粤海酒店财务部运作手册

华师粤海酒店 财务部 运作手册 Y： 财务部经理 2008 年 2 月 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 1 - 录 1 目 录 财务部 部门职能说明书 财务部 架构图 财务部 岗位职责说明 31 5 财务部 工作政策及程序 100 6 财务部 管理制度 78 7 财务部 表格索引 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 2 - 财务部 部门职能说明书 、行政关系 财务 部是以总经理为首的酒店领导班子行使管理酒店权力的行政部门，成为酒店 财务管理、监控 的中枢和指挥中心。部门工作向总经理 、财务总监 负责，部分工作同时向酒管公司负责，与酒店其它部门属平衡协作关系。 二、中心任务 财务部行使酒店的财务管理、会计核算、 财务监督和控制职能，它直属于财务总监领导，对总经理负责 。 三、工作职责 1、 根据上级相关管理条理和酒店的财务管理制度实行计划目标和预算管理，参与编制计划与经营决策，协助总经理加强酒店管理，提高经济效益。 2、 完成日常财务支出，控制成本，开源节流，加强财产管理，监 督酒店各部门的日常开支。 3、 根据 会计核算成序进行日常会计核算，制作各类报表，随时向酒店管理公司、 酒店领导班子和各部门提供预算指标情况及进度数据。 4、 在物资管理上，建立采购、进货、验货、 入库保管出库等制度，有效的控制物资的流转，杜绝浪费，减少积压，提高物资的使用率。 5、 财务信息管理上，采用电脑管理，通过财务分析和数据资料，监督、 控制各部门的营业活动。 6、 管理好酒店的电脑系统，确保酒店各类信息的查询、客房预定、前台接待、 商务通讯 、安全监控等功能正常运作，充分体现管理观念现代化、 管理操作现代化和信息处理现 代化。协助酒店管理公司监督控制酒店廉正工作的建设，堵塞管理漏洞。 7、 每月，季，年定期做财务经营分析会，指导各部门经营。 8、 每月定期组织召开酒店的财务分析专题会议，为各部门提供指导性专业意见，并向酒店管委会提交每月财务分析报告。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 3 - 四、工作权限 1、 对公司的经营、运作方面发展向总经理有建议权。 2、 对公司各部门的 财务 制度实施有监督检查权。 3、 对公司各部门的 资产管理 工作开展与实施有监督指导权。 4、 依据总经理指示对 部门 员工有调查考核的权力。 5、 对选聘员工有初步决策权。（依据用人标准） 五、部门责任 1、 对因制度建立不完善不合适 而造成无章可循、有失公平或自相矛盾负责。 2、 对因培训工作不到位，导致工作效率低或造成损失负责。 3、 对因管理不善造成经营成本增加负责。 4、 对未能完成工作计划，未能完成总经理安排的工作负责。 六、工作关系 1、 直接对总经理汇报工作或接受指示。 2、 同酒店各部门为提供服务的协作关系。 3、 同 酒管公司财务部 为接收指导监控的关系。 4、 同各级员工有监控与培训关系。 七、考评与奖罚 由总经理对本部门直接进行监控与奖罚 。 八、部门岗位设置 财务 部编制共 25 人 部门经理： 1 人 财务 主管 ： 1 人 电脑 主管： 1 人 审计主管： 1 人 费用会计 ： 1 人 成本会计 ： 1 人 出 纳 ： 1 人 信贷 员 ： 1 人 电脑维护员： 1 人 审 核： 3 人 收银领班 : 2 人 收银员： 9 人 仓库管理员： 2 人 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 4 - 计： 25 人 1 3 9 1 1 财务部经理 电脑主管 财务主管 核数 出纳 收银领班 收银员 政级 0 人 A A 级经理 1 人 B B 经理 0 人 C 主管级 3 人 D 班级 10 人 E 工级 11 人 1 2 仓管员 2 会计 2 信贷 1 审计主管 1 电脑维护员 1 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 5 - 岗位职责索引 号 岗位 /职务 码 C 001 财务部经理 002 财务 主管 003 审计主管 004 电脑主管 005 电脑维护员 006 费用会计 007 成本会计 008 信贷员 009 日核 010 夜核 011 出纳 012 仓库管理员 013 收银领班 014 收银员（前厅 /餐厅） 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 6 - 岗位职责说明 、 财务部经理岗位职责 职位名称 财务 部经理 职位代码 001 所属部门 财务 部 薪金标准 职等职级 A 直属上级 财务总监 轮转岗位 晋升方向 直属下级 财务 主管、审计主管 、 电脑主管 职位概要 : 对总经理 负责，接受酒店财务总监指令，全面负责财务部的管理和运 作工作。负责财务制度与政策之运作，对财务核算、成本控制、资产管理进行分析规划，制订科学的预、结算体系。 工作内容 : 1、贯彻国家统一的企业会计制度，结合酒店的实际情况，拟订会计核算办法，全面规范酒店的会计核算工作，保证财务报告的真实性和完整性。 2、协助财务总监组织、监督内部资金运营计划，控制与完善收支平衡体系，建立各种物资、资金管理制度；协调财务部与其他各部门的工作关系，督导财务预算的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。 3、定期检查 分析酒店的财务状况、经营成果、库存周转、固定资产、现金流量 ，及各类成本、费用的控制与管理情况并形成书面资料，按规定及时上报各项财务报表和汇报工作。 4、组织财务人员按财务操作流程，督促重视应收款催收，及时回笼资金，保持合理、科学的现金储量与流量。 5、抽查仓库管理工作，督促、检查固定资产和各种物料的使用、控制与管理情况，确保财产、物资合理使用、安全管理；组织和安排盘点工作，确保账实相符。 6、检查督导前台收银、餐厅收银的业务管理工作，确保酒店收入的安全、准确。 7、控制酒店的电算化财务管理系统的运作。 8、全面负责财务部门的 业务、行政管理，正确、及时传达上级工作指 示或精神，根据相关人事行政政策评估、考核部门员工绩效； 9、参与酒店的各种 “阳光工程 ”邀、投标工作，并协助财务总监监督本酒店 “阳光工程 ” 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 7 - 的落实执行情况。 10、负责会计档案的管理工作，制订酒店财务资料保密制度并监督执行。 11、负责酒店保险业务，按规定做好保险合同的签订、跟进及理赔工作。 12、负责财务部辖区的消防、治安、安全、卫生等管理工作，为辖区的安全责任人。 13、协助财务总监定期召开财务例会，传达上级文件和有关要求，有效实现财务部工作目标； 14、完成上级交给的其他工作。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 1、部门月度工作计划及工作总结 2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理 3、档案文书管理 4、 部门用品管理与发放、成本费用控制 5、文字材料打字、复印 6、 酒店年度预算以及经营指标的拟订 7、部门资金的支配 8、制定本部政策与管理制度架构 9、部门会议召开及工作落实情况检查 10、 对部门员工 进行绩效考核 11、 部门员工聘用、续聘、解聘的管理 12、对日常原始报销单据复核 13、 财务电子帐套数据的准确性 14、 各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报 15、 审批酒店各项物资的请购、使用、转移、改造、报废等手续 16、 酒店电子文件的及时备份和保密工作 17、 酒店电脑软、硬件设备的日常维护、检测（包括酒店管理软件、财务软件） 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 8 - 18、制定部门培训计划 及培训总结 19、对酒店运作及管理提出意见与 建议 任职资格 : 教育背景 : 会计、财务或相关专业大学本科以上学历，具有会计师以上职称。 培训经历 : 接受过经济法、税法及财经管理知识等方面的专业培训。 经 验 : 8 年以上宾馆酒店业财务管理工作经验。 技能技巧 : 具有较全面的财会专业理论知识、熟悉财经法律法规和制度； 熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和流程； 熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算； 熟练运用电脑； 良好的口头及书面表达能力。 态 度 : 工作细致、严谨、有原则性 具有较强的判断和决策 能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力； 具有较强的工作热情和责任感。 工作条件 : 工作场所 :办公室。 环境状况 :舒适。 危 险 性 :基本无危险，无职业病危险。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 9 - 2、 财务主管岗位职责 职位名称 财务主管 职位代码 002 所属部门 财务部 薪金标准 职等职级 属上级 财务经理 轮转岗位 晋升方向 直属下级 费用 会计 、成本 会计 、出纳 、仓管员 职位概要 : 负责按国家会计准则进行总帐会计核算，根据酒店及财税部门要求呈报各类财务报表；负责内部采集财务数据及生成 分析数据与资料，对本部门收入、成本等会计事项有衔接、协调的义务。 工作内容 : 1. 对财务部经理负责，具体负责酒店的总帐会计及相关财务明细核算。 2. 严格按照财务管理制度要求，认真做好记帐凭证的制单，组织会计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时、真实，向各级营运管理层提供可靠的经营管理资料。 3. 每月做好过账、调账、结账工作，按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、内容完整、说明清楚、报送及时。根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过十天），并与科目明细帐核对相符。 4. 负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭 证，帐务处理符合相关财务制度规定，帐面清楚、数字准确、结算及时。 5. 定期组织对酒店固定资产、流动资产清查核实，确保财产准确性，加强对固定资产和流动资产管理，提高资金利用率。 6. 负责协调指挥和监督下属会计人员之间的业务配合和互相监督，对工作内容提出合理化建议，负责定期或不定期对下属进行业务培训技能考核。 7. 对酒店会计凭证、帐簿报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册并登记编号，按会计档案管理方法规定妥善保管，并按规定办理销毁报批手续；月末及时组织凭证、帐本的装订、归档工作。 8. 在财务经理同意 的前提下，向税务、工商、外汇等国家行政机关、银行及上级主管部门解析报表的数字、内容及其形式。 9. 负责各项票据的管理工作，督促检查发票领用后的存根回收、发票使用情况。 10. 负责所属辖区的消防安全、卫生管理工作。 11 完成及协助其他财务人员完成财务经理、财务总监等下达的 临时 任务 。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 10 - 1、部门月度工作计划及工作总结 2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理 3、档 案文书管理 4、 部门用品管理与发放、成本费用控制 5、文字材料打字、复印 6、 酒店年度预算以及经营指标的拟订 7、部门资金的支配 8、制定本部政策与管理制度架构 9、部门会议召开及工作落实情况检查 10、对直属下级进行绩效考核 11、部门员工聘用、续聘、解聘的管理 12、对日常原始报销单据复核 13、 财务电子帐套数据的准确性 14、 各项财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报 15、部门培训计划 及培训总结 16、对酒店运作及管理提出意见与建议 任职资格 : 教育背景 : 会计、财务或相关专业大学 本 科以上学历。 培训经历 : 接受过经济法、税法、财经管理、通用财务软件知识等方面的培训。 经 验 : 3 年以上 星级 酒店 会计 主管或总帐会计 工作经验 。 技能技巧 : 熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等方面的基础知识。 熟悉经济法、酒店法及本地的法律、法规。 ； 具备一定的电脑操作能力。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 11 - 态 度 : 工作细致、严谨、原则性强； 有较好的沟通力和自控性； 具有高度的工作责任感，严守公司机密。 工作条件 : 工作场所 :办公室。 环境状况 :舒适。 危 险 性 :基本无危险，无职业病危险。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 12 - 3、审计主管岗位职责 职位名称 审计主管 职位代码 003 所属部门 财务部 薪金标准 职等职级 属上级 财务经理 轮转岗位 晋升方向 直属下级 收银领班、日 核 、夜 核 职位概要： 对财务经理负责，全面负责 核数和收银 具体业务的管理 ， 督导业务操作 符合 酒店有关规 定，以保证酒店的资金安全。 工作内容： 1、 检查 下属核数员和收银是否如实填制报表，如实执行公司及部门有关签单、折 扣 的规定； 2、 经常检查餐饮、客房等结算程序，是否有 “飞单 ”、 “漏单 ”和 “不下单 ”等现象，一经发现立即向领导反映，给予有关人员处罚； 3、 负责跟踪客人在结算方面的投诉，督促整改； 与酒店各营业部门协调、沟通、密切配合，以提高工作效率； 4、 负责审核各类营业报表， 对营业业绩的波动、 经营中存在的漏洞进行分析，为财务部经理提供分析参考； 5、 负责各种 有价 代用券、 收银受控 单 据 、 餐厅 台卡 等 的发放、登记 ，检 查回收、控制情况 ； 6、 负责制定属下员工的培训计划和实施，不断提高员工素质； 7、 巡查各收银处， 发现和收集酒店管理、经营中存在的漏洞，制定监控的制度、办法 ； 8、 负责制定有关核数、收银的工作规程，并严格督促下属执行； 9、 负责收银和核数 的排班、 考勤 和考核工作，并根据员工表现，提出奖惩意见 ； 10、 配合培训部做好质检工作，逐步落实质量管理体系，规范部门操作流程，提高对客服务质量； 11、 负责收银、核数所属辖区的消防安全、卫生管理工作； 12、 完成上级临时交办的工作任务。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 1、 部 门 月度 工作计划及工作总结 2、 文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 13 - 3、 档案文书管理 （收银、核数资料） 4、部门用品管理与发放、成本费用控制 5、文字材料打字、复印 6、酒店年度预算以及经营指标的拟订 （收入） 7、部门资金的支配 8、制定本部政策与管理制度架构 9、部门会议召开及工作落实情况检查 10、对直属下级进行绩效考核 11、部门员工聘用、续聘、解聘的管理 12、收银软件数据及原始单据的准确性 13、各项收入数据、资料、报表的汇总、提供、上报 14、部门培训计划及培训总结 15、对酒店运作及管理提出意见与建议 任职资格 ： 教育背景 ： 会计、财务或相关专业大学专 科以上学历 。 培训经历： 接受过经济法、税法、财经管理 等方面的培训 ， 接受过收银知识的培训 。 经 验 ： 曾任三星级以上酒店相同职位一年以上，或核数员三年以上。 技能技巧 ： 熟练掌握酒店会计的基本理论及实际工作方面的知识 ； 掌握酒店内部核算程序及收款程序与标准，掌握酒店财务控制程序与循环系统； 熟悉酒店收银管理的电脑系统，并能熟练操作； 有一定的英语基础，有电脑操作能力， 持有会计上岗证 。 态 度 ： 工作细致、严谨； 具有较强的工作热情和责任感。 工作条件 ： 工作场所 ：办公室。 环境状况 ： 舒适 。 危险性 ： 基本无危险，无职业病危险 。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 14 - 4、电脑主管岗位职责 职位名称 电脑主管 职位代码 004 所属部门 财务部 薪金标准 职等职级 属上级 财务经理 轮转岗位 晋升方向 直属下级 电脑维护员 职位概要： 对财务经理负责， 全面负责酒店电脑系统，确保系统正常运行， 及时解决电脑系统中出现的故障和问题 。 工作内容： 1、检查酒店电脑系统数据备份，确保数据的安全和有效保存。 2、设立酒店电脑系统的档案，并负责档案的管理。 3、了解和掌握电脑业的发展动态，为酒店电脑系统的管理提出有效的建议。 4、按使用部门要求，扩展、更新电脑系统现在功能，以适应经营管理的新要求； 5、 负责电脑维护员的工作安排和岗位培训，使之达 到系统管理的要求。 6、 制定电脑部员 工的岗位职责、管理条例及在酒店紧急状态下的应急措施，并督导属下人员认真执行 。 7、 负责编制各部门电脑操作培训计划，并具体负责实施，对计划完成情况进行考评，检验工作质量、效率； 8、 负责电脑部员工的当值、考勤和考核工作，并根据员工表现，提出奖惩意见。 9、负责酒店电脑方面的保密安全工作。 10、 负责电脑 机房 及办公室 的消防安全、卫生管理工作。 11、 完成上级分配的其它工作。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 1、 部门月度 工作计划及工作总结 2、 酒店的网络设施、设备更新改造方案的草拟、把关、收发、过滤及处理 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 15 - 3、档案文书管理（酒店电子文件的及时备份和保密） 4、 各 部门 电脑设备、零配件的购置 与 管理 、成本费用控制 5、文字材料打字、复印 6、部门资金的支配 7、制定本部政策与管理制度架构 8、部门会议召开及工作落实情况检查 9、 对直属下级进行绩效考核 10、部门员工聘用、续聘、解聘的 管理 11、 部门培训计划及培训总结 12、 对酒店运作及管理提出意见与建议 任职资格 ： 教育背景 ： 计算机类 本 科以上学历。 培训经历 ： 接受过网络维护、电脑硬、软件知识的培训。 经 验 ： 3 年以上星级酒店网络管理工作，其中 1 年以上酒店电脑主管工作经验。 技能技巧 ： 具有业务实施能力和管理能力，熟悉电脑软、硬件知识及财经、酒店电工知识 ； 熟悉各种电脑硬件与通用酒店管理软件应用； 熟悉相关设备的保养维护。 态 度 ： 工作细致、严谨； 具有较强的工作热 情和责任感 。 工作条件 ： 工作场所 ：办公室、电脑机房。 环境状况 ：一般。 危险性 ：有职业病危险（机房设备电磁辐射影响身体）。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 16 - 5、 电脑 维护员岗位职责 职位名称 电脑 维护员 职位代码 005 所属部门 财务部 薪金标准 职等职级 属上级 电脑主管 轮转岗位 晋升方向 直属下级 职位概要： 在 电脑主管的 领导下，负责 酒店的定期维护保养，并处理一般故障问题。 工作内容： 1、 负责观察系统主机运行情况 ， 控制机房温度和湿度，记录每天电脑系统工作日记 ； 2、 掌握在 紧急状态下，系统的启动及停机处理方法。 熟悉系统软件结构和硬件的配置，掌握排除一般软件硬件故障的方法 ； 3、 定期维护保养系统打印机、终端机， 检查设备及线路 、防毒杀毒 ，处理一般故障问题 ， 记录并 建立维护档案 ； 4、 应答电脑使用部门提出的各种有关问题； 5、 具体负责酒店 统的日常维护及保； 6、 具体负责酒店 统的日常维护及保养； 7、 负责建立每日电脑系统数据备份，包括备份数字化与纸质化资料，并注明标记，对酒店系统数据有维护、保密的义务； 8、 根据酒店前厅部提供的信息，输入最新的国际国内长途代码及计费数 据； 根据餐饮部提供的菜牌，输入最新的菜价； 9、 负责跟进、落实各部门电脑操作培训计划并组织考核； 10、 做好电脑机房每天轮值工作； 11、 指导夜审做好每天数据更新工作； 12、 完成上级临时交办的工作任务。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 1、 部门 月度 工作计划及工作总结 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 17 - 2、酒店的网络设施、设备更新改造方案的草拟、把关、收发、过滤及处理 3、档案文书管理（酒店电子文件的及时备份和保密） 4、各部门电脑设备、零配件的购置与管理、成本费用控制 5、文字材料打字、复印 6、部门资金的支配 7、制定本部政策与管理制度架构 8、部门会议召开 9、 员工培训计划的实施 10、对酒店运作及管理提出意见与建议 任职资格 ： 教育背景 ： 计算机类专科以上学历。 培训经历 ： 接受过网络维护、电脑硬、软件知识的培训。 经 验 ： 2 年以上星级酒店网络管理工作经验， 1 年以上酒店电脑操作经历。 。 技能技巧 ： 具有公 司内部电脑网络理论知识与应用技术； 熟悉各种电脑硬件与通用酒店管理软件应用； 熟悉相关设备的保养维护。 态 度 ： 工作细致、严谨； 具有较强的工作热情和责任感。 工作条件 ： 工作场所 ：办公室、电脑机房。 环境状况 ：一般。 危险性 ：有职业病危险（机房设备电磁辐射影响身体）。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 18 - 6、费用会计岗位职责 职位名称 费用会计 职位代码 006 所属部门 财务部 薪金标准 职等职级 属上级 财务主管 轮转岗位 晋升方向 直属下级 职位概要 : 在 财务 主管领导下，严格 执行费用报销程序，进行酒店日常收入、费用帐务处理，进行应收款的核算和控制工作，提供相关数据、资料。 工作内容 : 1、按时按质按量完成各种数据、资料、报表的查询、统计等工作。 2、汇总与营业收入有关的原始记录资料，根据国家统一会计制度的规定和公司的有关账务处理要求核算营业收入。 3、根据国家统一的会计制度和公司有关的规章制度，办理相关费用报销手续，对于费用报销中发现的问题应及时上报会计主管及财务经理。 4、汇总营业费用和管理费用方面有关的原始记录资料，严格按权责发生制和分摊标准做好待摊费用、长期待摊费用和预 提费用的分摊及计提工作。 5、每月按要求对本岗的收入及支出进行检查、核对和分析。 6、根据应收账款、其它应收款、预收账款、内部往来、坏账准备及业务周转金的定义进行账务处理，做到日清月结； 7、对电脑应收账款系统管理负全面责任，督促有关人员及时输入各类数据和追收账款；要求及时追账、清账，控制应收款的当月回收率；负责应收账项分析，定期报告应收账项余额。 8、根据有关单位及个人与酒店签订的签单协议等资料，复核签单客户账单后，开具发票，交 信贷员 并督促其及时收账；按签单协议对超过规定时限的款项应及时向上反映。 9、正确划分固定资产、低值易耗品界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类核算，按财务制度规定对固定资产进行明细分类核算及折旧的计提工作；根据有关固定资产的购置、领用、转移、报废、租赁、封存、调出的原始凭证登记帐簿，建立固定资产卡片，确保固定资产帐、卡、实相符；搞好固定资产在建工程的管理工作，对时间长又未结转的在建工程应查明原因，及时书面反映。 10、 负责各种税项的计算、申报、缴纳以及与税局有关联的事项； 11、 完成及协助其他财务人员完成财务经理、 财务 主管等下达的任务。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 1、 部门 月度工作计划及工作总结 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 19 - 2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理 3、档案文书管理 （固定资产、工资、费用等资料） 4、文字材料打字、复印 5、对日常有关收入、费用、应收账款、其它应收款、预收账款的原始报销单据初审 6、有关收入、费用、应收账款、其它应收款、预收账款的财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报 7、对酒店各项 固定资产的变更、 调拨、 报损进行审核 8、 酒店每月对外税务的申报 9、 部门资金的支配 10、制定本部政策与管理制度架构 11、部门会议召开 12、 员工培训计划的实施 13、对酒店运作及管理提出意见与建议 任职资格 : 教育背景 : 财经类专科以上学历，具有一定的财会理论知识 培训经历 : 接受过经济法、税法及财经管理知识等方面的专业培训。 经 验 : 8 年以上宾馆酒店业财务管理工作经验。 技能技巧 : 熟悉会计核算特别是收入、费用核 算 熟悉应收帐帐目处理与材料归档制度 熟悉财务相关法律法规、投资、企业财务制度和流程； 熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算； 熟练运用电脑； 态 度 : 工作细致、严谨、有原则性 具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力； 具有较强的工作热情和责任感 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 20 - 能保守公司机密 工作条件 : 工作场所 :办公室。 环境状况 :舒适。 危 险 性 :基本无危险，无职业病危险。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 21 - 7、成本会计岗位职责 职位名称 成本会计 职位代码 007 所属部门 财务部 薪金 标准 职等职级 属上级 财务主管 轮转岗位 晋升方向 直属下级 职位概要 : 在财务主管领导下， 负责酒店相关营业部门所有成本的审核及控制工作，严格控制成本，提高酒店经济效益。 工作内容 : 1、对会计主管负责。根据国家统一的会计制度的规定进行酒店的成本费用核算，按时按质按量完成各种数据、资料的核对、汇总、统计、撰写等工作。 2、审核仓库报送各种领、发料资料，保证原始凭证真实、准确；正确填制会计凭证，登记帐簿，做到帐证相符、帐帐相符。 3、向餐饮部提供饮食成本信息，为制定销售价格提供依据， 配合餐饮部随时编制新菜单，及时进行效益分析。 4、汇总成本核算方面有关的原始记录资料，计算各营业部门毛利率、综合毛利率和餐 饮部经营损益的各项资料。 5、编制每日各营业部门成本分析报告，加强预算标准成本的日常控制。 6、每月编制食品、饮品的成本核算表，及物品、工程物资消耗表； 7、审核酒店高级职员和有关人员工作餐和宴请签单，以及汇总核算员工餐厅的相关费用，并编制凭证。 8、对库存物料设立明细分类账，督促仓库定期进行存货盘点并编报存货盘存表；保证存货账证相符、账账相符、账表相符、账实相符；汇总库存物料的分类 表和收、发料凭证，对于领料中发现的不合理现象，要及时向财务经理反映。 9、定期参加厨房、酒吧库房、客房楼层和中心库房的盘点。 10、定期与采购部对市场价格进行调查、分析，监督并检查采购供应渠道、收验货程序执行情况和原材料质量。 11、按规定进行应付账款、其他应付款、预付账款的账务处理，定期清理各项购货定金、应付账款记录，如有异常情况，及时报告财务经理。 12、完成及协助其他财务人员完成财务经理、 财务 主管等下达的任务。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 1、 部门 月度工作计划及工作总结 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 22 - 2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理 3、档案文书管理 （成本资料） 4、文字材料打字、复印 5、对日常有关 成本、应付帐、预付帐 原始报销单据初审 6、有关成本、应付帐 、预付帐 的财务数据、资料、报表的汇总、提供、上报 7、对酒店 除固定资产以外的 各项物资的报损进行审核 8、审核仓库报送各种领、发料资料 9、部门资金的支配 10、 制定本部政策与管理制度架构 11、部门会议召开 12、员工培训计划的实施 13、对酒店运作及管理提出意见与建议 任职资格 : 教育背景 : 会计、财务或统计专业大学专科以上学历。 培训经历 : 接受过基础会计、成本会计、会计电算化等方面的培训。 经 验 : 3 年以上高星级成本控制工作经验 技能技巧 : 具有财会专业理论知识； 熟悉宾馆酒店业成本控制流程，具有较丰富的成本核算工作经验； 具备一定的电脑操作能力 态 度 : 工作细致、严谨、原则性强 ； 具有高度的工作责任感 严守公司机密 工作条件 : 工作场所 :办公室。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 23 - 环境状况 :舒适。 危 险 性 :基本无危险，无职业病危险。 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 24 - 8、信贷员岗位职责 职位名称 信贷员 职位代码 008 所属部门 财务部 薪金标准 职等职级 属上级 财务主管 轮转岗位 晋升方向 直属下级 职位概要 : 在财务主管的领导下，负责离店客人关于订房、餐费及其费用记帐方式的结算。 工作内容 : 1、 负责对合约客户、旅行社挂帐单的审核及会计帐务处理。 （ 1）每天按各收银员报送的转帐结算帐单和 订房凭证等核对各单位的合同、协议所订条款、价格和收费标准、折扣等，并复核帐单金额，按各单位归总。同时根据合同、协议所定结算日期，列出结算明细单向有关单位办理结算。（ 2）对外结算帐单汇总后，按付款单位为核算对象，开列明细帐户，列入应收科目挂帐，同时必须及时将数据输入电脑。（ 3）对外结算帐单必须准确、清楚，按合同、协议规定时间及时将结算清单送给付款单位，并加强检查收帐情况，做好催收工作，防止错结、漏结、迟结。 2、 负责收款计划的制定，跟踪计划完成情况 。 3、 负责与合约客户、旅行社的合同管理。 4、 催收宴会挂帐， 严格控制宴会的挂帐。挂帐要有申请表，由总监、总经理批准。 5、 每月月结，明细帐金额必须与电脑挂帐数及帐单数核对，保证帐帐相符。 6、 与其他酒店交流本地市场的经营情况，经常了解旅行社的信誉情况。 7、 在业务上与前台、销售等有关部门保持密切配合，对长期挂帐要求销售部共同催收。 8、 积累各合约客户的资信情况和结算中的问题等以及客户的反映，向主管和部门经理汇报。 每月向管理层提交信贷报告，提出详细的客户分析及管理建议，对信誉不好的旅行社和客户向有关部门发备忘录，提醒注意。 9、 对旅行社的投诉，要协调解决。 10、随时 接待客户有关应收帐款的查询工作。 11、完成及协助其他财务人员完成财务经理、 财务 主管等下达的任务。 职务权限： 业 务 事 项 职 务 权 限 备 注 提案权 （ ） 审核权 （ ） 审定权 （ ） 1、部门月度工作计划及工作总结 2、文件和材料的草拟、把关、收发、过滤及处理 3、成本资料的档案文书管理 4、文字材料打字、复印 规范制定人 Y 审 批 人 Y 职 位 职 位 日 期 日 期 - 25 - 5、对日常有关成本、应付帐、预付帐原始报销单据初审 6、有关成本、应付帐、预付帐的财务数据、 资料、报表的汇总、提供、上报 7、对酒店除固定资产以外的各项物资的报损进行审核 8、审核仓库报送各种领、发料资料 9、部门资金的支配 10、制定本部政策与管理制度架构 11、部门会议召开 12、员工培训计划的实施 13、对酒店运作及管理提出意见与建议 任职资格 : 教育背景 : 会计、财务或统计专业大学专科以上学历。 培训经历 : 接受过基础会计 等方面的培训。 经 验 : 3 年以上高星级 信贷催收 工作经验 。 技 能技巧 : 具有财会专业 基础 理论知识； 熟悉本地区酒店的经营情况，了解本酒