财务部考核标准及考核办法

财务部考核标准及考核办法 考核内容考核标准考核办法考核分数 1工作纪律1 监守工作岗位 不准随意脱岗 1 分 2 不准串办公室与他人闲聊 1 分 3 不准上班时间闲聊 QQ 禁止玩游戏 看电影 1 分 4 禁止吃零食 长时间上网 1 分 5 禁止关办公室门 禁止大声喧哗 1 分 6 禁止吃拿卡要等不正之风 1 分 1 随意脱岗扣 1 分 2 乱串办公室与他人闲聊扣 1 分 3 上班时间聊 QQ 玩游戏看电影扣 1 分 4 吃零食长时间上网扣 1 分 5 关办公室门 大声喧哗扣 1 分 6 有吃拿卡要行为扣 1 分 2仪容仪表 言谈举止 1 周一至周四统一工作服着装 1 分 2 禁止吵架 打架 1 分 1 规定时间内未穿工作服扣 1 分 2 有吵架打架现象扣 1 分 3卫生环境1 桌面资料整齐 一尘不染 1 分 2 门窗 玻璃 地面清洁干净 1 分 1 桌面不整洁扣 1 分 2 门窗 玻璃 地面不干净扣 1 分 4管理制度制定1 制定公司总的财务管理制度 1 分 2 根据管理需要制定相应操作规范和实施细则 1 分 1 公司财务管理制度不合规扣 1 分 2 操作规范和实施细则不合规扣 1 分 5欠款回收督查1 制定营业款回收督查制度 2 分 2 分析应收款性质 及时督促企划销售部结清欠款 2 分 3 对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理 2 分 1 营业款回收制度不规范扣 2 分 2 对应收款回收未及时清理和催收 扣 2 分 3 对欠款回收中发生的违规地为未 及时查处扣 2 分 6资产管理督查1 制定物资采购管理制度 1 分 2 制定物资保管管理制度 1 分 3 制定物资盘点管理制度 1 分 4 采购及出入库程序合规性检查 1 分 5 资产盘点的真实性及时性检查 1 分 1 物资采购管理制度不规范扣 1 分 2 物资保管管理制度不规范扣 1 分 3 物资盘点制度不规范扣 1 分 4 采购及出入库程序检查不到位扣 1 分 5 资产盘点的真实性及时检查不到 位扣 1 分 7会计档案管理1 凭证 帐薄等会计资料装订整齐规范 1 分 2 凭证 帐薄等会计资料装订及时 1 分 3 入档及时齐全 1 分 4 存档分门别类 条理清晰 1 分 5 不得外借 遵守查阅审批制度 1 分 1 会计资料装订不规范扣 1 分 2 会计资料装订不及时扣 1 分 3 入档不及时不齐全扣 1 分 4 存档不规范不清晰扣 1 分 5 不遵守查阅制度随意思外借扣 1 分 8原始凭证审核1 业务的真实性 2 分 2 单据的合法性 2 分 3 粘贴的规范性 2 分 4 报销单内容填写齐全 规范 正确 2 分 1 业务审核不严格扣 2 分 2 单据审核不严密扣 2 分 3 单据粘贴不合规扣 2 分 4 报销单内容不合规扣 2 分 9记帐凭证制作1 帐务处理正确 余额核对无误 2 分 2 内容填写齐全 字迹工整 2 分 3 顺序编号 附件粘贴整齐 2 分 4 相关人员审核齐备 2 分 1 帐务处理不正确扣 2 分 2 内容不齐全 字迹潦草扣 2 分 3 编号及附件粘贴不符合标准扣 2 分 4 相关人员审核不齐备扣 2 分 10记帐凭证审核1 帐务处理及金额正确无误 2 分 2 制作规范完整 1 分 3 票据齐全一致 2 分 4 相关审核齐备 2 分 1 帐务处理不正确扣 2 分 2 凭证制作不规范扣 1 分 3 票据不齐全扣 2 分 4 相关审核不齐备扣 2 分 11货币资金收付1 上下单据金额一致 2 分 2 收付款人签字确认 2 分 3 及时清点库存现金 保证与帐面余额一致 2 分 4 发票及财务硬件正确使用 妥善保管 2 分 1 上下单据金额不一致扣 2 分 2 收付款从未签字扣 2 分 3 库存现金与帐面余额不一致扣 2 分 4 滥用发票及硬件扣 2 分 12帐薄登记1 规范设置帐薄 科目齐全 1 分 2 帐薄登记齐全 保持清晰整洁 1 分 3 帐 证记录必须一致 2 分 4 及时结帐 总帐明细分类帐核对一致 2 分 1 帐薄设置不规范扣 1 分 2 帐薄登记不清晰扣 1 分 3 帐证记录不一致扣 2 分 4 总帐及明细帐不一致扣 2 分 13核对正确1 固定资产折旧 低值易耗品摊销的正确 2 分 2 待摊费用的摊销正确 2 分 3 与其他的业务合作单位的提成及费用计算正确 2 分 1 固定资产折旧 低值易耗品摊销 不正确扣 2 分 2 待摊费用摊销不正确扣 2 分 3 提成及费用计算不正确扣 2 分 14财务税务报表1 每月 7 日前完成财务报表税务申报 节假日顺延 2 分 2 报表勾稽关系正确 内容完整 2 分 3 报表计算正确 项目无遗漏 2 分 4 主动与税务部门接洽 办理发票领购等相关业务 2 分 1 未在规定时间完成税务申报扣 2 分 2 报表内容不完整扣 2 分 3 报表计算不正确扣 2 分 4 未及时办理发票领购业务扣 2 分 15工资发放1 制定的修改工资政策 2 分 2 及时制作各部门工资表 2 分 3 保证工资表计算正确 内容真实可靠 2 分 4 工资发放零差错 1 分 1 工资修改政策不规范扣 2 分 2 未及时完成各部门工资表扣 2 分 3 工资表计算有误 不真实扣 2 分 4 工资发放有误扣 1 分 16酒店系统日审1 每日至少审核一次营业情况 1 分 2 对各部门系统操作合规性进行检查 1 分 3 营业情况与现金及挂帐收入核对一致 1 分 4 发现系统故障及时上报解决 1 分 5 对违反制度规定的及时做出处理 2 分 1 未对营业情况进行审核扣 1 分 2 未对系统操作进行严格审核扣 1 分 3 未对营业情况与现金及挂帐核对 扣 1 分 4 发现系统故障未及时上报解决扣 1 分 5 救治地违规行为及时处理扣 2 分 17现金 空白支票 发 票保管 1 现金 支票专人保管 严格限额控制 无盗失事故 2 分 2 发票专人保管 做好领 用 存登记管理 无弄虚 作假 盗失事故 2 分 1 现金支票保管不当扣 2 分 2 发票保管 登记不当扣 2 分 18日常临时事务1 及时完成 2 分 2 完成情况汇报 2 分 1 未及时完成所交工作扣 2 分 2 未对工作完成情况及时汇报扣 2 分 19工作业务突出1 对公司管理提出合理化建议 被采纳的 2 分 2 钻研业务知识 改进工作流程或完善管