行主要业务法律规定 应知应知 银行主要业务法律规定 包括存款业务 授信业务和业务禁止 业务限制等方面的规 定 存款业务法律规定主要介绍个人储蓄原则 存款合同和银行存款查询 冻结及扣划的 规定 授信业务法律规定主要介绍授信原则 授信审核 担保及利率 授信合同和关系人 授信原则等内容 应会应会 1 存款业务法律规定 存款业务法律规定 存款及其办理原则 存款业务的基本法律要求 对单位存款查询 冻结 扣划的条件和程序 存款利率法律管制 存单纠纷案件的认定与处理 存款合同 2 授信业务法律规定 授信业务法律规定 授信原则 授信审核 贷款业务的基本法律要求 贷款合同 3 银行业务禁止性规定 银行业务禁止性规定 商业银行向关系人发放信用贷款的禁止 对商业银行存贷业务中不正当手段的禁止 同业拆借业务的禁止 4 银行业务限制性规定 银行业务限制性规定 对同一借款人贷款的限制 对关系人发放担保贷款的限制 对相关金融业务和直接投资的限制 对结算业务的限制 应做应做 通过配套习题强化银行主要业务法律规定的认知 七 第七章 七 第七章 民商事法律基本规定民商事法律基本规定 应知应知 1 民事法律部分包括民事权利和主体 民事法律行为和代理 担保法律制度 民事 法律关系的主体种类 自然人的权利能力与行为能力以及法人的有关知识 民事法律 行为的概念 特征 分类和形式 并重点介绍了代理的概念 特征 种类 有权代理 无权代理 代理滥用和代理中的连带责任等内容 2 商事法律基本规定是层次较高和实践性很强的法律规范 该部分是对民事法律知 识进行提高和升华的法律知识 对于拓宽银行业从业人员的专业知识面 夯实专业基 本功和培养自主学习和创新能力都具有重要意义 应会应会 1 民事权利主体 民事权利主体 民事权利主体的概念 自然人 法人 非法人组织 2 民事法律行为和代理 民事法律行为和代理 民事法律行为 代理及其种类 3 担保法律制度 担保法律制度 担保法律制度概述 物权法 抵押 质押 保证 留置 4 公司法律制度 公司法律制度 公司法 概述 公司设立制度 公司资本制度 公司的组织结构 公司终止制度 5 票据法律制度 票据法律制度 票据法 概述 票据的功能 票据行为 出票 背书 承兑 保证 票据权利 票据丧失的补救措施 6 合同法律制度 合同法律制度 合同的概念及特征 合同的订立 合同的生效 合同得履行 违约责任 应做应做 理解 记忆相关概念 八 第八章 八 第八章 金融犯罪及刑事责任金融犯罪及刑事责任 应知应知 金融犯罪及刑事责任 分为金融犯罪概述 破坏金融秩序管理罪 包括危害货币管理 罪 破坏金融机构组织管理罪 破坏银行管理罪等 金融诈骗罪和银行业职务犯罪四个 部分 应会应会 1 金融犯罪概述 金融犯罪概述 金融犯罪的概念 金融犯罪的种类 金融犯罪的构成 客体 客观方面 主体 主观方面 2 破坏金融管理秩序罪 破坏金融管理秩序罪 危害货币管理罪 破坏银行管理罪 3 金融诈骗罪 金融诈骗罪 集资诈骗罪 贷款诈骗罪 信用证诈骗罪 信用卡诈骗罪 票据诈骗罪 金融凭证诈 4 银行业相关职务犯罪 银行业相关职务犯罪 职务侵占罪 挪用资金罪 非国家工作人员受贿罪 签订 履行合同失职被骗罪 应做应做 理解 记忆相关内容 并通过练习题强化 九 第九章 九 第九章 概述及银行从业基本准则概述及银行从业基本准则 应知应知 银行业从业人员职业操守 概述 银行业从业基本准则 应会应会 1 银行业从业人员职业操守银行业从业人员职业操守 概述概述 宗旨 从业人员 适用范围 2 银行业从业基本准则 银行业从业基本准则 诚实信用 守法合规 专业胜任 勤勉尽职 保护商业秘密与客户隐私 公平竞争 应做应做 理解 记忆相关内容 并通过练习题强化 十 第十章 十 第十章 银行业从业人员职业操守的相关规定银行业从业人员职业操守的相关规定 应知应知 银行业从业人员应当加强学习 不断提高业务知识水平 熟知向客户推荐的金融产品 的特性 收益 风险 法律关系 业务处理流程及风险控制框架 银行业从业人员应当尊重同事 不得因同事的国籍 肤色 民族 年龄 性别 宗教 信仰 婚姻状况 身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害 银行业从业人员应当自觉遵守法律法规 行业自律规范和所在机构的各种规章制度 保护所在机构的商业秘密 知识产权和专有技术 自觉维护所在机构的形象和声誉 应会应会 1 银行从业人员与客户 2 银行从业人员与同事 3 银行从业人员与所在机构 4 银行业从业人员与同业人员 5 银行业从业人员与监管者 应做应做 理解 记忆相关内容 并通过练习题强化 十一 第十一章 十一 第十一章 附则附则 应知应知 惩戒措施 解释机构 生效日期 应会应会 1 惩戒措施 2 解释机构 3 生效日期 应做应做 理解 记忆相关内容 并通过练习题强化 三 实践教学三 实践教学 在条件许可的情况下 建议本课程采用多媒体进行教学 四 课程考核四 课程考核 本课程采用过程考核与期末闭卷考试相