某沙锅餐饮管理公司绩效考核管理体系设计方案(doc)

1 中国最大的管理资源中心 第 2 页 共 16 页 附录十一附录十一 绩效考核指标示例绩效考核指标示例 第一部分第一部分 高管人员关键业绩考核指标高管人员关键业绩考核指标 总经理总经理 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1净资产收益率 从股东的角度衡量公司的整 体经营业绩 是最综合 最 重要的指标 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加5分 3 比目标值每降低5 减10分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 2净利润额 公司盈利绝对指标 衡量公 司总体的盈利状况 同上财务部报表 3 主营业务收入 总额 衡量公司总体经营规模同上财务部报表 4成本费用率考核公司总体成本控制情况 1 目标值 得 100 分 2 每超过目标值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于目标值 5 加 5 分 最高 120 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 5干部培养 含义 对公司部门负责人以 上干部的培养 形成干部梯 队和干部培养的文化 关注 干部的适岗情况及发展计划 提供培训及发展机制 保障 高级干部的素质不断得到提 升 工作 督促高管对下级干部 有明确的发展计划并加以落 实 评分 依据综合办提供的 报告 由公司经理办公会 集体评分 综合办报告 6员工满意度 反映公司员工对总经理组织 管理能力的认可 1 目标值 得 100 分 2 比目标值每提高 10 加5分 3 比目标值每降低 10 减10分 4 其余按线性关系计算 综合办报告 7安全生产 期间内发生安全问题的次数 严重问题应单行处理 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办统计 中国最大的管理资源中心 第 3 页 共 16 页 营运副总经理营运副总经理 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1净资产收益率 从股东的角度衡量公司 的整体经营业绩 是最 综合 最重要的指标 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加5分 3 比目标值每降低5 减10 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 2息税前利润总额 公司盈利绝对指标 衡 量公司总体的盈利状况 同上财务部报表 3主营业务收入额衡量公司总体经营规模同上财务部报表 4新产品收入 由公司经理办公会确定每年 新产品收入目标 反映公司 持续发展能力 同上 经营办分析报 表 5 主管部门费用预 算超支率 主管各部门平均费用预 算超支率 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 120 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 6品牌推广 衡量目标市场对品牌认 知度 1 目标值 得满分 2 目标值的 80 不得分 3 其余按线性关系计算 第三方调查 7员工满意度 反映公司员工对副总经 理组织管理能力的认可 1 目标值 得 100 分 2 比目标值每提高10 加5 分 3 比目标值每降低10 减10 分 4 其余按线性关系计算 综合办报告 8安全生产 期间内发生安全问题的 次数 严重问题应单行 处理 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办统计 中国最大的管理资源中心 第 4 页 共 16 页 开发副总经理开发副总经理 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1净资产收益率 从股东的角度衡量公司 的整体经营业绩 是最 综合 最重要的指标 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加5分 3 比目标值每降低5 减10 分 4 其余按线性关系计算 财务部报 表 2息税前利润总额 公司盈利绝对指标 衡 量公司总体的盈利状况 同上 财务部报 表 3主营业务收入额衡量公司总体经营规模同上 财务部报 表 4 项目费用预算超支 率 严格按预算和制度控制 项目费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报 表 5项目质量 对项目设计的合理性 项目是否符合经营要求 项目设计质量带来的经 济效益分析 所有项目的平均评分 项目评审 小组 6新项目开发完成率 由公司经理办公会确定 每年新项目开发目标 确保公司经营规模的顺 利扩张 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加1分 3 比目标值每降低5 减2分 4 其余按线性关系计算 经营办统 计 7 主管部门费用预算 超支率 主管各部门平均费用预 算超支率 1 预算值 得100分 2 每超过预算值5 减10分 超过30 不得分 3 每低于预算值5 加5分 最高120分 4 其余按线性关系计算 财务部报 表 8员工满意度 反映公司员工对副总经 理组织管理能力的认可 1 目标值 得 100 分 2 比目标值每提高10 加5 分 3 比目标值每降低10 减10 分 4 其余按线性关系计算 综合办报 告 9安全生产 考核期间内发生安全问 题的次数 严重问题加 倍计算 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办统 计 中国最大的管理资源中心 第 5 页 共 16 页 中国最大的管理资源中心 第 6 页 共 16 页 第二部分第二部分 各部门任务绩效考核指标各部门任务绩效考核指标 技术中心技术中心 中心厨房中心厨房 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1 新产品开发 计划完成率 实际开发项目 计 划开发项目 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 目标值的60 不得分 5 其余按线性关系计算 本部门记录 2 新产品收益 率 新产品利润总额 新产品生产成本 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 目标值的60 不得分 5 其余按线性关系计算 财务部分析报告 3 技术指标管 理 消耗定额标准 成品 率 合格率等技术指 标制定的准确性 上级直接评分各部门记录 4 加工工艺改 进 工艺改进对生产加 工过程的增效 上级直接评分各部门记录 5 技术问题消 除率 消除问题数 出现 问题数 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 6 科研开发项 目费用预算 超支率 科研开发项目实 际费用支出 科研开 发项目预算费用 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 7 部门费用预 算超支率 严格按预算和制度 控制费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 8 部门计划完 成率 部门工作计划完成 情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 中国最大的管理资源中心 第 7 页 共 16 页 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1内部利润率 内部利润额 部门生产总 值 内部利润额 实际发生成 本 标准成本 预算成本 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加5分 最高120分 3 比目标值每减少5 减10分 4 其余按线性关系计算 财务部报 表 2人均产值 衡量部门劳动效率 人均产值 总产值 部门总 人数 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加5分 最高120分 3 比目标值每减少5 减10分 4 其余按线性关系计算 经营办报 表 3 按期完成计 划率 按期完成计划产量 计划 总产量 1 目标值 得100分 2 比目标值每减少5 减10分 3 目标值的80 不得分 4 其余按线性关系计算 店管部统 计 4 计划产量完 成率 实际完成产量 计划总产 量 1 目标值的130 不得分 3 比目标值每提高5 减10分 4 比目标值每减少5 加5分 5 其余按线性关系计算 财务部报 表 6安全生产 统计期间内生产事故的次 数 严重事故按一票否决 指标确定 1 目标值的130 不得分 3 比目标值每提高5 减10分 4 比目标值每减少5 加5分 5 其余按线性关系计算 财务部 2 采购产品质量 合格率 采购产品符合生产经营 质量要求 1 目标值 得100分 2 目标值的70 不得分 3 比目标值每降低5 减10分 4 比目标值每提高5 加10分 最高120分 5 其余按线性关系计算 店管部 3供货及时率 满足生产要求 防止生 产经营中断 每超过一天 减 5 分 超过10天 不得分 店管部 中心厨 房 单店 4 存货资金周转 率 降低库存 控制采购资金 占用 营业成本 平均存货 1 目标值 得100分 2 目标值的70 不得分 3 比目标值每降低5 减10分 4 比目标值每提高5 加10分 最高120分 5 其余按线性关系计算 财务部报表 5 采购费用超支 率 实际发生采购费用 预算 采购费用 采购费用指采购过程中发 生的差旅费 交通费等 不包括货物价格 运输费 用等 1 目标值 得100分 2 目标值的130 不得分 3 比目标值每提高5 减10分 4 比目标值每减少5 加5分 5 其余按线性关系计算 财务部报表 6 采购帐务差错 率 应付帐款帐务出现遗漏 错误等的次数 0 得100分 0 不得分 财务部 7采购信息管理 统计报告及时性 采购 价格信息 供应商信息 系统建设完整性 由上级主管领导直接评分 经营办 本部门记录 9 部门费用预算 超支率 严格按预算和制度控制 费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 10 部门计划完成 率 部门工作计划完成情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 中国最大的管理资源中心 第 9 页 共 16 页 房产部房产部 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1 项目计划完 成率 实际完成项目数 计划完成项目数 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 目标值的60 不得分 5 其余按线性关系计算 经营办统计 2 项目费用预 算超支率 项目实际费用 项 目预算费用 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 目标值的60 不得分 5 其余按线性关系计算 财务部 3项目进度 按项目计划的时间要 求进行 每超过一天 减 5 分 超过 10 天 不得分 评审小组 4 规划方案的 质量 营建计划或选址方 案的资料翔实 思 路清晰性 对领导 决策的支持力度 评审小组直接评分评审资料 5 单店投资收 益率 单店营业利润 单 店总投资额 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 6市场调研 市场信息的收集详 实 分析透彻 上级直接评分本部门各种资料 7房源储备量 符合经营要求的店 址储备 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 其余按线性关系计算 本部门记录 8 部门费用预 算超支率 严格按预算和制度 控制费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 9 部门计划完 成率 部门工作计划完成 情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 中国最大的管理资源中心 第 10 页 共 16 页 工程部工程部 店管部店管部 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1 项目计划完 成率 实际完成项目数 计划完成项目数 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 目标值的60 不得分 5 其余按线性关系计算 经营办统计 2 项目费用预 算超支率 项目实际费用 项 目预算费用 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 目标值的60 不得分 5 其余按线性关系计算 财务部 3 项目预算差 异率 1 实际审批预 算额 报批预算额 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 减5分 3 比目标值每减少5 加5分 4 目标值的50 不得分 5 其余按线性关系计算 工程部记录 4 项目施工质 量 达到项目设计要求评审小组直接评分评审资料 5 项目设计方 案 可行性 适用性评审小组直接评分评审资料 6项目进度 按项目计划的时间要 求进行 每超过一天 减 5 分 超过 10 天 不得分 评审小组 7 项目实施组 织 对施工队的监理和管 理 评审小组直接评分评审资料 8 技术资料的 保存 规范性 完整性评审小组直接评分评审资料 9安全生产 部门内期间内发生 安全问题的次数 严重问题加倍计算 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办统计 10 部门费用预 算超支率 严格按预算和制度 控制费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 11 部门计划完 成率 部门工作计划完成 情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 中国最大的管理资源中心 第 11 页 共 16 页 单店单店 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1 各单店营业平 均利润率 衡量各单店的总体盈利情况 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10分 最高 140分 3 比目标值每减少5 减10分 4 目标值的70 不得分 5 其余按线性关系计算 财务部报表 2 各单店营业收 入合计 衡量各店总体经营规模同上财务部报表 3 各单店营业平 均利润增长率 衡量各单店的效益增长情况同上财务部报表 4配送及时率 及时配送货物量 计划配送 货物量 同上 5 库存资金占用 额 衡量需求计划制订的合理性 避免多做计划占用资金 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 减5分 3 比目标值每减少5 加5分 最高 分120分 4 目标值的50 不得分 5 其余按线性关系计算 财务部报表 6 各单店日常经 营费用预算超 支率 单店备用金的领用和使用额 度的控制程度 同上财务部报表 7 库存帐务处理 差错 衡量仓库台帐的准确性 0 得100分 0 不得分 店管部台帐 8业务培训质量 对单店的培训工作组织 培训效 果 培训计划完成 直接上级评价 范围 0 120 分 各单店记录 9 产品质量漏检 次数 衡量质量工作的准确性 0 得100分 每出现一次 减10分 5 次 不得分 各单店 店管部 记录 10 各单店安全生 产 各单店考核期间内发生安全 问题的次数 严重问题作为 否决性指标 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办报表 11 部门费用预算 超支率 严格按预算和制度控制费用 的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 部门计划完成 率 部门工作计划完成情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 中国最大的管理资源中心 第 12 页 共 16 页 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1店营业利润率 衡量各单店的总体盈利 情况 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 加10 分 最高140分 3 比目标值每减少5 减10 分 4 目标值的70 不得分 5 其余按线性关系计算 财务部报表 2店营业收入总额 衡量各单店的总体经营规 模 同上财务部报表 3 店营业利润增长 率 衡量各单店的效益增长 情况 同上财务部报表 4顾客投诉次数 单店服务人员为顾客提 供服务的质量和稳定性 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 减5分 3 目标值的50 不得分 4 其余按线性关系计算 店管部检查 报告 5 加工产品质量合 格率 单店菜品加工制作的质 量稳定性 1 目标值 得 100 分 2 比目标值每减少5 减10 分 3 目标值的 70 不得分 4 其余按线性关系计算 店管部检查报 告 6产品损耗率 损耗量 加工产量 1 目标值 得100分 2 比目标值每提高5 减5分 3 比目标值每减少5 加2分 最高分120分 4 目标值的50 不得分 5 其余按线性关系计算 店管部检查 报告 7 日库存产品资金 占用 衡量单店需求计划的准 确性 减少资金占用 同上财务部报表 8单店安全生产 各单店考核期间内发生 安全问题的次数 严重 问题加倍计算 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办报表 9 部门费用预算超 支率 严格按预算和制度控制 费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 10部门计划完成率部门工作计划完成情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总 结 中国最大的管理资源中心 第 13 页 共 16 页 经营办经营办 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1 公司战略及规划草 案设计质量状况 制订公司战略和相关规 划 计划的资料翔实 思路清晰性 对领导决 策的支持力度 上级直接评分 范围 0 120 分 公司战略 规划 草案 2 公司经营计划制订 质量状况 制订计划与实际执行状 况之间的差距 上级直接评分 范围 0 100分 公司年度经营计 划 经营办经营 状况分析报告 4经营状况分析质量 分析报告的及时 准确 可 借鉴性 同上 经营状况分析报 告 5 公司部门考核管理 情况 按计划完成部门考核 上级直接评分 范围 0 100 分 年终考核报告 6 部门费用预算超支 率 严格按预算和制度控制 费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 7部门计划完成率部门工作计划完成情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 8安全生产 部门内期间内发生安全 问题的次数 严重问题 加倍计算 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办统计 8部门计划完成率部门工作计划完成情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 中国最大的管理资源中心 第 14 页 共 16 页 财务部财务部 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1公司整体费用率 反映财务部对公司整体 费用控制情况 费用率 期间费用总额 收入净额 1 目标值 得100分 2 比目标值每降低5 加 5分 最高120分 3 目标值的130 不得 分 4 其余按线性关系计算同上 财务部报表 2流动资产周转率 反映财务部对流动资产 管理情况 营业收入 平均流动 资产 1 目标值 得100分 2 比目标值每降低5 加 5分 最高120分 3 目标值的130 不得 分 4 其余按线性关系计算同 上 财务分析报告 3财务分析报告质量 财务分析报告的及时 准确性及对公司经营决 策支持程度 上级直接评分 范围 0 120 分 财务分析报告 4财务制度有效性 财务制度的完整性 手 续的便利性等 上级直接评分 范围 0 100 分 各部门的评价 5财务预算编制质量 预算编制进度完成情况 编制准确性 上级直接评分 范围 0 120分 财务部预算报表 及执行情况分析 6税务处理质量 日常税务计算 申报的 及时性与准确性 出现 的遗漏 错误等的数量 0 得100分 0 不得分 税务报表 7帐务差错率 帐务出现遗漏 错误等 的次数 0 得100分 0 不得分 财务部报表 8 部门费用预算超支 率 严格按预算和制度控制 费用的支出 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线性关系计算 财务部报表 9部门计划完成率部门工作计划完成情况 上级直接评分 范围 0 100 分 部门年终总结 10安全生产 部门内期间内发生安全 问题的次数 严重问题 加倍计算 1 目标值 得0分 2 目标值 得满分 经营办统计 中国最大的管理资源中心 第 15 页 共 16 页 综合办综合办 序号序号指标名称指标名称说明说明计分规则计分规则数据来源数据来源 1 公司办公费用预算 超支率 反映对公司办公费用控 制情况 1 预算值 得 100 分 2 每超过预算值 5 减 10 分 超过 30 不得分 3 每低于预算值 5 加 5 分 最高 140 分 4 其余按线