会计信息系统(第三版）第四章-n

会计信息系统,第四章 UFO报表子系统,本章知识结构,第一节 UFO报表子系统应用基础,一、UFO报表子系统的功能二、UFO报表子系统与其他子系统的关系三、UFO报表子系统的应用流程四、UFO报表子系统的相关概念,一、UFO报表子系统的功能,1报表格式设计2报表数据处理3图表处理功能4文件管理功能5行业报表模板,二、UFO报表子系统与其他子系统的关系,会计报表子系统主要是从其他子系统中提取编制报表所需的数据。总账、工资、固定资产、应收、应付、采购、库存、存货核算和销售子系统均可向报表子系统传递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。,三、UFO报表子系统的应用流程,四、UFO报表子系统的相关概念,1格式状态和数据状态在报表格式设计状态下进行有关报表格式与公式设计的操作，如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字及定义报表的单元公式（计算公式）、审核公式及舍位平衡公式。在格式状态下时，所看到的是报表的格式，报表的数据全部隐藏。在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。在报表的数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总、合并报表等。在数据状态下不能修改报表的格式，看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。报表工作区的左下角有一个【格式/数据】按钮。单击这个按钮可以在格式状态和数据状态之间切换。,四、UFO报表子系统的相关概念,2单元在报表格式设计状态下进行有关报表格式与公式设计的操作，如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字及定义报表的单元公式（计算公式）、审核公式及舍位平衡公式。在格式状态下时，所看到的是报表的格式，报表的数据全部隐藏。在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。在报表的数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总、合并报表等。在数据状态下不能修改报表的格式，看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。报表工作区的左下角有一个【格式/数据】按钮。单击这个按钮可以在格式状态和数据状态之间切换。,四、UFO报表子系统的相关概念,3组合单元组合单元是由相邻的两个或更多的单元组成，这些单元必须是同一种单元类型（表样、数值、字符）。报表子系统在处理报表时将组合单元视为一个单元。可以组合同一行相邻的几个单元，可以组合同一列相邻的几个单元，也可以把一个多行多列的平面区域设为一个组合单元。组合单元的名称可以用区域的名称或区域中的单元的名称来表示。例如：把C3到F6定义为一个组合单元，这个组合单元可以用“C3”、“F6”或“C3：F6”表示。,四、UFO报表子系统的相关概念,4区域区域由一张表页上的一组单元组成，自起点单元至终点单元是一个完整的长方形矩阵。例如：B2到E5的长方形区域表示为B2：E5，起点单元与终点用“：”连接。,四、UFO报表子系统的相关概念,4区域区域由一张表页上的一组单元组成，自起点单元至终点单元是一个完整的长方形矩阵。例如：B2到E5的长方形区域表示为B2：E5，起点单元与终点用“：”连接。,四、UFO报表子系统的相关概念,5表页每一张表页是由许多单元组成的。一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数据不同。报表中表页的序号在表页的下方以标签的形式出现，称为“页标”。例如：当前表的第2页，可以表示为2。,四、UFO报表子系统的相关概念,6二维表和三维表确定某一数据位置的要素称为“维”。在一张有方格的纸上填写一个数字，这个数字的位置可通过行和列（二维）来描述。如果将一张有方格的纸称为表，那么这个表就是二维表，通过行（横轴）和列（纵轴）可以找到这个二维表中的任何位置的数据。如果将多个相同的二维表叠在一起，找到某一个数据其要素需要增加一个，即表页号（z轴），这一叠表称为一个三维表。如果将多个不同的三维表放在一起，要从这样多个三维表中找到一个数据，又需要增加一个要素，即表名。三维表中的表间操作即称为“四维运算”。,四、UFO报表子系统的相关概念,7固定区和可变区固定区是组成一个区域的行数和列数的数量是固定的数目。一旦设定好以后，在固定区域内其单元总数是不变的。可变区是屏幕显示一个区域的行数或列数是不固定的数字，可变区的最大行数或最大列数是在格式设计状态中设定的。在一个报表中只能设置一个可变区，或是行可变区或是列可变区。行可变区是指可变区中的行数是可变的；列可变区是指可变区中的列数是可变的。设置可变区后，屏幕只显示可变区的第一行或第一列，其他可变行列隐藏在表体内。在以后的数据操作中，可变行列数随着需要而增减。有可变区的报表称为可变表；没有可变区的表称为固定表。,四、UFO报表子系统的相关概念,8关键字在UFO报表中，关键字通常是那些可以引起报表数据发生变化的项目。关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入，每张报表可以定义多个关键字。通常关键字可以有以下几种：（1）单位名称：该报表表页编制单位的名称。（2）单位编号：该报表表页编制单位的编号。（3）年：该报表表页反映的年度。（4）季：该报表表页反映的季度。（5）月：该报表表页反映的月份。（6）日：该报表表页反映的日期。,四、UFO报表子系统的相关概念,9、函数报表系统中，取数是通过函数实现的。报表函数种类：（1） 自总账取数的公式可以称之为账务函数。（2）自本表本表页取数的函数。（3）自本表其他表页取数的函数。（4）自其他报表取数的函数。,四、UFO报表子系统的相关概念,（1） 自总账取数的函数（账务函数）账务函数的基本格式为： 函数名（“科目编码”,会计期间,“方向”,账套号,会计年度,编码1,编码2）账务取数函数主要有：总账函数 金额式 数量式 外币式 期初额函数： QC（ ） sQC（ ） wQC（ ） 期末额函数： QM（ ） sQM（ ） wQM（ ） 发生额函数： FS（ ） sFS（ ） wFS（ ） 累计发生额函数： LFS（ ） sLFS（ ） wLFS（ ） 条件发生额函数： TFS（ ） sTFS（ ） wTFS（ ） 对方科目发生额函数：DFS（ ） sDFS（ ） wDFS（ ） 净额函数： JE（ ） sJE（ ） wJE（ ）,四、UFO报表子系统的相关概念,（2）自本表本表页取数的函数数据合计： PTOTAL（ ）平均值： PAVG（ ）最大值： PMAX（ ）最小值： PMIN（ ）,四、UFO报表子系统的相关概念,（3）自本表其他表页取数的函数对于取自本表其他表页的数据可以利用某个关键字，作为表页定位的依据或者直接以页标号作为定位依据，指定取某张表页的数据。可以使用SELECT（）函数从本表其他表页取数。例1，C1单元取自上个月的C2单元的数据：C1=SELECT（C2，月=月+1）。例2，C1单元取自第二张表页的C2单元数据可表示为：C1=C22。,四、UFO报表子系统的相关概念,（4）自其他报表取数的函数对于取自其他报表的数据可以用 “报表.REP”-单元的格式指定要取数的某张报表的单元。,第二节 UFO报表初始设置,一、报表格式设置二、 报表公式设置三、 报表模板,四、UFO报表子系统的相关概念,一、报表格式设置（一） 报表格式的内容（二） 固定表格式设计（二）可变表格式设计,四、UFO报表子系统的相关概念,（一）报表格式的内容1、标题 报表的标题为报表的实际名称，应与会计准则与会计制度的要求一致。2、表头 表头主要用来描述报表的编制单位名称、编制日期、计量单位等内容，其中编制日期随时间改变，其他内容则每期固定不变。3、表体 表体是一张报表的核心，它是报表数据的主要表现区域，是报表的主体。表体由报表栏目名称、报表项目名称和报表数据单元组成。其中，报表的栏目名称定义了报表的列。报表项目名称定义了报表的行。4、表尾 表尾是表体以下进行辅助说明的部分，它还包括编制人、审核人等内容。,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计固定表是指报表的行和列相对固定的报表。,例4-1：设置如下报表格式。说明：表头：标题“货币资金表”设置为“黑体、14号、居中”。编制单位行设置为“楷体、12号”。年、月、日设为关键字。表体：表体中文字设置为“楷体、12号、加粗、居中”。表尾：“制表人：” 设置为“楷体、12号、右对齐”。,货币资金表编制单位：明达科技 年 月 日 单位：元,制表人：,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计 1设置表尺寸 设置表尺寸就是定义报表的行数和列数。报表的行数包括了标题、表头、表体和表尾几个部分。例如上述货币资金表的表尺寸是7行4列。,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计 2、定义组合单元 把几个单元作为一个单元使用，即合并单元格的意思。组合单元可按行组合，也可整体组合。比如将A1：D1单元格按行组合。,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计3、画表格线对表格中表体部分可画表格线。比如对A3：D6单元进行区域画线。,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计4、输入报表项目 包括表头、表体和表尾（关键字值除外）。在格式状态下定义了单元内容的自动默认为表样型，定义为表样型的单元在数据状态下不允许修改和删除。比如按例题要求输入报表项目,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计5、定义行高和列宽 可根据需要调整报表的行高和列宽，行高和列宽的单位为毫米。比如设置报表标题行高为7毫米。,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计6、设置单元属性 单元属性是指单元的字型、字体、字号、颜色、图案、对齐方式及单元存放数据的类型等。比如设置标题为“黑体、14号字”。,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计7、设置关键字 确定关键字在表页上的位置。比如在合并后的单元格中设置“年月日”关键字。,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二） 固定表格式设计8、调整关键字位置 关键字的位置不合适可可以用偏移量来调整。在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。负数值表示向左移，正数值表示向右移。关键字偏移量单位为象素。,操作演示,四、UFO报表子系统的相关概念,（二）可变表格式设计可变表是指那些行数或列数不固定，随实际需要变动的表。制作可变表的步骤基本同固定表，所不同的是增加了可变区的设计。一个报表只能定义一个可变区。本表属于列固定、行可变。,二、 报表公式设置,1计算公式2审核公式3舍位平衡公式,二、 报表公式设置,1计算公式计算公式决定报表数据的来源，其工作过程是从其他子系统的账簿文件中或者本表其他表页中或者其他报表中采集数据，直接填入表中相应的单元或经过简单计算填入相应的单元。计算公式可以直接定义在报表单元中。这样的公式也称为“单元公式”。 计算公式的输入方式包括引导输入和直接输入两种方式。,二、 报表公式设置,1计算公式引导输入计算公式。 当对计算公式不熟练的情况下，可通过系统提示，逐步引导输入计算公式。,二、 报表公式设置,例4-2：引导输入“库存现金”期末数报表公式。,操作演示,二、 报表公式设置,1计算公式直接输入公式。 如果已经掌握了各种函数的用法和规律，对公式输入比较熟练的情况下，可直接输入计算公式。,二、 报表公式设置,操作演示,例4-3：直接输入“库存现金”期初数的计算公式。“库存现金”期初数：C4= QC(“1001”,月),二、 报表公式设置,2审核公式财务报表中的数据往往存在一定的勾稽关系。如资产负债表中的资产合计应等于负债及所有者权益合计。在实际工作中，为了确保报表数据的准确性，可以利用这种报表之间或报表内的勾稽关系对报表进行编制的正确性检查，用于该种用途的公式称为审核公式。,二、 报表公式设置,3舍位平衡公式如果对报表进行汇总，得到的汇总数据可能位数很多，这样，需要把以“元”为单位的报表转换为以“千元”、“万元”为单位的报表，在转换过程中，原报表的平衡关系可能被破坏，因此需要进行调整，使之符合指定的平衡公式。报表经舍位之后，用于重新调整平衡关系的公式称为舍位平衡公式。,操作演示,三、 报表模板,报表子系统为了简化用户的报表格式设计工作，一般会预先设置一系列的报表模板以供用户选择使用。用户可以利用报表模板迅速建立一张符合本企业需要的财务报表。此外，对于一些本企业常用报表模板中没有提供的报表，在设置了这些报表的格式和公式以后，可以将其定义为报表模板，以便今后直接调用。灵活运用报表模扳无疑可以加快报表处理的效率。如果报表模板与本企业的实际需要存在差异，用户也可以充分利用报表格式和公式设置的功能，对原来的报表模板进行修改，生成新的报表模板。,三、 报表模板,例4-4：调用资产负债表模板。,操作演示,第三节 UFO报表日常处理,一、 报表编制二、 图表处理三、 表页管理四、 报表数据管理,一、 报表编制,1、打开报表文件2输入关键字不同会计期间企业经营的数据有所不同，如何判定本表页数据取自哪个单位、哪个会计期呢？在系统中是通过设置关键字来识别的，因此在生成报表数据前的重要步骤就是录入关键字的值。3输入基本数据4生成报表在完成基本数据输入和关键字录入后，系统将自动根据计算公式从账务子系统中或其他子系统中采集数据，进行计算，生成报表。在生成报表的过程中，系统将对公式的格式进行检查，如有语法或句法错误，系统将给予提示。5报表审核6舍位平衡处理,一、 报表编制,例4-6：根据输入的关键字生成货币资金表