供应链实训-采购管理(全部)

一 引入 555 账套 二 设置操作员及权限 操作员编码操作员名称操作员权限 学号后四位账套主管 自己的姓名账套主管 4000账务处理 自己的姓名总账所有权限 三 基础档案设置 1 增加存货分类 编码 04 名称 劳务 2 计量单位 计量单位编码 0107 计量单位名称 次 计量单位组编码 01 3 增加存货档案 编码 0401 名称 运输费用 计量组 01 计量单位 次 税率 0 存货分类 04 存货属性 销售 外购 应税劳务 四 以账套主管 学号后四位 的身份进行下列操作 一 部分现付与运杂费 1 1 月 2 日产品计划部门请购 15 台直筒洗衣机 要求 1 月 8 日到货 业务员 张立 采购请购单 2 1 月 2 日采购部门与容声公司达成协议 购买 10 台直筒洗衣机 无税单价 3850 元 订 单编号 默认 部门 采购业务组 业务员 扬明 采购订单 3 1 月 8 日收到容声公司根据 1 月 2 日订购直筒洗衣机的订单 发来的直筒洗衣机和专用 发票 发票号码默认 发票上写明直筒洗衣机 10 台 无税单价 3850 元 增值税率 17 同时附有一张运杂费发票 发票载明运杂费 1500 元 不能抵扣进项税 订货合同约定运 杂费由本公司承担 经检验 直筒洗衣机质量合格 入产品仓库 本公司确认后立即付款 20000 元 支票转账 票号 zp001 采购到货单 采购入库单 专用采购发票 提示 1 专用发票填制完成之后 需要现付 提示 2 不可结算 运费发票 提示 3 运费发票填制完成之后 需要将运费发票 专用采购发票 采购入 库单进行手工结算 应付款管理 提示 4 应付单据审核时选择包含已现结发票 提示 5 制单处理时同时选 择现结制单 要求 1 银行存款支付时用中行支付 存货核算 4 1 月 15 日 开出转账支票 zp002 支付 1 月 2 日所订购的直筒洗衣机款项 26545 元 应付款管理 付款单据填制完成后 需要将填制的 付款单 与 采购专用发票和运费 发票 进行核销处理 5 用 4000 的身份审核所有凭证 请核对自己的凭证 1 第一张凭证 1 月 8 日 借 物资采购 1500 贷 应付账款 1500 2 第二张凭证 1 月 8 日 借 物资采购 38500 应交税金 应交增值税 进行税额 6545 贷 应付账款 25045 银行存款 中行存款 20000 3 第三张凭证 1 月 8 日 借 库存商品 40000 贷 物资采购 40000 4 第四账凭证 1 月 15 日 借 应付账款 26545 贷 银行存款 中行存款 26545 二 采购退货业务 1 1 月 15 日产品计划部门请购滚筒洗衣机 20 台 要求 1 月 25 日到货 业务员 张立 采购请购单 2 1 月 15 日采购部门与容声公司达成协议 购买 20 台滚筒洗衣机 无税单价 5000 元 订单编号 默认 部门 采购业务组 业务员 扬明 采购订单 3 1 月 25 日收到容声公司根据 1 月 15 日订购滚筒洗衣机的订单 发来的滚筒洗衣机和专 用发票 发票号码默认 发票上写明滚筒洗衣机 20 台 无税单价 5000 元 增值税率 17 验收入库时发现 5 台存在质量问题 与对方协商 对方同意退货 5 台 并开出红字 专用发票 验收合格的滚筒洗衣机办理入库手续 入产品仓库 暂不办理结算 不确认应 付款 不进行存货核算 采购到货单 到货退回单 提示 1 退回数量用负数表示 如 5 采购入库单 提示 2 此处入库数量要调整为 15 采购专用发票 提示 3 如果拷贝入库单 要修改数量为 20 红字专用采购发票 提示 4 退回数量用负数表示 如果拷贝入库单 要修改数量为 5 4 1 月 26 日发现 25 日入库的 15 台滚筒洗衣机中有 6 台存在质量问题 要求退货 与对 方协商 对方同意退货 6 台 并开出红字专用发票 退货后办理本次采购的结算手续 并 确认应付款项 进行存货核算 到货退回单 负数 采购入库单 负数 红字专用采购发票 手工结算 应付款管理 存货核算 提示 5 制单处理时可点击上面的合并 将两张凭证合并为一张 5 1 月 27 日发现 25 日入库的 15 台滚筒洗衣机中余下的 9 台存在质量问题 要求退货 与对方协商 对方同意全部退货 并开出红字专用发票 到货退回单 负数 采购入库单 负数 红字专用采购发票 手工结算 应付款管理 存货核算 6 用 4000 的身份审核所有凭证 请核对自己的凭证 1 借 库存商品 450000 注 此处可能是 两张 一张蓝字 10 万 一张红字 55 万 贷 物资采购 045000 2 借 物资采购 0 借 应交税金 应交增值税 进行税额 170000 贷 应付账款 0 3 借 物资采购 250000 借 应交税金 应交增值税 进行税额 42500 贷 应付账款 0 29250 4 借 物资采购 300000 借 应交税金 应交增值税 进行税额 51000 贷 应付账款 0 35100 5 借 物资采购 450000 借 应交税金 应交增值税 进行税额 76500 贷 应付账款 0 52650 6 借 库存商品 450000 贷 物资采购 0 45000 三 采购暂估业务 准备 在总账系统中进行如下操作 设置 选项 选中可以使用应收受控科目 选中可以使用应付受控科目 该操作目的 在 暂估业务中需要使用应付账款科目 如果此处不选中 则不可使用 1 1 月 28 日产品计划部门请购遥控开关 100 个 要求 1 月 31 日到货 业务员 张立 采购请购单 2 1 月 28 日采购部门与机电公司达成协议 购买 100 个遥控开关 无税单价 60 元 订单 编号 默认 部门 采购业务组 业务员 扬明 采购订单 3 1 月 31 日收到机电公司根据 1 月 28 日订单发来的遥控开关 并验收入库 入配件仓库 但发票尚未收到 采购到货单 采购入库单 存货核算 正常单据记账 生成凭证 借 库存商品 贷 应付账款 4 用 4000 的身份审核所有凭证 并进行记账处理 请核对自己的凭证 借 库存商品 6000 贷 应付账款 6000 5 本月业务结束 对所有各系统进行月末结账处理 采购管理 销售管理 库存管理 存货核算 应收款管理 应付款管理 提示 存货核算系统月末结账前需要对所有仓库先进行期末处理 关于结账 库存管理要在采购管理与销售管理之后 存货管理在库存管理之后 应收系统 在销售管理之后 应付系统在采购管理之后 存货核算系统月末结账前需要先进行期末处理 6 月初回冲单据制单 将系统日期调整为 2007 年 2 月 1 日 此处电脑日期也需要修改 存货核算 正常单据记账 生成凭证 借 库存商品 贷 应付账款 红字 7 2 月 2 日收到机电公司发来的采购专用发票 发票载明遥控开关 100 个 无税单价 60 元 增值税率 17 并进行采购结算 进行应付款处理 存货核算处理 专用采购发票 手工结算 应付款处理 四 合理损耗与非合理损耗 准备 设置 业务 非合理损耗类型 非合理损耗类型编码非合理损耗类型名称是否默认值 01 运输部门责任是 1 2 月 4 日产品计划部门请购遥控开关 200 个 要求 2 月 8 日到货 业务员 张立 采购请购单 2 2 月 4 日采购部门与机电公司达成协议 购买 200 个遥控开关 无税单价 60 元 订单 编号 默认 部门 采购业务组 业务员 扬明 采购订单 3 2 月 8 日收到机电公司根据 2 月 4 日订购遥控开关的订单 发来的遥控开关和专用发票 发票号码默认 发票上写明遥控开关 200 个 无税单价 60 元 增值税率 17 验收入库 时发现损坏 10 个 其中 5 个属于合理损耗 5 个属于非合理损耗 经查 5 个非合理损耗 的遥控开关 属于运输部门责任 运输部门同意赔偿 351 元 尚未收到 其余商品办理入 库手续 入配件仓库 确认应付款 并进行结算处理 采购到货单 采购入库单 入