材料核算流程范文

材料核算流程范文材料核算流程范文 文件变更记录更改标记日期变更摘要更改人M01xx 04 211 对时间限制栏做部分修订 2 将4 1 1和4 2 1的材料核算员修订为信息录入员 3 修订部分内容以使描述更通顺张合顺M02xx 06 201 依据公司最新职位进行修订 任伟1 目的规范材料核算操作方式 加强关键步骤控制 确保与供 应商的结算信息准确 2 范围适用于公司生产用原材料及备件的材料核算 3 定义4 活动内容序号活动内容时间限制责任人4 1物料到货入库 账务复核4 1 1材料核算员信息录入员物流部仓储物料员 M02 复 核 ERP库存管理 系统中 ERP入库单 电子 入出库类型为暂 估入库 用途为入库 的正确性 核对的依据1 物料到货验收 流程 纸质 送货单 与 ERP入库单 电子 的一致性 2 JIT物料到货流程 纸质JIT 领料单 与 ERP入库单 电子 的一致性 1天材料核算员信息录入员仓储物料员 M02 4 2供应商发票开具4 2 1材料核算员信息录入员物流部仓储物料员 M02 审核通过的 E RP入库单 电子 入出库类型为暂估入库 用途为入库 系统 每2小时自动同步到 供应商管理网 中 供供应商开具发票依据 每2小时材料核算员信息录入员仓储物料员 M02 4 2 2供应商在 供应商管理网 中查询 ERP入库单 电子 信息 统计入库单的数 量和金额 依据自身的 增值税专用发票 最高可开票限额 在不 高于开票限额前提下合并各入库单 汇总并打印出 开票明细 附在发票后面 M01 注 开票明细 的价格信息于对应 采购订单 的价格 当 采购 订单 的项目存在未审批生效的价格时 系统限制供应商生成该入 库单的 开票明细 3个月内供应商4 2 3供应商依据 开票明细 开具发票 并在 供 应商管理网 中维护所开的发票号及发票日期 半天供应商4 2 4对于强势供应商 如进口件供应商 若直接依据采 购订单及送货单开具发票的 由采购计划 M02 员根据所开发票 代为维护并打印 开票明细 并在 供应商管理网 中维护发票 号及发票日期 2天供应商采购计划 M02 员4 3发票传递与审核4 3 1采购计划 M 02 员接收到供应商发票后 审核发票所开内容与实际采购业务是 否相符 若相符将发票送交材料核算员入账处理 若不相符由采购员及时退回给供应商 1天采购计划 M02 员采购主管4 3 2材料核算专 M02 员接收发 票后 审核发票票面信息 无误后在 采购管理 系统中录入发票 若发票与采购订单数量或价格不相符 则通知采购计划 M02 员按 采购订单变更流程 进行采购订单信息变更处理 反之确认审核 通过 审核通过后系统处理如下1 更新发票为已审核状态 2 冻结 开票明细 为不可变更状态 3 生成冲抵原 ERP入库单 电子 入出库类型为退暂估入 库 用途为入库 并依据发票明细生成 ERP入库单 电子 入出库类型为合同到货入库 用途为入库 4 更新该供应商的当 月应付金额 供应商应付余额表 电子 2天当月 M01 材料核算专 M02 员4 3 3材料核算专 M02 员在 采购管理 系统中 打印出依据发票明细生成各库房 M02 ER P入库单 入出库类型为合同到货入库 用途为入库 并将 开票 明细 ERP入库单 连同等 M01 附在发票后面 半天当月 M01 材料核算专 M02 员4 3 4材料核算员在 增值税 专用发票 发票联 的 入库专用章 上 依据 ERP入库单 填 写入库日期 在仓管员栏内签名 并送将增值税专用发票 M01 交 财务部进行发票认证处理 半天当月 M01 材料核算专 M02 员4 3 5采购结算员应付账款往 来分析专员 M02 按供应商每月的应付金额 依据 材料采购结算 流程 进行结算处理 无采购结算员应付账款往来分析专员 M02 5 表单5 1输入5 1 1J 755 027 ERP入库单 电子 5 1 2J 755 039 领料单 三联 5 1 3J 755 031 送货单 三联 5 2输出5 3中间表单5 3 1J 740 009 采购订单 电子 5 3 2J 740 010 开票明细 本文件附件保存期限同所开发票 5 3 3J 740 033 供应商应付余额表 电子 本文件附件永久保存 6 相关网站和软件子系统6 1 采购管理 6 2 ERP库存管理 6 2 供应商管理网 7 指标7 1材料核算准确率 月发票审核一次性通过份数 月发票份 数7 2材料核算及时率 月收到发票后5个工作日内发票审核通过份数 月发票份数8 流程图8 1C 740 06 材料核算流程 本文件附件 9 相关文件9 1C 755 15 物料到货验收流程 9 2C 755 22 JIT物料收发流程 9 3C 740 34 材